２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2018年２月28日)

当事業年度

(2019年２月28日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

390

389

前払費用

414

623

繰延税金資産

134

142

未収入金

※ 56,365

※ 32,436

関係会社預け金

5,378

6,177

その他

※ 1,280

※ 1,416

流動資産合計

63,963

41,187

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

2,632

2,546

器具備品及び運搬具

128

116

土地

2,712

2,712

リース資産

97

651

有形固定資産合計

5,571

6,027

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

312

6,623

ソフトウエア仮勘定

2,752

2,515

リース資産

5,311

5,521

その他

1

1

無形固定資産合計

8,378

14,661

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

39,296

40,092

関係会社株式

1,631,868

1,639,238

繰延税金資産

1,456

－

前払年金費用

821

945

長期差入保証金

3,387

3,474

関係会社長期預け金

70,000

70,000

その他

1,374

1,879

投資その他の資産合計

1,748,205

1,755,629

固定資産合計

1,762,155

1,776,319

資産合計

1,826,118

1,817,506

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2018年２月28日)

当事業年度

(2019年２月28日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内償還予定の社債

59,999

40,000

関係会社短期借入金

21,007

8

リース債務

※ 3,108

※ 2,359

未払金

※ 23,552

※ 6,953

未払費用

※ 724

※ 691

未払法人税等

8,052

15,558

前受金

※ 221

※ 241

賞与引当金

338

301

役員賞与引当金

49

49

その他

633

611

流動負債合計

117,686

66,775

固定負債

 

 

社債

210,000

236,914

関係会社長期借入金

14

12

繰延税金負債

－

1,437

リース債務

※ 3,104

※ 4,560

長期預り金

※ 2,120

※ 2,348

債務保証損失引当金

24,861

28,912

その他

345

345

固定負債合計

240,446

274,531

負債合計

358,133

341,306

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

875,496

875,496

その他資本剰余金

370,967

370,992

資本剰余金合計

1,246,463

1,246,489

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

160,105

168,381

利益剰余金合計

160,105

168,381

自己株式

△4,684

△4,632

株主資本合計

1,451,885

1,460,238

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

14,010

13,476

評価・換算差額等合計

14,010

13,476

新株予約権

2,090

2,484

純資産合計

1,467,985

1,476,199

負債純資産合計

1,826,118

1,817,506

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2017年３月１日

　至　2018年２月28日)

当事業年度

(自　2018年３月１日

　至　2019年２月28日)

営業収益

 

 

受取配当金収入

※１ 106,262

※１ 112,758

経営管理料収入

※１ 4,827

※１ 4,804

業務受託料収入

※１ 3,464

※１ 2,390

その他の営業収益

※１ 111

※１ 118

営業収益合計

114,665

120,072

一般管理費

※１,※２ 24,823

※１,※２ 24,863

営業利益

89,842

95,209

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 1,210

※１ 1,142

受取配当金

587

594

その他

248

60

営業外収益合計

2,046

1,797

営業外費用

 

 

支払利息

113

107

社債利息

2,351

1,891

社債発行費償却

－

435

その他

8

1

営業外費用合計

2,473

2,436

経常利益

89,414

94,571

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

※３ 900

－

事業分離に係る交換利益

※３ 1,509

－

特別利益合計

2,410

－

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

－

0

減損損失

※４ 23,582

－

債務保証損失引当金繰入額

※１ 6,928

※１ 4,050

その他

※１ 206

※１ 501

特別損失合計

30,716

4,552

税引前当期純利益

61,107

90,018

法人税、住民税及び事業税

△3,497

△1,602

法人税等調整額

△5,424

1,522

法人税等合計

△8,922

△80

当期純利益

70,029

90,098

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

50,000

875,496

370,885

1,246,381

169,680

169,680

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△79,604

△79,604

当期純利益

 

 

 

 

70,029

70,029

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

81

81

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

81

81

△9,574

△9,574

当期末残高

50,000

875,496

370,967

1,246,463

160,105

160,105

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△5,026

1,461,035

16,113

16,113

2,061

1,479,210

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△79,604

 

 

 

△79,604

当期純利益

 

70,029

 

 

 

70,029

自己株式の取得

△25

△25

 

 

 

△25

自己株式の処分

368

450

 

 

 

450

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△2,103

△2,103

28

△2,074

当期変動額合計

342

△9,150

△2,103

△2,103

28

△11,224

当期末残高

△4,684

1,451,885

14,010

14,010

2,090

1,467,985

 

当事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

50,000

875,496

370,967

1,246,463

160,105

160,105

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△81,823

△81,823

当期純利益

 

 

 

 

90,098

90,098

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

25

25

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

25

25

8,275

8,275

当期末残高

50,000

875,496

370,992

1,246,489

168,381

168,381

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△4,684

1,451,885

14,010

14,010

2,090

1,467,985

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△81,823

 

 

 

△81,823

当期純利益

 

90,098

 

 

 

90,098

自己株式の取得

△20

△20

 

 

 

△20

自己株式の処分

71

97

 

 

 

97

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△533

△533

394

△138

当期変動額合計

51

8,352

△533

△533

394

8,213

当期末残高

△4,632

1,460,238

13,476

13,476

2,484

1,476,199

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１　有価証券の評価基準及び評価方法

（1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

（2）その他有価証券

時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。

時価のないもの

移動平均法による原価法によっております。

（3）デリバティブの評価基準及び評価方法

時価法によっております。

 

