### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (平成29年２月28日) | 当事業年度 (平成30年２月28日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 690 | 390
前払費用 | 783 | 414
繰延税金資産 | 118 | 134
未収入金 | ※ 26,981 | ※ 56,365
未収還付法人税等 | 16,936 | －
関係会社預け金 | 23,956 | 5,378
その他 | ※ 1,320 | ※ 1,280
流動資産合計 | 70,786 | 63,963
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | 3,110 | 2,632
器具備品及び運搬具 | 3,439 | 128
土地 | 2,712 | 2,712
リース資産 | 60 | 97
有形固定資産合計 | 9,322 | 5,571
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 20,617 | 312
ソフトウエア仮勘定 | － | 2,752
リース資産 | 7,330 | 5,311
その他 | 1 | 1
無形固定資産合計 | 27,949 | 8,378
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 39,957 | 39,296
関係会社株式 | 1,622,917 | 1,631,868
繰延税金資産 | － | 1,456
前払年金費用 | 757 | 821
長期差入保証金 | 3,384 | 3,387
関係会社長期預け金 | 70,000 | 70,000
その他 | 786 | 1,374
投資その他の資産合計 | 1,737,802 | 1,748,205
固定資産合計 | 1,775,074 | 1,762,155
資産合計 | 1,845,861 | 1,826,118

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (平成29年２月28日) | 当事業年度 (平成30年２月28日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
1年内償還予定の社債 | 20,000 | 59,999
関係会社短期借入金 | 31,007 | 21,007
リース債務 | ※ 3,053 | ※ 3,108
未払金 | ※ 10,238 | ※ 23,552
未払費用 | ※ 758 | ※ 724
未払法人税等 | 881 | 8,052
前受金 | ※ 217 | ※ 221
賞与引当金 | 275 | 338
役員賞与引当金 | 30 | 49
その他 | 612 | 633
流動負債合計 | 67,074 | 117,686
固定負債 |  |
社債 | 269,996 | 210,000
関係会社長期借入金 | 16 | 14
繰延税金負債 | 4,640 | －
リース債務 | ※ 4,895 | ※ 3,104
長期預り金 | ※ 2,093 | ※ 2,120
債務保証損失引当金 | 17,932 | 24,861
その他 | － | 345
固定負債合計 | 299,576 | 240,446
負債合計 | 366,650 | 358,133
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 50,000 | 50,000
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 875,496 | 875,496
その他資本剰余金 | 370,885 | 370,967
資本剰余金合計 | 1,246,381 | 1,246,463
利益剰余金 |  |
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 169,680 | 160,105
利益剰余金合計 | 169,680 | 160,105
自己株式 | △5,026 | △4,684
株主資本合計 | 1,461,035 | 1,451,885
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 16,113 | 14,010
評価・換算差額等合計 | 16,113 | 14,010
新株予約権 | 2,061 | 2,090
純資産合計 | 1,479,210 | 1,467,985
負債純資産合計 | 1,845,861 | 1,826,118

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (自　平成28年３月１日 至　平成29年２月28日) | 当事業年度 (自　平成29年３月１日 至　平成30年２月28日)
営業収益 |  |
受取配当金収入 | ※１ 209,935 | ※１ 106,262
経営管理料収入 | ※１ 4,800 | ※１ 4,827
業務受託料収入 | ※１ 3,007 | ※１ 3,464
その他の営業収益 | ※１ 117 | ※１ 111
営業収益合計 | 217,860 | 114,665
一般管理費 | ※１,※２ 23,563 | ※１,※２ 24,823
営業利益 | 194,297 | 89,842
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 1,372 | ※１ 1,210
受取配当金 | 565 | 587
その他 | 64 | 248
営業外収益合計 | 2,003 | 2,046
営業外費用 |  |
支払利息 | ※１ 469 | ※１ 113
社債利息 | 2,496 | 2,351
その他 | 4 | 8
営業外費用合計 | 2,971 | 2,473
経常利益 | 193,329 | 89,414
特別利益 |  |
関係会社株式売却益 | － | ※４ 900
事業分離に係る交換利益 | － | ※４ 1,509
特別利益合計 | － | 2,410
特別損失 |  |
減損損失 | － | ※５ 23,582
関係会社株式評価損 | ※３ 102,648 | －
債務保証損失引当金繰入額 | ※１ 16,380 | ※１ 6,928
その他 | ※１ 3,130 | ※１ 206
特別損失合計 | 122,159 | 30,716
税引前当期純利益 | 71,169 | 61,107
法人税、住民税及び事業税 | △1,582 | △3,497
法人税等調整額 | △806 | △5,424
法人税等合計 | △2,388 | △8,922
当期純利益 | 73,558 | 70,029

