第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年11月16日から平成29年２月15日まで）および第３四半期連結累計期間（平成28年５月16日から平成29年２月15日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年５月15日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年２月15日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

38,347

29,674

売掛金

21,046

16,881

有価証券

31,000

17,000

商品及び製品

71,343

77,921

原材料及び貯蔵品

15

16

繰延税金資産

2,514

1,997

短期貸付金

2

2

その他

10,721

10,772

流動資産合計

174,991

154,266

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

19,063

19,918

機械装置及び運搬具（純額）

0

0

工具、器具及び備品（純額）

7,243

8,120

土地

7,610

7,993

リース資産（純額）

1,594

1,490

建設仮勘定

82

536

有形固定資産合計

35,595

38,060

無形固定資産

 

 

のれん

17,464

15,698

ソフトウエア

392

443

電話加入権

76

78

その他

449

448

無形固定資産合計

18,382

16,668

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

23,205

20,375

長期貸付金

24

22

繰延税金資産

1,431

1,484

差入保証金

36,305

38,979

その他

3,689

4,215

貸倒引当金

△84

△88

投資その他の資産合計

64,571

64,988

固定資産合計

118,549

119,717

資産合計

293,541

273,984

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年５月15日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年２月15日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

91,542

66,432

1年内返済予定の長期借入金

1,206

1,206

未払金

9,332

8,184

リース債務

264

232

未払法人税等

6,101

4,108

賞与引当金

3,782

1,825

役員賞与引当金

400

326

ポイント引当金

1,867

1,915

その他

4,873

3,597

流動負債合計

119,370

87,829

固定負債

 

 

長期借入金

5,322

4,417

リース債務

1,917

1,787

繰延税金負債

6,693

5,764

退職給付に係る負債

1,050

1,221

役員退職慰労引当金

6

5

資産除去債務

1,691

1,775

その他

2,199

2,196

固定負債合計

18,880

17,169

負債合計

138,250

104,999

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,321

8,879

資本剰余金

26,373

26,931

利益剰余金

106,716

120,890

自己株式

△5,311

△5,311

株主資本合計

136,100

151,389

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

15,527

13,346

退職給付に係る調整累計額

△60

△83

その他の包括利益累計額合計

15,467

13,263

新株予約権

875

933

非支配株主持分

2,846

3,397

純資産合計

155,290

168,984

負債純資産合計

293,541

273,984

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年５月16日

　至　平成28年２月15日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年５月16日

　至　平成29年２月15日)

売上高

379,224

434,486

売上原価

272,270

309,394

売上総利益

106,954

125,091

販売費及び一般管理費

83,359

96,155

営業利益

23,595

28,936

営業外収益

 

 

受取利息

105

96

受取配当金

98

120

備品受贈益

590

787

受取賃貸料

96

115

持分法による投資利益

54

－

受取補償金

15

128

受取保険金

9

31

その他

188

226

営業外収益合計

1,157

1,506

営業外費用

 

 

支払利息

91

228

中途解約違約金

－

36

貸倒引当金繰入額

23

3

その他

6

2

営業外費用合計

120

271

経常利益

24,632

30,171

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

1

新株予約権戻入益

－

39

投資有価証券売却益

－

0

受取和解金

－

280

段階取得に係る差益

244

－

その他

－

7

特別利益合計

244

327

特別損失

 

 

固定資産除却損

174

102

固定資産売却損

0

20

復興寄付金

－

180

合意解約金

－

103

減損損失

88

－

その他

7

15

特別損失合計

270

421

税金等調整前四半期純利益

24,605

30,077

法人税、住民税及び事業税

8,256

9,109

法人税等調整額

530

509

法人税等合計

8,787

9,618

四半期純利益

15,818

20,458

非支配株主に帰属する四半期純利益

89

634

親会社株主に帰属する四半期純利益

15,728

19,824

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年５月16日

　至　平成28年２月15日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年５月16日

　至　平成29年２月15日)

四半期純利益

15,818

20,458

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

315

△2,174

繰延ヘッジ損益

0

－

退職給付に係る調整額

12

△49

その他の包括利益合計

327

△2,223

四半期包括利益

16,146

18,235

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

16,055

17,620

非支配株主に係る四半期包括利益

91

614

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　（連結範囲の重要な変更）

　平成28年５月16日付で、連結子会社であった株式会社ウイングと株式会社ツルハｅコマースは当社子会社であ

ります株式会社ツルハグループマーチャンダイジングに吸収合併されたため、第１四半期連結会計期間より連結

の範囲から除外しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１

四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し債務保証を行っております。

 

 

前連結会計年度

（平成28年５月15日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年２月15日)

TSURUHA(THAILAND)CO.,LTD.

281百万円

－百万円

 

　連結子会社の㈱ツルハは一部の店舗の差入保証金（前連結会計年度の差入保証金404百万円、当第３四半期連結会計期間の差入保証金367百万円）について、金融機関および貸主との間で代位預託契約を締結しており、当該契約に基づき、金融機関は、貸主に対して差入保証金相当額（前連結会計年度の差入保証金相当額404百万円、当第３四半期連結会計期間の差入保証金相当額367百万円）を同社に代わって預託しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

 　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年５月16日

至  平成28年２月15日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年５月16日

至  平成29年２月15日）

減価償却費

3,027百万円

3,819百万円

のれんの償却額

1,627

1,765

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年５月16日　至　平成28年２月15日）

(1）配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月16日
取締役会

普通株式

（注）

2,513

52.75

平成27年５月15日

平成27年７月21日

利益剰余金

平成27年12月15日
取締役会

普通株式

2,100

44.0

平成27年11月15日

平成28年１月12日

利益剰余金

 （注）　配当金の総額には、従業員持株会連携型ＥＳＯＰの信託口に対する配当金13百万円を含めております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年５月16日　至　平成29年２月15日）

(1）配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月14日
取締役会

普通株式

3,059

64.0

平成28年５月15日

平成28年７月20日

利益剰余金

平成28年12月19日
取締役会

普通株式

2,591

54.0

平成28年11月15日

平成29年１月10日

利益剰余金

 

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、医薬品・化粧品等を中心とした物販事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年５月16日

至　平成28年２月15日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年５月16日

至　平成29年２月15日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

330円62銭

413円69銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

15,728

19,824

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

15,728

19,824

普通株式の期中平均株式数（株）

47,574,314

47,920,356

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

326円78銭

410円08銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

557,854

421,681

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

──────

 

 

 

平成28年９月６日取締役会決議第８回新株予約権（新株予約権

の数　2,871個）

 

 

 

（注）従業員持株ＥＳＯＰ信託が保有する当社株式を「１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株

　　式数の計算において控除する自己株式に含めております。

　　（前第３四半期連結累計期間143,883株、当第３四半期連結累計期間－株）

 

２【その他】

　平成28年12月19日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決定いたしました。

①配当金総額

2,591百万円

 

②１株当たり配当金

54円00銭

 

③効力発生日

平成29年１月10日

 

（注）平成28年11月15日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。