第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年９月１日から2018年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年３月１日から2018年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,316,793

1,187,449

受取手形及び売掛金

337,938

392,780

営業貸付金

95,482

101,483

商品及び製品

173,999

202,259

仕掛品

27

16

原材料及び貯蔵品

2,962

3,079

前払費用

52,282

60,391

ＡＴＭ仮払金

96,826

99,056

繰延税金資産

27,981

29,730

その他

241,356

268,961

貸倒引当金

△5,441

△6,463

流動資産合計

2,340,207

2,338,746

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

872,271

968,066

工具、器具及び備品（純額）

327,961

308,327

土地

725,180

765,985

リース資産（純額）

4,899

7,917

建設仮勘定

53,677

72,036

その他（純額）

5,463

8,863

有形固定資産合計

1,989,455

2,131,196

無形固定資産

 

 

のれん

251,233

386,420

ソフトウエア

61,115

83,667

その他

149,617

153,476

無形固定資産合計

461,966

623,563

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

175,856

198,629

長期貸付金

14,794

14,330

差入保証金

383,276

376,458

建設協力立替金

573

448

退職給付に係る資産

45,620

49,837

繰延税金資産

28,375

27,186

その他

58,310

60,076

貸倒引当金

△3,493

△3,234

投資その他の資産合計

703,313

723,733

固定資産合計

3,154,734

3,478,493

繰延資産

 

 

開業費

7

100

繰延資産合計

7

100

資産合計

5,494,950

5,817,340

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年11月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

420,012

477,478

短期借入金

127,255

146,710

1年内償還予定の社債

74,999

50,000

1年内返済予定の長期借入金

82,656

84,616

未払法人税等

32,211

27,731

未払費用

117,362

159,277

預り金

174,382

174,132

ＡＴＭ仮受金

45,165

42,129

販売促進引当金

19,793

22,746

賞与引当金

14,662

4,032

役員賞与引当金

345

191

商品券回収損引当金

1,590

1,357

返品調整引当金

89

79

銀行業における預金

553,522

562,418

その他

279,957

295,218

流動負債合計

1,944,007

2,048,119

固定負債

 

 

社債

305,000

321,914

長期借入金

393,149

472,061

繰延税金負債

35,416

38,057

役員退職慰労引当金

988

902

株式給付引当金

95

136

退職給付に係る負債

9,185

7,936

長期預り金

54,806

53,819

資産除去債務

79,412

86,380

その他

97,546

132,877

固定負債合計

975,600

1,114,085

負債合計

2,919,607

3,162,204

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

409,128

409,859

利益剰余金

1,894,444

1,968,893

自己株式

△4,731

△4,674

株主資本合計

2,348,841

2,424,078

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

27,897

30,143

繰延ヘッジ損益

△92

103

為替換算調整勘定

46,638

48,405

退職給付に係る調整累計額

3,979

5,309

その他の包括利益累計額合計

78,423

83,961

新株予約権

2,623

2,805

非支配株主持分

145,454

144,289

純資産合計

2,575,342

2,655,135

負債純資産合計

5,494,950

5,817,340

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年３月１日

　至　2017年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

営業収益

4,479,722

5,072,379

売上高

3,549,377

4,110,614

売上原価

2,781,241

3,303,159

売上総利益

768,136

807,455

営業収入

※１ 930,344

※１ 961,764

営業総利益

1,698,480

1,769,220

販売費及び一般管理費

※２ 1,402,680

※２ 1,464,963

営業利益

295,799

304,257

営業外収益

 

 

受取利息

4,175

3,742

持分法による投資利益

2,157

950

その他

3,248

4,174

営業外収益合計

9,581

8,867

営業外費用

 

 

支払利息

4,894

8,126

社債利息

1,783

1,463

その他

2,986

3,535

営業外費用合計

9,664

13,126

経常利益

295,717

299,998

特別利益

 

 

