第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年８月16日から平成30年11月15日まで）および第２四半期連結累計期間（平成30年５月16日から平成30年11月15日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年５月15日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年11月15日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	44,262	40,165
売掛金	23,178	25,306
商品	85,019	93,611
原材料及び貯蔵品	42	38
短期貸付金	12	2
その他	14,255	13,150
流動資産合計	166,771	172,275
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	28,122	34,857
機械装置及び運搬具（純額）	3	12
工具、器具及び備品（純額）	9,431	10,304
土地	9,804	11,765
リース資産（純額）	3,829	3,988
建設仮勘定	2,173	475
有形固定資産合計	53,365	61,404
無形固定資産
のれん	28,233	37,752
ソフトウエア	378	433
電話加入権	83	85
その他	556	592
無形固定資産合計	29,251	38,865
投資その他の資産
投資有価証券	33,837	33,170
長期貸付金	18	18
繰延税金資産	4,560	4,594
差入保証金	45,833	49,903
その他	4,200	4,587
貸倒引当金	△90	△91
投資その他の資産合計	88,360	92,183
固定資産合計	170,977	192,452
資産合計	337,749	364,728

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年５月15日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年11月15日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	78,568	85,800
短期借入金	－	2,950
1年内返済予定の長期借入金	1,206	2,745
未払金	11,530	12,718
リース債務	625	632
未払法人税等	6,993	7,708
賞与引当金	4,132	4,422
役員賞与引当金	526	275
ポイント引当金	3,841	4,296
その他	4,897	4,300
流動負債合計	112,321	125,851
固定負債
長期借入金	2,909	4,801
リース債務	4,062	4,207
繰延税金負債	7,239	7,034
退職給付に係る負債	1,892	2,380
役員退職慰労引当金	413	－
資産除去債務	2,491	2,750
その他	2,429	3,363
固定負債合計	21,438	24,538
負債合計	133,760	150,390
純資産の部
株主資本
資本金	9,492	10,005
資本剰余金	27,545	28,058
利益剰余金	137,270	146,541
自己株式	△5,311	△5,311
株主資本合計	168,997	179,293
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	21,924	21,006
退職給付に係る調整累計額	△73	△60
その他の包括利益累計額合計	21,850	20,946
新株予約権	1,128	1,111
非支配株主持分	12,013	12,986
純資産合計	203,989	214,338
負債純資産合計	337,749	364,728

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年５月16日 　至　平成29年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年５月16日 　至　平成30年11月15日)
売上高	307,859	382,947
売上原価	218,974	274,641
売上総利益	88,884	108,305
販売費及び一般管理費	※ 68,830	※ 87,729
営業利益	20,053	20,575
営業外収益
受取利息	62	70
受取配当金	112	151
備品受贈益	516	443
受取賃貸料	81	94
受取補償金	57	94
受取保険金	5	61
その他	161	260
営業外収益合計	996	1,175
営業外費用
支払利息	144	260
中途解約違約金	65	70
その他	8	14
営業外費用合計	218	345
経常利益	20,831	21,405
特別利益
固定資産売却益	－	42
新株予約権戻入益	－	47
その他	4	－
特別利益合計	4	90
特別損失
災害による損失	－	79
固定資産除却損	56	48
固定資産売却損	0	48
特別損失合計	57	175
税金等調整前四半期純利益	20,778	21,320
法人税、住民税及び事業税	5,966	6,828
法人税等調整額	1,210	449
法人税等合計	7,176	7,278
四半期純利益	13,601	14,041
非支配株主に帰属する四半期純利益	559	1,101
親会社株主に帰属する四半期純利益	13,041	12,940

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年５月16日 　至　平成29年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年５月16日 　至　平成30年11月15日)
四半期純利益	13,601	14,041
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,257	△932
退職給付に係る調整額	9	13
その他の包括利益合計	2,266	△919
四半期包括利益	15,868	13,122
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	15,307	12,036
非支配株主に係る四半期包括利益	561	1,085

