第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年３月１日から平成29年５月31日まで）および第１四半期連結累計期間（平成29年３月１日から平成29年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,222,101

1,284,056

受取手形及び売掛金

347,838

358,170

営業貸付金

91,052

92,933

商品及び製品

189,193

185,131

仕掛品

31

20

原材料及び貯蔵品

3,238

3,578

前払費用

49,113

54,909

ＡＴＭ仮払金

98,710

86,618

繰延税金資産

30,239

29,163

その他

247,866

265,751

貸倒引当金

△4,983

△5,594

流動資産合計

2,274,403

2,354,739

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

865,439

860,801

工具、器具及び備品（純額）

311,762

307,109

土地

768,926

747,175

リース資産（純額）

12,735

11,318

建設仮勘定

48,677

44,816

その他（純額）

288

1,467

有形固定資産合計

2,007,829

1,972,688

無形固定資産

 

 

のれん

270,055

256,342

ソフトウエア

72,416

72,168

その他

153,463

150,647

無形固定資産合計

495,935

479,158

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

188,162

183,574

長期貸付金

15,315

15,128

差入保証金

396,707

393,032

建設協力立替金

389

249

退職給付に係る資産

44,628

45,844

繰延税金資産

25,261

27,676

その他

64,064

62,565

貸倒引当金

△3,808

△3,709

投資その他の資産合計

730,720

724,363

固定資産合計

3,234,485

3,176,210

資産合計

5,508,888

5,530,949

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年５月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

415,349

441,967

短期借入金

150,376

153,334

1年内償還予定の社債

50,000

65,000

1年内返済予定の長期借入金

64,301

85,931

未払法人税等

34,462

17,565

未払費用

131,871

124,197

預り金

188,798

240,561

ＡＴＭ仮受金

46,072

36,621

販売促進引当金

21,409

20,919

賞与引当金

14,159

25,817

役員賞与引当金

311

40

商品券回収損引当金

1,807

1,707

返品調整引当金

77

104

銀行業における預金

538,815

535,039

コールマネー

20,000

19,000

その他

269,804

279,629

流動負債合計

1,947,618

2,047,438

固定負債

 

 

社債

349,996

334,997

長期借入金

433,814

402,039

繰延税金負債

49,080

52,714

役員退職慰労引当金

939

910

退職給付に係る負債

9,163

8,497

長期預り金

55,327

54,635

資産除去債務

77,640

77,639

その他

109,502

100,116

固定負債合計

1,085,463

1,031,551

負債合計

3,033,082

3,078,990

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

409,095

409,232

利益剰余金

1,793,035

1,786,865

自己株式

△5,074

△4,800

株主資本合計

2,247,056

2,241,297

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

28,467

31,324

繰延ヘッジ損益

23

612

為替換算調整勘定

56,391

33,770

退職給付に係る調整累計額

4,117

4,915

その他の包括利益累計額合計

89,000

70,622

新株予約権

2,594

2,264

非支配株主持分

137,154

137,775

純資産合計

2,475,806

2,451,959

負債純資産合計

5,508,888

5,530,949

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年５月31日)

営業収益

1,394,749

1,468,086

売上高

1,106,119

1,169,170

売上原価

850,360

919,536

売上総利益

255,758

249,633

営業収入

※１ 288,630

※１ 298,916

営業総利益

544,389

548,549

販売費及び一般管理費

※２ 462,905

※２ 464,408

営業利益

81,483

84,141

営業外収益

 

 

受取利息

1,414

1,217

持分法による投資利益

1,321

370

その他

1,390

1,010

営業外収益合計

4,126

2,598

営業外費用

 

 

支払利息

1,589

1,590

社債利息

646

623

その他

988

909

営業外費用合計

3,224

3,123

経常利益

82,385

83,616

特別利益

 

 