固定資産売却益

3,598

5,426

事業構造改革に伴う固定資産売却益

2,401

14

その他

1,575

558

特別利益合計

7,574

6,000

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

13,576

13,092

減損損失

18,518

31,924

のれん償却額

－

※３ 3,864

子会社株式売却損

1,644

3,320

事業構造改革費用

※４ 22,929

※４ 1,554

その他

3,697

10,728

特別損失合計

60,365

64,484

税金等調整前四半期純利益

242,926

241,514

法人税、住民税及び事業税

75,801

81,018

法人税等調整額

5,466

△1,682

法人税等合計

81,267

79,335

四半期純利益

161,659

162,178

非支配株主に帰属する四半期純利益

12,396

5,907

親会社株主に帰属する四半期純利益

149,263

156,271

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年３月１日

　至　2017年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

四半期純利益

161,659

162,178

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

3,087

2,600

繰延ヘッジ損益

△69

189

為替換算調整勘定

△10,252

1,371

退職給付に係る調整額

2,318

1,284

持分法適用会社に対する持分相当額

△33

△10

その他の包括利益合計

△4,948

5,435

四半期包括利益

156,710

167,613

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

144,619

161,809

非支配株主に係る四半期包括利益

12,090

5,804

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年３月１日

　至　2017年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

242,926

241,514

減価償却費

159,059

164,738

減損損失

37,310

33,244

のれん償却額

12,470

21,110

受取利息

△4,175

△3,742

支払利息及び社債利息

6,677

9,590

持分法による投資損益（△は益）

△2,157

△950

固定資産売却益

△5,999

△5,441

固定資産廃棄損

13,656

13,093

子会社株式売却損益（△は益）

1,644

3,320

事業分離における移転利益

△1,090

－

売上債権の増減額（△は増加）

△43,674

△62,314

営業貸付金の増減額（△は増加）

△5,662

△6,001

たな卸資産の増減額（△は増加）

△6,917

△15,663

仕入債務の増減額（△は減少）

54,197

62,656

預り金の増減額（△は減少）

△23,126

1,140

銀行業における社債の純増減（△は減少）

－

△15,000

銀行業における預金の純増減（△は減少)

△193

8,895

銀行業におけるコールマネーの純増減（△は減少）

△10,000

－

ＡＴＭ未決済資金の純増減（△は増加）

4,963

△5,271

その他

△7,072

4,806

小計

422,837

449,726

利息及び配当金の受取額

3,240

3,016

利息の支払額

△6,735

△9,261

法人税等の支払額

△85,265

△78,104

法人税等の還付額

16,936

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

351,012

365,377

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△186,889

△398,787

有形固定資産の売却による収入

25,136

111,995

無形固定資産の取得による支出

△24,133

△25,950

投資有価証券の取得による支出

△14,826

△28,317

投資有価証券の売却による収入

24,714

17,700

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

108

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

－

△127

差入保証金の差入による支出

△11,614

△10,693

差入保証金の回収による収入

30,716

20,785

預り保証金の受入による収入

4,342

2,173

預り保証金の返還による支出

△4,131

△2,665

事業分離による収入

12,411

－

事業取得による支出

△4,392

△174,222

定期預金の預入による支出

△4,102

△11,264

定期預金の払戻による収入

7,408

14,571

その他

△6,760

△8,067

投資活動によるキャッシュ・フロー

△152,013

△492,867

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年３月１日

　至　2017年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

3,995

19,454

長期借入れによる収入

51,694

129,940

長期借入金の返済による支出

△63,077

△53,357

コマーシャル・ペーパーの発行による収入

－

2,301

コマーシャル・ペーパーの償還による支出

－

△2,301

社債の発行による収入

－

66,478

社債の償還による支出

△20,000

△60,000

非支配株主からの払込みによる収入

346

0

配当金の支払額

△79,359

△81,590

非支配株主への配当金の支払額

△3,947

△3,967

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

－

716

その他

△17,454

△11,104

財務活動によるキャッシュ・フロー

△127,802

6,570

現金及び現金同等物に係る換算差額

606

△4,635

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

71,804

△125,555

現金及び現金同等物の期首残高

1,209,497

1,300,383

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

－

△7

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,281,301

※ 1,174,820

 

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※１　前第３四半期連結累計期間（自　2017年３月１日　至　2017年11月30日）

　株式会社セブン‐イレブン・ジャパン及び7-Eleven, Inc.の加盟店からの収入565,525百万円、189,960百万円は、営業収入に含まれております。この収入の対象となる加盟店売上はそれぞれ3,466,371百万円、1,082,966百万円であります。

 

当第３四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年11月30日）

　株式会社セブン‐イレブン・ジャパン及び7-Eleven, Inc.の加盟店からの収入585,765百万円、191,667百万円は、営業収入に含まれております。この収入の対象となる加盟店売上はそれぞれ3,628,129百万円、1,099,080百万円であります。

 

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自  2017年３月１日

　　至  2017年11月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自  2018年３月１日

　　至  2018年11月30日）

宣伝装飾費

106,523百万円

103,888百万円

従業員給与・賞与

344,235

359,138

賞与引当金繰入額

3,919

4,025

退職給付費用

10,971

9,252

地代家賃

269,337

282,411

減価償却費

151,787

156,635

 

※３ のれん償却額

　当第３四半期連結累計期間において、当社の連結子会社であるFCTI, Inc.の株式の実質価額に相当額の価値下落が生じていると判断したため、同社に係るのれんを償却（3,864百万円）したものであります。

 

※４　事業構造改革費用の内訳は次のとおりであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自  2017年３月１日

　　至  2017年11月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自  2018年３月１日

　　至  2018年11月30日）

　減損損失

18,792百万円

1,319百万円

　事業分離における移転利益

△1,090

－

　固定資産売却損

2,692

－

　店舗閉鎖損失

1,174

208

　転進支援金

381

12

　その他

978

13

計

22,929

1,554

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2017年３月１日

至  2017年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2018年３月１日

至  2018年11月30日）

現金及び預金

1,290,587百万円

1,187,449百万円

預入期間が３か月を超える定期預金及び

譲渡性預金

△9,285

△12,628

現金及び現金同等物

1,281,301

1,174,820

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 2017年３月１日　至 2017年11月30日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年5月25日

