第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年８月16日から平成28年11月15日まで）および第２四半期連結累計期間（平成28年５月16日から平成28年11月15日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年５月15日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年11月15日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	38,347	44,064
売掛金	21,046	16,167
有価証券	31,000	7,000
商品及び製品	71,343	75,171
原材料及び貯蔵品	15	15
繰延税金資産	2,514	2,589
短期貸付金	2	1
その他	10,721	9,460
流動資産合計	174,991	154,470
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	19,063	19,752
機械装置及び運搬具（純額）	0	0
工具、器具及び備品（純額）	7,243	7,994
土地	7,610	7,911
リース資産（純額）	1,594	1,553
建設仮勘定	82	325
有形固定資産合計	35,595	37,537
無形固定資産
のれん	17,464	16,287
ソフトウエア	392	431
電話加入権	76	77
その他	449	447
無形固定資産合計	18,382	17,244
投資その他の資産
投資有価証券	23,205	21,055
長期貸付金	24	22
繰延税金資産	1,431	1,509
差入保証金	36,305	38,124
その他	3,689	4,224
貸倒引当金	△84	△86
投資その他の資産合計	64,571	64,850
固定資産合計	118,549	119,632
資産合計	293,541	274,102

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年５月15日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年11月15日)
負債の部
流動負債
買掛金	91,542	66,065
1年内返済予定の長期借入金	1,206	1,206
未払金	9,332	8,626
リース債務	264	242
未払法人税等	6,101	7,089
賞与引当金	3,782	3,507
役員賞与引当金	400	217
ポイント引当金	1,867	1,938
その他	4,873	2,686
流動負債合計	119,370	91,579
固定負債
長期借入金	5,322	4,719
リース債務	1,917	1,842
繰延税金負債	6,693	5,974
退職給付に係る負債	1,050	1,228
役員退職慰労引当金	6	5
資産除去債務	1,691	1,745
その他	2,199	2,177
固定負債合計	18,880	17,692
負債合計	138,250	109,272
純資産の部
株主資本
資本金	8,321	8,734
資本剰余金	26,373	26,786
利益剰余金	106,716	116,917
自己株式	△5,311	△5,311
株主資本合計	136,100	147,127
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	15,527	13,816
退職給付に係る調整累計額	△60	△92
その他の包括利益累計額合計	15,467	13,724
新株予約権	875	897
非支配株主持分	2,846	3,081
純資産合計	155,290	164,830
負債純資産合計	293,541	274,102

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年５月16日 　至　平成27年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年５月16日 　至　平成28年11月15日)
売上高	242,144	289,079
売上原価	173,981	206,604
売上総利益	68,162	82,475
販売費及び一般管理費	※ 53,795	※ 63,671
営業利益	14,366	18,804
営業外収益
受取利息	65	65
受取配当金	86	106
備品受贈益	449	578
受取賃貸料	59	77
持分法による投資利益	54	－
受取補償金	15	128
受取保険金	7	13
その他	101	124
営業外収益合計	839	1,094
営業外費用
支払利息	7	154
中途解約違約金	－	27
貸倒引当金繰入額	3	1
その他	0	2
営業外費用合計	10	185
経常利益	15,195	19,713
特別利益
固定資産売却益	－	1
新株予約権戻入益	－	39
投資有価証券売却益	－	0
受取和解金	－	280
段階取得に係る差益	244	－
その他	－	7
特別利益合計	244	327
特別損失
固定資産除却損	34	27
固定資産売却損	－	0
復興寄付金	－	180
合意解約金	－	71
その他	0	14
特別損失合計	34	294
税金等調整前四半期純利益	15,404	19,746
法人税、住民税及び事業税	5,372	6,280
法人税等調整額	80	△98
法人税等合計	5,453	6,182
四半期純利益	9,951	13,564
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	304
親会社株主に帰属する四半期純利益	9,951	13,260

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年５月16日 　至　平成27年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年５月16日 　至　平成28年11月15日)
四半期純利益	9,951	13,564
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,877	△1,708
退職給付に係る調整額	8	△61
その他の包括利益合計	2,885	△1,769
四半期包括利益	12,837	11,794
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	12,837	11,517
非支配株主に係る四半期包括利益	－	277

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年５月16日 　至　平成27年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年５月16日 　至　平成28年11月15日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	15,404	19,746
減価償却費	1,797	2,462
のれん償却額	1,038	1,177
貸倒引当金の増減額（△は減少）	3	1
賞与引当金の増減額（△は減少）	129	△275
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△195	△182
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△71	177
ポイント引当金の増減額（△は減少）	174	70
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△582	△0
受取利息及び受取配当金	△151	△172
受取補償金	△15	△128
受取保険金	△7	△13
支払利息及び割賦利息	7	154
備品受贈益	△449	△578
固定資産除却損	34	27
固定資産売却損益（△は益）	－	△1
投資有価証券売却損益（△は益）	－	0
新株予約権戻入益	－	△39
持分法による投資損益（△は益）	△54	－
段階取得に係る差損益（△は益）	△244	－
売上債権の増減額（△は増加）	△5,661	4,878
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,108	△3,827
仕入債務の増減額（△は減少）	28,525	△25,476
未払消費税等の増減額（△は減少）	△784	15
その他	4,116	△759
小計	41,905	△2,742
利息及び配当金の受取額	108	131
保険金の受取額	7	13
補償金の受取額	15	128
利息の支払額	△7	△154
法人税等の支払額	△7,128	△5,576
営業活動によるキャッシュ・フロー	34,900	△8,198