固定資産売却益

589

503

その他

9

230

特別利益合計

598

734

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

2,458

3,813

減損損失

3,316

1,788

事業構造改革費用

※３ 1,511

※３ 18,401

その他

845

3,660

特別損失合計

8,131

27,664

税金等調整前四半期純利益

74,853

56,686

法人税、住民税及び事業税

23,244

15,727

法人税等調整額

6,121

2,271

法人税等合計

29,365

17,999

四半期純利益

45,487

38,687

非支配株主に帰属する四半期純利益

2,337

5,058

親会社株主に帰属する四半期純利益

43,150

33,628

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年５月31日)

四半期純利益

45,487

38,687

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

4,344

2,867

繰延ヘッジ損益

△847

599

為替換算調整勘定

△33,671

△23,122

退職給付に係る調整額

915

810

持分法適用会社に対する持分相当額

△80

△57

その他の包括利益合計

△29,339

△18,902

四半期包括利益

16,147

19,784

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

14,925

15,250

非支配株主に係る四半期包括利益

1,222

4,533

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

74,853

56,686

減価償却費

51,617

53,014

減損損失

4,636

19,055

のれん償却額

4,114

4,229

受取利息

△1,414

△1,217

支払利息及び社債利息

2,236

2,214

持分法による投資損益（△は益）

△1,321

△370

固定資産売却益

△589

△503

固定資産廃棄損

2,463

3,879

売上債権の増減額（△は増加）

△66

△11,812

営業貸付金の増減額（△は増加）

△2,956

△1,880

たな卸資産の増減額（△は増加）

△4,151

884

仕入債務の増減額（△は減少）

32,331

29,666

預り金の増減額（△は減少）

89,381

52,075

銀行業における預金の純増減（△は減少)

△8,748

△3,775

銀行業におけるコールローンの純増減（△は増加）

5,000

－

銀行業におけるコールマネーの純増減（△は減少）

95,000

△1,000

ＡＴＭ未決済資金の純増減（△は増加）

△6,294

2,639

その他

△20,237

△17,142

小計

315,853

186,643

利息及び配当金の受取額

922

794

利息の支払額

△2,283

△2,247

法人税等の支払額

△52,735

△29,292

営業活動によるキャッシュ・フロー

261,757

155,898

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△69,173

△59,220

有形固定資産の売却による収入

8,993

6,222

無形固定資産の取得による支出

△6,089

△6,617

投資有価証券の取得による支出

△29,470

△663

投資有価証券の売却による収入

8,560

13,300

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

108

差入保証金の差入による支出

△14,037

△3,078

差入保証金の回収による収入

7,526

12,470

預り保証金の受入による収入

845

700

預り保証金の返還による支出

△1,057

△1,932

事業取得による支出

△1,509

△1,056

定期預金の預入による支出

△1,207

△2,060

定期預金の払戻による収入

1,013

1,370

その他

△2,762

△3,968

投資活動によるキャッシュ・フロー

△98,368

△44,425

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,450

3,200

長期借入れによる収入

6,850

11,980

長期借入金の返済による支出

△11,182

△15,889

コマーシャル・ペーパーの発行による収入

5,421

－

コマーシャル・ペーパーの償還による支出

△5,421

－

非支配株主からの払込みによる収入

0

347

配当金の支払額

△40,567

△39,296

非支配株主への配当金の支払額

△333

△349

その他

△3,376

△7,166

財務活動によるキャッシュ・フロー

△47,158

△47,174

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2,384

△2,677

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

113,845

61,621

現金及び現金同等物の期首残高

1,147,086

1,209,497

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,260,932

※ 1,271,118

 

【注記事項】

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日)を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

この適用指針の適用による影響はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年５月31日）

　株式会社セブン‐イレブン・ジャパンおよび7-Eleven, Inc.の加盟店からの収入174,874百万円、57,916百万円は、営業収入に含まれております。この収入の対象となる加盟店売上はそれぞれ1,073,055百万円、325,910百万円であります。

 

当第１四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年５月31日）

　株式会社セブン‐イレブン・ジャパンおよび7-Eleven, Inc.の加盟店からの収入184,361百万円、56,948百万円は、営業収入に含まれております。この収入の対象となる加盟店売上はそれぞれ1,124,240百万円、326,133百万円であります。