定時株主総会

普通株式

39,799百万円

45.00円

2017年2月28日

2017年5月26日

利益剰余金

2017年10月12日

取締役会

普通株式

39,805百万円

45.00円

2017年8月31日

2017年11月15日

利益剰余金

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 2018年３月１日　至 2018年11月30日）

　　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年５月24日

定時株主総会

普通株式

39,805百万円

45.00円

2018年２月28日

2018年５月25日

利益剰余金

2018年10月11日

取締役会

普通株式

42,018百万円

47.50円

2018年８月31日

2018年11月15日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自 2017年３月１日　至 2017年11月30日）

１　報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

国内コンビニエンスストア事業

海外コンビニエンスストア事業

スーパー

ストア事業

百貨店

事業

金融関連

事業

専門店事業

その他の

事業

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

営業収益

704,012

1,472,479

1,391,601

472,899

124,725

307,727

6,277

4,479,721

0

4,479,722

セグメント間の

内部営業収益又

は振替高

1,027

375

7,584

6,460

27,826

1,731

11,589

56,594

△56,594

－

計

705,039

1,472,855

1,399,185

479,359

152,551

309,458

17,866

4,536,315

△56,593

4,479,722

セグメント利益又

は損失（△）

188,483

63,934

9,065

288

39,476

690

3,453

305,392

△9,592

295,799

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額△9,592百万円は、セグメント間取引消去及び全社費用であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要な影響を及ぼすものはありません。

 

（参考情報）

所在地別の営業収益及び営業利益は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

 

日本

北米

その他の地域

計

消去

連結

営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する営業収益

2,897,799

1,499,223

82,698

4,479,722

－

4,479,722

所在地間の内部営業収益

又は振替高

520

249

14

784

△784

－

計

2,898,319

1,499,473

82,713

4,480,506

△784

4,479,722

営業利益又は損失（△）

232,805

61,741

1,244

295,792

7

295,799

（注）１　国または地域の区分は、地理的近接度によっております。

２　その他の地域に属する国は、中国等であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自 2018年３月１日　至 2018年11月30日）

１　報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

国内コンビニエンスストア事業

海外コンビニエンスストア事業

スーパー

ストア事業

百貨店

事業

金融関連

事業

専門店事業

その他の

事業

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

営業収益

724,218

2,121,252

1,399,934

421,244

133,768

265,913

6,029

5,072,361

18

5,072,379

セグメント間の

内部営業収益又

は振替高

1,022

1,640

6,308

5,177

29,004

1,161

11,614

55,928

△55,928

－

計

725,240

2,122,893

1,406,242

426,421

162,772

267,075

17,643

5,128,289

△55,909

5,072,379

セグメント利益又

は損失（△）

186,487

68,638

9,868

△385

42,925

5,373

2,048

314,956

△10,699

304,257

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額△10,699百万円は、セグメント間取引消去及び全社費用であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　当第３四半期連結累計期間に、当社の連結子会社である7-Eleven, Inc.がSunoco LP社の事業の一部を取得した事に伴い、海外コンビニエンスストア事業において、のれんが154,116百万円（1,390,445千USドル）発生しております。なお、のれんの金額は取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

（注）円貨額は取得日である2018年１月23日レート（１USドル＝110.84円）にて換算しております。

　また、当第３四半期連結累計期間に、当社の連結子会社であるFCTI, Inc.の株式の実質価額に相当額の価値下落が生じていると判断し、同社に係るのれんの償却を行ったことにより、金融関連事業においてのれんの金額に重要な変動が生じております。なお、当該事象によるのれんの減少額は3,864百万円であります。

 

（参考情報）

所在地別の営業収益及び営業利益は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

 

日本

北米

その他の地域

計

消去

連結

営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する営業収益

2,832,209

2,153,520

86,649

5,072,379

－

5,072,379

所在地間の内部営業収益

又は振替高

573

313

－

886

△886

－

計

2,832,783

2,153,833

86,649

5,073,266

△886

5,072,379

営業利益又は損失（△）

236,039

66,940

1,270

304,250

6

304,257

（注）１　国または地域の区分は、地理的近接度によっております。

２　その他の地域に属する国は、中国等であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年３月１日

至　2017年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年３月１日

至　2018年11月30日）

（1）１株当たり四半期純利益金額

168円75銭

176円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

149,263

156,271

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

149,263

156,271

普通株式の期中平均株式数（千株）

884,527

884,567

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

168円62銭

176円53銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

19

5

（うち非支配株主に帰属する四半期純利益）

（百万円）

(19)

(5)

普通株式増加数（千株）

568

651

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　2018年10月11日開催の取締役会におきまして、第14期の中間配当を行うことについて次のとおり決議いたしました。

（イ） 中間配当による配当金の総額………………………42,018百万円

（ロ） １株当たりの金額……………………………………47円50銭

（ハ） 支払請求の効力発生日及び支払開始日……………2018年11月15日

（注）2018年８月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。