２　固定資産の減価償却の方法

（1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。

（2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

（3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

 

３　引当金の計上基準

（1）賞与引当金

従業員に対する賞与支給のため、支給見込額基準による算出額を計上しております。

（2）役員賞与引当金

役員に対する賞与支給のため、支給見込額を計上しております。

（3）退職給付引当金（前払年金費用）

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付債務見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

（4）債務保証損失引当金

関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。

 

４　重要なヘッジ会計の方法

（1）ヘッジ会計の方法

原則として、繰延ヘッジ処理によっております。ただし、振当処理の要件を満たしている通貨スワップについては振当処理によっております。

（2）ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段……通貨スワップ

ヘッジ対象……社債

（3）ヘッジ方針

金利等の相場変動リスクの軽減、又は、将来のキャッシュ・フローを最適化するためにデリバティブ取引を行っております。短期的な売買差益の獲得や投機を目的とするデリバティブ取引は行わない方針であります。

（4）ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ対象の相場変動とヘッジ手段の相場変動を四半期毎に比較し、両者の変動額を基礎にして、ヘッジの有効性を評価することとしております。

 

５　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

（1）退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

（2）消費税等の会計処理

税抜方式を採用しております。

（3）連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

 
（貸借対照表関係）

※　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く。）は次のとおりであります。

 

前事業年度

（2018年２月28日）

当事業年度

（2019年２月28日）

短期金銭債権

56,071百万円

32,474百万円

短期金銭債務

21,053

7,814

長期金銭債務

5,034

6,892

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2017年３月１日

至　2018年２月28日）

当事業年度

（自　2018年３月１日

至　2019年２月28日）

営業取引高

 

 

営業収益

114,198百万円

120,034百万円

一般管理費

2,815

5,390

営業取引以外の取引高

8,252

5,790

 

※２　一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2017年３月１日

至　2018年２月28日）

当事業年度

（自　2018年３月１日

至　2019年２月28日）

従業員給与・賞与

4,689百万円

4,223百万円

賞与引当金繰入額

338

301

退職給付費用

152

93

減価償却費

6,785

1,253

支払手数料

2,603

3,790

ＥＤＰ費用

3,111

7,006

 

 

※３　前事業年度における関係会社株式売却益900百万円のうち864百万円及び事業分離に係る交換利益1,509百万円　　は、エイチ・ツー・オー リテイリング株式会社へのそごう神戸店及び西武高槻店の事業譲渡によるものであり　　ます。

 

※４　前事業年度における減損損失は、「omni7（オムニ7）」のソフトウエア等に係る減損損失であります。

 

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（2018年２月28日）

区分

貸借対照表計上額

（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）

関連会社株式

1,501

7,906

6,405

合計

1,501

7,906

6,405

 

当事業年度（2019年２月28日）

区分

貸借対照表計上額

（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）

関連会社株式

1,501

5,630

4,128

合計

1,501

5,630

4,128

 

（注） 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

（単位：百万円）

区分

前事業年度

（2018年２月28日）

当事業年度

（2019年２月28日）

子会社株式

1,623,409

1,630,779

関連会社株式

6,957

6,957

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。

 

 
（税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2018年２月28日）

 

当事業年度

（2019年２月28日）

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

104百万円

 

105百万円

未払事業税・事業所税

56

 

58

新株予約権

640

 

761

税務上の繰越欠損金

3,119

 

3,268

減損損失否認額

7,135

 

5,481

関係会社株式評価損

55,912

 

55,912

債務保証損失引当金

7,613

 

8,854

その他

903

 

647

繰延税金資産小計

75,485

 

75,089

評価性引当額

△69,106

 

△70,145

繰延税金資産合計

6,378

 

4,943

繰延税金負債

 

 

 

前払年金費用

△202

 

△289

その他有価証券評価差額金

△4,585

 

△5,949

繰延税金負債合計

△4,787

 

△6,238

繰延税金資産（負債）の純額

1,591

 

△1,294

 

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2018年２月28日）

 

当事業年度

（2019年２月28日）

法定実効税率

30.9％

 

30.9％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

6.3

 

6.3

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△55.1

 

△38.8

評価性引当額の増減額

3.0

 

1.3

その他

0.3

 

0.2

税効果会計適用後の法人税等の負担率

△14.6

 

△0.1

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物及び構築物

2,632

109

－

195

2,546

1,445

 

器具備品及び運搬具

128

26

0

38

116

2,485

 

土地

2,712

－

－

－

2,712

－

 

リース資産

97

642

0

88

651

118

 

計

5,571

778

0

322

6,027

4,049

無形固定資産

ソフトウエア

312

7,241

－

930

6,623

－

 

ソフトウエア仮勘定

2,752

2,146

2,383

－

2,515

 

リース資産

5,311

3,344

－

3,134

5,521

 

その他

1

－

－

0

1

 

計

8,378

12,732

2,383

4,065

14,661

（注）１　「ソフトウエア」及び「ソフトウエア仮勘定」の「当期増加額」の主なものは、グループ会社が共同で使用するソフトウエアの開発に係るものであります。

２　「リース資産」（無形）の「当期増加額」の主なものは、グループ会社が共同で使用するソフトウエアであります。

３　「ソフトウエア仮勘定」の「当期減少額」の主なものは、「ソフトウエア」への振替によるものであります。

 
【引当金明細表】

（単位：百万円）

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

賞与引当金

338

301

338

301

役員賞与引当金

49

49

49

49

債務保証損失引当金

24,861

4,050

－

28,912

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。