 

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成28年３月１日

    至  平成28年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

    至  平成29年５月31日）

宣伝装飾費

40,424百万円

37,561百万円

従業員給与・賞与

105,027

103,099

賞与引当金繰入額

12,700

12,675

退職給付費用

4,028

3,688

地代家賃

86,936

89,570

減価償却費

49,333

50,692

 

※３　事業構造改革費用の内訳は次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成28年３月１日

    至  平成28年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

    至  平成29年５月31日）

減損損失

1,320百万円

17,267百万円

店舗閉鎖損失

76

514

転進支援金

55

273

固定資産廃棄損

5

65

その他

53

280

計

1,511

18,401

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成28年３月１日

至  平成28年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成29年３月１日

至  平成29年５月31日）

現金及び預金

1,292,043百万円

1,284,056百万円

預入期間が３か月を超える

定期預金及び譲渡性預金

△31,111

△12,937

現金及び現金同等物

1,260,932

1,271,118

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年５月31日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月26日
定時株主総会

普通株式

41,114百万円

46.50円

平成28年２月29日

平成28年５月27日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年５月31日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月25日
定時株主総会

普通株式

39,799百万円

45.00円

平成29年２月28日

平成29年５月26日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年５月31日）

１　報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

国内コンビニエンスストア事業

海外コンビニエンスストア事業

スーパー

ストア事業

百貨店

事業

金融関連

事業

専門店事業

その他の

事業

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

営業収益

218,582

366,848

491,224

172,335

39,668

104,427

1,663

1,394,749

－

1,394,749

セグメント間の内部営業収益又は振替高

362

45

2,777

2,380

8,976

763

4,782

20,088

△20,088

－

計

218,945

366,894

494,001

174,715

48,644

105,191

6,446

1,414,838

△20,088

1,394,749

セグメント利益又は損失（△）

58,128

10,288

5,377

△793

12,778

△2,189

939

84,528

△3,045

81,483

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額△3,045百万円は、セグメント間取引消去および全社費用であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　第１四半期連結会計期間より支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。

　この結果、従来の方法によった場合と比べ、第１四半期連結累計期間のセグメント利益は、「海外コンビニエンスストア事業」で824百万円、「スーパーストア事業」で３百万円、「金融関連事業」で71百万円、それぞれ増加しております。また、セグメント損失は、「百貨店事業」で338百万円、「専門店事業」で７百万円、それぞれ減少しております。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　第１四半期連結会計期間より、企業結合会計基準、連結会計基準および事業分離等会計基準等を適用したことにより、のれんの金額が減少しております。当該事象により、第１四半期連結会計期間の期首において、「海外コンビニエンスストア事業」で33,368百万円、「スーパーストア事業」で226百万円、「百貨店事業」で14,044百万円、「金融関連事業」で3,271百万円、「専門店事業」で413百万円、それぞれ減少しております。

 

（参考情報）

所在地別の営業収益および営業利益は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

 

日本

北米

その他の地域

計

消去

連結

営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する営業収益

988,587

374,854

31,308

1,394,749

－

1,394,749

所在地間の内部営業収益

又は振替高

193

45

113

353

△353

－

計

988,780

374,899

31,422

1,395,103

△353

1,394,749

営業利益又は損失（△）

71,831

9,806

△158

81,480

2

81,483

（注）１　国または地域の区分は、地理的近接度によっております。

２　その他の地域に属する国は、中国等であります。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年５月31日）

１　報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

国内コンビニエンスストア事業

海外コンビニエンスストア事業

スーパー

ストア事業

百貨店

事業

金融関連

事業

専門店事業

その他の

事業

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

営業収益

227,757

459,923

473,582

160,524

41,383

103,117

1,797

1,468,086

－

1,468,086

セグメント間の内部営業収益又は振替高

342

51

2,463

2,113

9,151

641

3,840

18,604

△18,604

－

計

228,099

459,975

476,045

162,638

50,534

103,759

5,637

1,486,690

△18,604

1,468,086

セグメント利益又は損失（△）

59,478

7,045

5,291

400

12,513

1,197

986

86,911

△2,769

84,141

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額△2,769百万円は、セグメント間取引消去および全社費用であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　重要な影響を及ぼすものはありません。