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年３月１日　至　平成29年２月28日）

|  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 50,000 | 875,496 | 370,759 | 1,246,255 | 177,034 | 177,034
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △80,912 | △80,912
当期純利益 |  |  |  |  | 73,558 | 73,558
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |
自己株式の処分 |  |  | 125 | 125 |  |
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | 125 | 125 | △7,354 | △7,354
当期末残高 | 50,000 | 875,496 | 370,885 | 1,246,381 | 169,680 | 169,680

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △5,641 | 1,467,649 | 10,484 | 10,484 | 2,450 | 1,480,584
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △80,912 |  |  |  | △80,912
当期純利益 |  | 73,558 |  |  |  | 73,558
自己株式の取得 | △23 | △23 |  |  |  | △23
自己株式の処分 | 638 | 764 |  |  |  | 764
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | 5,629 | 5,629 | △389 | 5,240
当期変動額合計 | 614 | △6,613 | 5,629 | 5,629 | △389 | △1,373
当期末残高 | △5,026 | 1,461,035 | 16,113 | 16,113 | 2,061 | 1,479,210

当事業年度（自　平成29年３月１日　至　平成30年２月28日）

|  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 50,000 | 875,496 | 370,885 | 1,246,381 | 169,680 | 169,680
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △79,604 | △79,604
当期純利益 |  |  |  |  | 70,029 | 70,029
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |
自己株式の処分 |  |  | 81 | 81 |  |
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | 81 | 81 | △9,574 | △9,574
当期末残高 | 50,000 | 875,496 | 370,967 | 1,246,463 | 160,105 | 160,105

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △5,026 | 1,461,035 | 16,113 | 16,113 | 2,061 | 1,479,210
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △79,604 |  |  |  | △79,604
当期純利益 |  | 70,029 |  |  |  | 70,029
自己株式の取得 | △25 | △25 |  |  |  | △25
自己株式の処分 | 368 | 450 |  |  |  | 450
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | △2,103 | △2,103 | 28 | △2,074
当期変動額合計 | 342 | △9,150 | △2,103 | △2,103 | 28 | △11,224
当期末残高 | △4,684 | 1,451,885 | 14,010 | 14,010 | 2,090 | 1,467,985

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１　有価証券の評価基準及び評価方法

（1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

（2）その他有価証券

時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。

時価のないもの

移動平均法による原価法によっております。

２　固定資産の減価償却の方法

（1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。

（2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

（3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

３　引当金の計上基準

（1）賞与引当金

従業員に対する賞与支給のため、支給見込額基準による算出額を計上しております。

（2）役員賞与引当金

役員に対する賞与支給のため、支給見込額を計上しております。

（3）退職給付引当金（前払年金費用）

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付債務見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

（4）債務保証損失引当金

関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。

４　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

（1）退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

（2）消費税等の会計処理

税抜方式を採用しております。

（3）連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

###### （追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。

この適用指針の適用による影響はありません。

###### （貸借対照表関係）

※　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く。）は次のとおりであります。

| 前事業年度 （平成29年２月28日） | 当事業年度 （平成30年２月28日）
短期金銭債権 | 27,529百万円 | 56,071百万円
短期金銭債務 | 12,614 | 21,053
長期金銭債務 | 6,973 | 5,034

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年３月１日 至　平成29年２月28日） | 当事業年度 （自　平成29年３月１日 至　平成30年２月28日）
営業取引高 |  |
営業収益 | 217,856百万円 | 114,198百万円
一般管理費 | 3,296 | 2,815
営業取引以外の取引高 | 18,344 | 8,252

※２一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年３月１日 至　平成29年２月28日） | 当事業年度 （自　平成29年３月１日 至　平成30年２月28日）
従業員給与・賞与 | 4,193百万円 | 4,689百万円
賞与引当金繰入額 | 275 | 338
退職給付費用 | 171 | 152
減価償却費 | 6,186 | 6,785
支払手数料 | 2,433 | 2,603
ＥＤＰ費用 | 3,312 | 3,111

