第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年５月16日から平成28年８月15日まで）および第１四半期連結累計期間（平成28年５月16日から平成28年８月15日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第54期連結会計年度　新日本有限責任監査法人

　第55期第１四半期連結会計期間および第１四半期連結累計期間　有限責任 あずさ監査法人

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年５月15日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年８月15日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

38,347

40,769

売掛金

21,046

16,020

有価証券

31,000

6,000

商品及び製品

71,343

72,518

原材料及び貯蔵品

15

15

繰延税金資産

2,514

1,814

短期貸付金

2

2

その他

10,721

12,574

流動資産合計

174,991

149,716

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

19,063

19,489

機械装置及び運搬具（純額）

0

0

工具、器具及び備品（純額）

7,243

7,559

土地

7,610

7,610

リース資産（純額）

1,594

1,617

建設仮勘定

82

89

有形固定資産合計

35,595

36,366

無形固定資産

 

 

のれん

17,464

16,875

ソフトウエア

392

429

電話加入権

76

76

その他

449

448

無形固定資産合計

18,382

17,830

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

23,205

21,281

長期貸付金

24

23

繰延税金資産

1,431

1,394

差入保証金

36,305

37,325

その他

3,689

3,949

貸倒引当金

△84

△83

投資その他の資産合計

64,571

63,890

固定資産合計

118,549

118,087

資産合計

293,541

267,803

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年５月15日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年８月15日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

91,542

70,191

1年内返済予定の長期借入金

1,206

1,206

未払金

9,332

8,268

リース債務

264

257

未払法人税等

6,101

2,850

賞与引当金

3,782

1,872

役員賞与引当金

400

108

ポイント引当金

1,867

2,110

その他

4,873

5,027

流動負債合計

119,370

91,892

固定負債

 

 

長期借入金

5,322

5,020

リース債務

1,917

1,971

繰延税金負債

6,693

6,140

退職給付に係る負債

1,050

1,037

役員退職慰労引当金

6

5

資産除去債務

1,691

1,718

その他

2,199

2,168

固定負債合計

18,880

18,063

負債合計

138,250

109,955

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,321

8,515

資本剰余金

26,373

26,568

利益剰余金

106,716

110,110

自己株式

△5,311

△5,311

株主資本合計

136,100

139,883

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

15,527

14,191

退職給付に係る調整累計額

△60

△47

その他の包括利益累計額合計

15,467

14,144

新株予約権

875

811

非支配株主持分

2,846

3,007

純資産合計

155,290

157,847

負債純資産合計

293,541

267,803

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年５月16日

　至　平成27年８月15日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年５月16日

　至　平成28年８月15日)

売上高

123,154

147,280

売上原価

88,830

105,919

売上総利益

34,323

41,360

販売費及び一般管理費

25,713

31,636

営業利益

8,610

9,724

営業外収益

 

 

受取利息

33

34

受取配当金

31

39

備品受贈益

210

241

受取賃貸料

29

38

受取補償金

15

128

受取保険金

3

2

その他

43

64

営業外収益合計

366

548

営業外費用

 

 

支払利息

3

77

貸倒引当金繰入額

0

－

その他

0

1

営業外費用合計

4

79

経常利益

8,972

10,194

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

－

39

特別利益合計

－

39

特別損失

 

 

固定資産除却損

1

9

その他

－

0

特別損失合計

1

9

税金等調整前四半期純利益

8,971

10,224

法人税、住民税及び事業税

2,569

2,826

法人税等調整額

587

741

法人税等合計

3,156

3,567

四半期純利益

5,814

6,656

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

160

親会社株主に帰属する四半期純利益

5,814

6,495

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年５月16日

　至　平成27年８月15日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年５月16日

　至　平成28年８月15日)

四半期純利益

5,814

6,656

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

3,321

△1,336

退職給付に係る調整額

2

13

その他の包括利益合計

3,323

△1,322

四半期包括利益

9,137

5,334

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

9,137

5,173

非支配株主に係る四半期包括利益

－

160

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結範囲の重要な変更）

　平成28年５月16日付で、連結子会社であった株式会社ウイングと株式会社ツルハｅコマースは当社子会社であ

ります株式会社ツルハグループマーチャンダイジングに吸収合併されたため、当第１四半期連結会計期間より連

結の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第

１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し債務保証を行っております。

 

 

前連結会計年度

（平成28年５月15日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年８月15日)

TSURUHA(THAILAND)CO.,LTD.

281百万円

270百万円

 

　連結子会社の㈱ツルハは一部の店舗の差入保証金（前連結会計年度の差入保証金404百万円、当第１四半期連結会計期間の差入保証金392百万円）について、金融機関および貸主との間で代位預託契約を締結しており、当該契約に基づき、金融機関は、貸主に対して差入保証金相当額（前連結会計年度の差入保証金相当額404百万円、当第１四半期連結会計期間の差入保証金相当額392百万円）を同社に代わって預託しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

 　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年５月16日

至  平成27年８月15日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年５月16日

至  平成28年８月15日）

減価償却費

853百万円

1,182百万円

のれんの償却額

519

588

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年５月16日　至　平成27年８月15日）

　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月16日
取締役会

普通株式

（注）

2,513

52.75

平成27年５月15日

平成27年７月21日

利益剰余金

 （注）　配当金の総額には、従業員持株会連携型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金13百万円を含めております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年５月16日　至　平成28年８月15日）

　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月14日
取締役会

普通株式

3,059

64.00

平成28年５月15日

平成28年７月20日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、医薬品・化粧品等を中心とした物販事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年５月16日

至　平成27年８月15日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年５月16日

至　平成28年８月15日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

122円63銭

135円83銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

5,814

6,495

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

5,814

6,495

普通株式の期中平均株式数（株）

47,414,825

47,822,463

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

121円13銭

134円33銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

587,060

531,687

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

──────

 

 

 

──────

 

 

 

（注）従業員持株ＥＳＯＰ信託が保有する当社株式を「１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数

の計算において控除する自己株式に含めております。

（前第１四半期連結累計期間254,716株、当第１四半期連結累計期間－株）

 

２【その他】

　平成28年６月14日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決定いたしました。

①配当金総額

3,059百万円

 

②１株当たり配当金

64円00銭

 

③効力発生日

平成28年７月20日

 

（注）　平成28年５月15日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。