 

３　報告セグメントの変更等に関する事項

（報告セグメントの区分方法の変更）

当第１四半期連結会計期間より、以下のようにセグメントの区分を変更しております。

ａ．国内コンビニエンスストア事業

株式会社セブン‐イレブン・ジャパン（以下ＳＥＪという）を統括の中心としたコンビニエンスストア事業であり、ＳＥＪとその事業関連会社およびＳＥＪが営業サポート、事業推進・管理を行う海外事業（中国、ハワイ）を含む。

ｂ．海外コンビニエンスストア事業

7-Eleven, Inc.（以下ＳＥＩという）を統括の中心としたコンビニエンスストア事業であり、ＳＥＩとその事業関連会社およびＳＥＩが営業サポート、事業推進・管理を行う事業会社を含む。

ｃ．スーパーストア事業

高頻度に消費される食料品や日用品といった日常生活で必要なものを総合的に提供する小売事業であり、株式会社イトーヨーカ堂、株式会社ヨークベニマル、株式会社ヨークマート、株式会社シェルガーデンとその事業関連会社を含む。なお、専門性の高い商品を提供する株式会社赤ちゃん本舗等は専門店事業に区分を変更する。

ｄ．百貨店事業

多種多様な高額商品・専門性の高い商品を大規模な店舗に集約して展開、提供する小売事業であり、株式会社そごう・西武とその事業関連会社を含む。なお、専門性の高い商品を提供する株式会社ロフトは専門店事業に区分を変更する。

ｅ．金融関連事業

銀行業、クレジットカード事業およびリース事業に関連するサービスを提供する事業であり、株式会社セブン銀行とその事業関連会社、株式会社セブン・フィナンシャルサービス、株式会社セブン・カードサービス、株式会社セブンＣＳカードサービスを含む。なお、株式会社セブン＆アイ・フィナンシャルセンターは全社に区分を変更する。

ｆ．専門店事業

専門性が高く、特徴ある商品・サービスを提供する小売事業であり、株式会社赤ちゃん本舗、株式会社ロフト、株式会社セブン＆アイ・フードシステムズ、株式会社バーニーズジャパン、株式会社ニッセンといった事業会社を含む。

ｇ．その他の事業

上記６つの報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産事業を担う株式会社セブン＆アイ・クリエイトリンクや株式会社セブン＆アイ・アセットマネジメント、出版事業を担う株式会社セブン＆アイ出版、文化教室事業を担う株式会社セブンカルチャーネットワーク、ホテル運営、別荘管理事業等を担う株式会社八ヶ岳高原ロッジを含む。

 

※  当社および株式会社セブン＆アイ・フィナンシャルセンターについては上記セグメントに含まず全社とする。

 

なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

（参考情報）

所在地別の営業収益および営業利益は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

 

日本

北米

その他の地域

計

消去

連結

営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する営業収益

970,814

468,637

28,634

1,468,086

－

1,468,086

所在地間の内部営業収益

又は振替高

188

51

14

255

△255

－

計

971,003

468,689

28,649

1,468,342

△255

1,468,086

営業利益又は損失（△）

77,486

6,379

272

84,138

2

84,141

（注）１　国または地域の区分は、地理的近接度によっております。

２　その他の地域に属する国は、中国等であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年５月31日）

（1）１株当たり四半期純利益金額

48円80銭

38円02銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

43,150

33,628

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

43,150

33,628

普通株式の期中平均株式数（千株）

884,180

884,495

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

48円76銭

37円98銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

6

6

（うち非支配株主に帰属する四半期純利益）

(6)

(6)

普通株式増加数（千株）

696

659

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。