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年５月16日 　至　平成27年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年５月16日 　至　平成28年11月15日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△0	△0
定期預金の払戻による収入	－	5
有価証券の取得による支出	△1,000	－
有価証券の売却による収入	1,000	－
有形固定資産の取得による支出	△2,984	△4,170
有形固定資産の売却による収入	－	1
ソフトウエアの取得による支出	△26	△116
投資有価証券の取得による支出	△0	△311
投資有価証券の売却による収入	－	0
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△2,728	－
貸付けによる支出	△1	△0
貸付金の回収による収入	5	2
差入保証金の支出	△2,489	△3,506
差入保証金の返還	885	1,130
その他	△11	25
投資活動によるキャッシュ・フロー	△7,352	△6,939
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出	△269	－
長期借入金の返済による支出	－	△603
リース債務の返済による支出	△5	△141
新株発行による収入	255	707
自己株式の売却による収入	2,515	－
配当金の支払額	△2,499	△3,059
非支配株主への配当金の支払額	－	△42
財務活動によるキャッシュ・フロー	△2	△3,139
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	27,544	△18,277
現金及び現金同等物の期首残高	29,949	69,317
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 57,494	※ 51,039

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　（連結範囲の重要な変更）

　平成28年５月16日付で、連結子会社であった株式会社ウイングと株式会社ツルハｅコマースは当社子会社であ

ります株式会社ツルハグループマーチャンダイジングに吸収合併されたため、第１四半期連結会計期間より連結

の範囲から除外しております。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１

四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し債務保証を行っております。

	前連結会計年度 （平成28年５月15日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年11月15日)
TSURUHA(THAILAND)CO.,LTD.	281百万円	－百万円

　連結子会社の㈱ツルハは一部の店舗の差入保証金（前連結会計年度の差入保証金404百万円、当第２四半期連結会計期間の差入保証金379百万円）について、金融機関および貸主との間で代位預託契約を締結しており、当該契約に基づき、金融機関は、貸主に対して差入保証金相当額（前連結会計年度の差入保証金相当額404百円、当第２四半期連結会計期間の差入保証金相当額379百万円）を同社に代わって預託しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年５月16日 　　至  平成27年11月15日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年５月16日 　　至  平成28年11月15日）
従業員給料及び手当	19,128百万円	23,301百万円
賞与引当金繰入額	2,715	3,322
役員賞与引当金繰入額	205	217
退職給付費用	236	309
地代家賃等	13,265	15,969
ポイント引当金繰入	174	70

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年５月16日 至  平成27年11月15日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年５月16日 至  平成28年11月15日）
現金及び預金勘定	36,553百万円	44,064百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△58	△24
有価証券	27,000	7,000
償還または契約期間が３ヵ月を超える有価証券	△6,000	－
現金及び現金同等物	57,494	51,039

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年５月16日　至　平成27年11月15日）

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月16日 取締役会	普通株式	（注）2,513	52.75	平成27年５月15日	平成27年７月21日	利益剰余金

 （注）　配当金の総額には、従業員持株会連携型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金13百万円を含めております。

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年12月15日 取締役会	普通株式	2,100	44.0	平成27年11月15日	平成28年１月12日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年５月16日　至　平成28年11月15日）

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月14日 取締役会	普通株式	3,059	64.0	平成28年５月15日	平成28年７月20日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年12月19日 取締役会	普通株式	2,591	54.0	平成28年11月15日	平成29年１月10日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、医薬品・化粧品等を中心とした物販事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年５月16日 至　平成27年11月15日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年５月16日 至　平成28年11月15日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	209円58銭	276円95銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	9,951	13,260
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	9,951	13,260
普通株式の期中平均株式数（株）	47,482,379	47,879,951
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	207円12銭	274円33銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	564,692	456,420
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	──────	平成28年９月６日取締役会決議第８回新株予約権（新株予約権 の数　2,882個）

（注）従業員持株ＥＳＯＰ信託が保有する当社株式を「１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株

　　式数の計算において控除する自己株式に含めております。

　　（前第２四半期連結累計期間215,824株、当第２四半期連結累計期間－株）

２【その他】

　平成28年12月19日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決定しました。

①配当金総額	2,591百万円
②１株当たり配当金	54円00銭
③効力発生日	平成29年１月10日

（注）平成28年11月15日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。