第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年11月16日から2020年２月15日まで）および第３四半期連結累計期間（2019年５月16日から2020年２月15日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年５月15日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年２月15日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

42,833

81,191

売掛金

26,745

41,013

有価証券

1,000

1,000

商品

98,212

107,140

原材料及び貯蔵品

52

57

短期貸付金

2

2

その他

15,983

15,386

流動資産合計

184,830

245,793

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

34,992

36,919

機械装置及び運搬具（純額）

2

1

工具、器具及び備品（純額）

10,264

10,687

土地

11,938

12,506

リース資産（純額）

3,707

3,951

建設仮勘定

348

1,829

有形固定資産合計

61,254

65,895

無形固定資産

 

 

のれん

35,733

32,972

ソフトウエア

402

433

電話加入権

87

87

その他

583

657

無形固定資産合計

36,806

34,149

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

27,925

31,394

長期貸付金

15

13

繰延税金資産

4,926

4,141

差入保証金

52,048

55,181

その他

4,581

4,514

貸倒引当金

△96

△91

投資その他の資産合計

89,401

95,155

固定資産合計

187,462

195,200

資産合計

372,293

440,994

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年５月15日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年２月15日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

87,254

137,391

1年内返済予定の長期借入金

2,406

1,903

未払金

13,445

13,854

リース債務

562

522

未払法人税等

9,514

5,212

賞与引当金

4,651

2,462

役員賞与引当金

566

407

ポイント引当金

4,208

4,152

その他

4,172

7,854

流動負債合計

126,783

173,763

固定負債

 

 

長期借入金

7,153

5,726

リース債務

4,154

4,076

繰延税金負債

5,567

7,399

退職給付に係る負債

2,695

2,894

資産除去債務

2,815

2,894

その他

2,908

3,292

固定負債合計

25,295

26,282

負債合計

152,078

200,045

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,023

10,152

資本剰余金

28,075

28,205

利益剰余金

154,896

170,994

自己株式

△5,311

△5,312

株主資本合計

187,684

204,039

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

17,370

20,004

退職給付に係る調整累計額

△132

△92

その他の包括利益累計額合計

17,238

19,912

新株予約権

1,292

1,578

非支配株主持分

13,999

15,417

純資産合計

220,214

240,948

負債純資産合計

372,293

440,994

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年５月16日

　至　2019年２月15日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年５月16日

　至　2020年２月15日)

売上高

586,548

625,608

売上原価

420,219

444,895

売上総利益

166,328

180,713

販売費及び一般管理費

134,749

144,185

営業利益

31,578

36,528

営業外収益

 

 

受取利息

107

98

受取配当金

171

185

備品受贈益

605

545

受取賃貸料

142

159

受取補償金

94

－

受取保険金

71

9

その他

403

498

営業外収益合計

1,596

1,497

営業外費用

 

 

支払利息

396

465

中途解約違約金

74

108

その他

46

45

営業外費用合計

517

619

経常利益

32,657

37,405

特別利益

 

 

固定資産売却益

48

6

投資有価証券売却益

－

102

新株予約権戻入益

47

－

特別利益合計

95

108

特別損失

 

 

災害による損失

79

－

固定資産除却損

84

149

固定資産売却損

51

－

投資有価証券売却損

－

74

特別損失合計

215

223

税金等調整前四半期純利益

32,537

37,291

法人税、住民税及び事業税

9,688

10,613

法人税等調整額

1,682

1,424

法人税等合計

11,370

12,038

四半期純利益

21,166

25,252

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,718

1,949

親会社株主に帰属する四半期純利益

19,448

23,303

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年５月16日

　至　2019年２月15日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年５月16日

　至　2020年２月15日)

四半期純利益

21,166

25,252

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△4,831

2,661

退職給付に係る調整額

20

43

その他の包括利益合計

△4,810

2,704

四半期包括利益

16,356

27,957

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

14,660

25,977

非支配株主に係る四半期包括利益

1,695

1,980

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間において、連結子会社の㈱ツルハが㈲おおがたむら調剤薬局の株式の100％を取得したため、同社を連結の範囲に含めておりましたが、第２四半期連結会計期間において連結子会社の㈱ツルハが同社を吸収合併したことにより、連結の範囲から除外しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　連結子会社の㈱ツルハは一部の店舗の差入保証金（前連結会計年度258百万円、当第３四半期連結会計期間225百万円）について、金融機関および貸主との間で代位預託契約を締結しており、当該契約に基づき、金融機関は、貸主に対して差入保証金相当額（前連結会計年度258百万円、当第３四半期連結会計期間225百万円）を同社に代わって預託しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

 　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年５月16日

至  2019年２月15日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年５月16日

至  2020年２月15日）

減価償却費

5,566百万円

5,714百万円

のれんの償却額

2,983

2,764

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年５月16日　至　2019年２月15日）

　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月18日

取締役会

普通株式

3,663

76.00

2018年５月15日

2018年７月20日

利益剰余金

2018年12月18日

取締役会

普通株式

3,528

73.00

2018年11月15日

2019年１月10日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年５月16日　至　2020年２月15日）

　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月17日

取締役会

普通株式

3,626

75.00

2019年５月15日

2019年７月19日

利益剰余金

2019年12月17日

取締役会

普通株式

3,579

74.00

2019年11月15日

2020年１月10日

利益剰余金

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、医薬品・化粧品等を中心とした物販事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年５月16日

至　2019年２月15日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年５月16日

至　2020年２月15日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

402円67銭

481円87銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

19,448

23,303

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

19,448

23,303

普通株式の期中平均株式数（株）

48,299,173

48,360,734

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

400円78銭

480円24銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

227,630

164,379

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

2018年９月４日取締役会決議第９回新株予約権（新株予約権

の数　3,755個）

 

 

 

2018年９月４日取締役会決議第９回新株予約権（新株予約権

の数　3,659個）

 

 

 

 

 

２【その他】

　2019年12月17日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決定いたしました。

①配当金総額

3,579百万円

 

②１株当たり配当金

74円00銭

 

③効力発生日

2020年１月10日

 

（注）2019年11月15日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行いました。