第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年11月16日から平成31年２月15日まで）および第３四半期連結累計期間（平成30年５月16日から平成31年２月15日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年５月15日)

当第３四半期連結会計期間

(平成31年２月15日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

44,262

33,824

売掛金

23,178

25,330

商品

85,019

96,626

原材料及び貯蔵品

42

48

短期貸付金

12

2

その他

14,255

14,901

流動資産合計

166,771

170,735

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

28,122

34,994

機械装置及び運搬具（純額）

3

2

工具、器具及び備品（純額）

9,431

10,351

土地

9,804

11,521

リース資産（純額）

3,829

3,843

建設仮勘定

2,173

380

有形固定資産合計

53,365

61,092

無形固定資産

 

 

のれん

28,233

36,576

ソフトウエア

378

462

電話加入権

83

86

その他

556

591

無形固定資産合計

29,251

37,716

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

33,837

27,562

長期貸付金

18

16

繰延税金資産

4,560

4,009

差入保証金

45,833

50,829

その他

4,200

4,592

貸倒引当金

△90

△92

投資その他の資産合計

88,360

86,918

固定資産合計

170,977

185,728

資産合計

337,749

356,463

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年５月15日)

当第３四半期連結会計期間

(平成31年２月15日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

78,568

86,665

1年内返済予定の長期借入金

1,206

2,406

未払金

11,530

10,940

リース債務

625

710

未払法人税等

6,993

4,216

賞与引当金

4,132

2,293

役員賞与引当金

526

425

ポイント引当金

3,841

4,098

その他

4,897

4,585

流動負債合計

112,321

116,342

固定負債

 

 

長期借入金

2,909

7,629

リース債務

4,062

4,064

繰延税金負債

7,239

5,946

退職給付に係る負債

1,892

2,447

役員退職慰労引当金

413

－

資産除去債務

2,491

2,781

その他

2,429

3,182

固定負債合計

21,438

26,051

負債合計

133,760

142,393

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

9,492

10,023

資本剰余金

27,545

28,075

利益剰余金

137,270

149,520

自己株式

△5,311

△5,311

株主資本合計

168,997

182,308

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

21,924

17,115

退職給付に係る調整累計額

△73

△53

その他の包括利益累計額合計

21,850

17,061

新株予約権

1,128

1,187

非支配株主持分

12,013

13,512

純資産合計

203,989

214,070

負債純資産合計

337,749

356,463

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年５月16日

　至　平成30年２月15日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年５月16日

　至　平成31年２月15日)

売上高

488,146

586,548

売上原価

347,502

420,219

売上総利益

140,643

166,328

販売費及び一般管理費

109,367

134,749

営業利益

31,276

31,578

営業外収益

 

 

受取利息

101

107

受取配当金

129

171

備品受贈益

694

605

受取賃貸料

124

142

受取補償金

57

94

受取保険金

7

71

その他

386

403

営業外収益合計

1,500

1,596

営業外費用

 

 

支払利息

260

396

中途解約違約金

74

74

その他

26

46

営業外費用合計

361

517

経常利益

32,414

32,657

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

48

新株予約権戻入益

－

47

その他

4

－

特別利益合計

4

95

特別損失

 

 

災害による損失

－

79

固定資産除却損

66

84

固定資産売却損

0

51

特別損失合計

67

215

税金等調整前四半期純利益

32,351

32,537

法人税、住民税及び事業税

8,616

9,688

法人税等調整額

2,550

1,682

法人税等合計

11,167

11,370

四半期純利益

21,184

21,166

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,282

1,718

親会社株主に帰属する四半期純利益

19,901

19,448

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年５月16日

　至　平成30年２月15日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年５月16日

　至　平成31年２月15日)

四半期純利益

21,184

21,166

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,685

△4,831

退職給付に係る調整額

13

20

その他の包括利益合計

1,698

△4,810

四半期包括利益

22,883

16,356

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

21,598

14,660

非支配株主に係る四半期包括利益

1,284

1,695

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間において、株式会社ビー・アンド・ディーホールディングスの株式の100％を取得したため、同社および同社の子会社である株式会社ビー・アンド・ディーを連結の範囲に含めております。

　また、第１四半期連結会計期間において、株式会社ツルハ酒類販売が本格的な事業活動を開始したため、連結の範囲に含めております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　連結子会社の株式会社ツルハは一部の店舗の差入保証金（前連結会計年度305百万円、当第３四半期連結会計期間269百万円）について、金融機関および貸主との間で代位預託契約を締結しており、当該契約に基づき、金融機関は、貸主に対して差入保証金相当額（前連結会計年度305百万円、当第３四半期連結会計期間269百万円）を同社に代わって預託しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

 　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年５月16日

至  平成30年２月15日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年５月16日

至  平成31年２月15日）

減価償却費

4,278百万円

5,566百万円

のれんの償却額

1,934

2,983

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年５月16日　至　平成30年２月15日）

(1）配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月20日

取締役会

普通株式

4,132

86.00

平成29年５月15日

平成29年７月20日

利益剰余金

平成29年12月19日

取締役会

普通株式

3,370

70.00

平成29年11月15日

平成30年１月９日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年５月16日　至　平成31年２月15日）

(1）配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月18日

取締役会

普通株式

3,663

76.00

平成30年５月15日

平成30年７月20日

利益剰余金

平成30年12月18日

取締役会

普通株式

3,528

73.00

平成30年11月15日

平成31年１月10日

利益剰余金

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、医薬品・化粧品等を中心とした物販事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年５月16日

至　平成30年２月15日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年５月16日

至　平成31年２月15日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

413円67銭

402円67銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

19,901

19,448

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

19,901

19,448

普通株式の期中平均株式数（株）

48,109,865

48,299,173

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

410円62銭

400円78銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

358,213

227,630

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

平成28年９月６日取締役会決議第８回新株予約権（新株予約権

の数　2,753個）

 

 

 

平成30年９月４日取締役会決議第９回新株予約権（新株予約権

の数　3,755個）

 

 

 

 

 

２【その他】

　平成30年12月18日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決定いたしました。

①配当金総額

3,528百万円

 

②１株当たり配当金

73円00銭

 

③効力発生日

平成31年１月10日

 

（注）平成30年11月15日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行いました。