※３　前事業年度における関係会社株式評価損102,648百万円には、連結子会社である株式会社そごう・西武株式評価損94,667百万円、株式会社バーニーズジャパン株式評価損6,114百万円及びその他１社分が含まれております。

※４　関係会社株式売却益900百万円のうち864百万円及び事業分離に係る交換利益1,509百万円は、エイチ・ツー・オー リテイリング株式会社へのそごう神戸店及び西武高槻店の事業譲渡によるものであります。

※５　減損損失は、「omni7（オムニ7）」のソフトウェア等に係る減損損失であります。

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（平成29年２月28日）

区分 | 貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
関連会社株式 | 1,501 | 4,150 | 2,648
合計 | 1,501 | 4,150 | 2,648

当事業年度（平成30年２月28日）

区分 | 貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
関連会社株式 | 1,501 | 7,906 | 6,405
合計 | 1,501 | 7,906 | 6,405

（注） 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

（単位：百万円）

区分 | 前事業年度 （平成29年２月28日） | 当事業年度 （平成30年２月28日）
子会社株式 | 1,614,458 | 1,623,409
関連会社株式 | 6,957 | 6,957

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。

###### （税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （平成29年２月28日） |  | 当事業年度 （平成30年２月28日）
繰延税金資産 |  |  |
賞与引当金 | 85百万円 |  | 104百万円
未払事業税・事業所税 | 50 |  | 56
新株予約権 | 631 |  | 640
税務上の繰越欠損金 | 1,995 |  | 3,119
減損損失否認額 | － |  | 7,135
関係会社株式評価損 | 58,940 |  | 55,912
債務保証損失引当金 | 5,491 |  | 7,613
その他 | 1,083 |  | 903
繰延税金資産小計 | 68,278 |  | 75,485
評価性引当額 | △67,339 |  | △69,106
繰延税金資産合計 | 938 |  | 6,378
繰延税金負債 |  |  |
前払年金費用 | △186 |  | △202
その他有価証券評価差額金 | △5,273 |  | △4,585
繰延税金負債合計 | △5,460 |  | △4,787
繰延税金資産（負債）の純額 | △4,521 |  | 1,591

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （平成29年２月28日） |  | 当事業年度 （平成30年２月28日）
法定実効税率 | 33.1％ |  | 30.9％
（調整） |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 7.3 |  | 6.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △99.5 |  | △55.1
評価性引当額の増減額 | 55.5 |  | 3.0
その他 | 0.2 |  | 0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △3.4 |  | △14.6

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額
有形固定資産 | 建物及び構築物 | 3,110 | 412 | 661 (657) | 228 | 2,632 | 1,249
| 器具備品及び運搬具 | 3,439 | 15 | 2,504 (2,434) | 822 | 128 | 2,459
| 土地 | 2,712 | － | － | － | 2,712 | －
| リース資産 | 60 | 66 | 6 (6) | 23 | 97 | 30
| 計 | 9,322 | 494 | 3,172 (3,099) | 1,073 | 5,571 | 3,740
無形固定資産 | ソフトウエア | 20,617 | 4,802 | 19,395 (19,375) | 5,711 | 312 | －
| ソフトウエア仮勘定 | － | 2,752 | － | － | 2,752
| リース資産 | 7,330 | 1,276 | 325 (325) | 2,969 | 5,311
| その他 | 1 | － | － | 0 | 1
| 計 | 27,949 | 8,832 | 19,721 (19,701) | 8,681 | 8,378

（注）１「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であり、「omni7（オムニ7）」に係る減損損失であります。

２　「リース資産」（無形）の「当期増加額」の主なものは、グループ会社が共同で使用するソフトウエアであります。

３　「ソフトウエア」及び「ソフトウエア仮勘定」の「当期増加額」の主なものは、グループ会社が共同で使用するソフトウエアの開発に係るものであります。

###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
賞与引当金 | 275 | 338 | 275 | 338
役員賞与引当金 | 30 | 49 | 30 | 49
債務保証損失引当金 | 17,932 | 9,207 | 2,278 | 24,861

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。