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年５月16日 　至　平成29年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年５月16日 　至　平成30年11月15日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	20,778	21,320
減価償却費	2,570	3,490
災害損失	－	79
のれん償却額	1,110	1,807
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△0	0
賞与引当金の増減額（△は減少）	171	159
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△238	△250
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	53	69
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△210	325
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△5	△413
受取利息及び受取配当金	△174	△221
受取補償金	△57	△94
受取保険金	△5	△61
支払利息	144	260
備品受贈益	△516	△443
固定資産除却損	56	48
固定資産売却損益（△は益）	0	5
新株予約権戻入益	－	△47
売上債権の増減額（△は増加）	△1,328	△1,499
たな卸資産の増減額（△は増加）	△5,317	△6,252
仕入債務の増減額（△は減少）	2,948	4,397
未払消費税等の増減額（△は減少）	△715	△410
その他	2,388	3,062
小計	21,654	25,331
利息及び配当金の受取額	120	153
保険金の受取額	5	61
補償金の受取額	57	94
利息の支払額	△145	△261
法人税等の支払額	△7,216	△6,182
営業活動によるキャッシュ・フロー	14,475	19,195

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年５月16日 　至　平成29年11月15日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年５月16日 　至　平成30年11月15日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△0	△0
定期預金の払戻による収入	－	5
有価証券の売却による収入	12,000	－
有形固定資産の取得による支出	△3,511	△5,037
有形固定資産の売却による収入	33	590
ソフトウエアの取得による支出	△88	△77
投資有価証券の取得による支出	－	△0
投資有価証券の売却による収入	－	1
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△14,841	△11,703
貸付けによる支出	△0	△0
貸付金の回収による収入	3	2
差入保証金の支出	△3,356	△4,521
差入保証金の返還	1,033	1,402
その他	114	272
投資活動によるキャッシュ・フロー	△8,614	△19,067
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	200
長期借入金の返済による支出	△603	△1,030
リース債務の返済による支出	△117	△335
新株発行による収入	436	715
配当金の支払額	△4,129	△3,663
非支配株主への配当金の支払額	△91	△112
財務活動によるキャッシュ・フロー	△4,505	△4,227
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,355	△4,099
現金及び現金同等物の期首残高	42,492	44,124
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	1
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 43,847	※ 40,027

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間において、株式会社ビー・アンド・ディーホールディングスの株式の100％を取得したため、同社および同社の子会社である株式会社ビー・アンド・ディーを連結の範囲に含めております。

　また、第１四半期連結会計期間において、株式会社ツルハ酒類販売が本格的な事業活動を開始したため、連結の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　連結子会社の㈱ツルハは一部の店舗の差入保証金（前連結会計年度305百万円、当第２四半期連結会計期間280百万円）について、金融機関および貸主との間で代位預託契約を締結しており、当該契約に基づき、金融機関は、貸主に対して差入保証金相当額（前連結会計年度305百万円、当第２四半期連結会計期間280百万円）を同社に代わって預託しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年５月16日 　　至  平成29年11月15日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年５月16日 　　至  平成30年11月15日）
従業員給料及び手当	25,363百万円	33,336百万円
賞与引当金繰入額	3,551	4,422
役員賞与引当金繰入額	238	275
退職給付費用	301	392
地代家賃	17,328	20,098
ポイント引当金繰入額	△210	455

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年５月16日 至  平成29年11月15日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年５月16日 至  平成30年11月15日）
現金及び預金勘定	43,005百万円	40,165百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△158	△138
有価証券	1,000	－
現金及び現金同等物	43,847	40,027

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年５月16日　至　平成29年11月15日）

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月20日 取締役会	普通株式	4,132	86.00	平成29年５月15日	平成29年７月20日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年12月19日 取締役会	普通株式	3,370	70.00	平成29年11月15日	平成30年１月９日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年５月16日　至　平成30年11月15日）

(1）配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月18日 取締役会	普通株式	3,663	76.00	平成30年５月15日	平成30年７月20日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年12月18日 取締役会	普通株式	3,528	73.00	平成30年11月15日	平成31年１月10日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、医薬品・化粧品等を中心とした物販事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年５月16日 至　平成29年11月15日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年５月16日 至　平成30年11月15日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	271円21銭	268円６銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	13,041	12,940
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	13,041	12,940
普通株式の期中平均株式数（株）	48,087,015	48,275,076
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	269円29銭	266円59銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	343,867	265,330
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	平成28年９月６日取締役会決議第８回新株予約権（新株予約権 の数　2,781個）	平成30年９月４日取締役会決議第９回新株予約権（新株予約権 の数　3,784個）

２【その他】

　平成30年12月18日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決定しました。

①配当金総額	3,528百万円
②１株当たり配当金	73円00銭
③効力発生日	平成31年１月10日

（注）平成30年11月15日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。