Ⅰ 保証債務
一部の賃借物件の敷金及び保証金について、当社、貸主及び金融機関との間で代預託契約を締結しております。
当該契約に基づき、金融機関は貸主に対し敷金及び保証金相当額を預託しており、当社は貸主が金融機関に対して負う当該預託金の返還債務を保証しております。
Ⅱ 財務制限条項
前連結会計年度(2019年８月31日)
当社は、運転資金及び店舗出店等に関する設備資金の機動的かつ安定的な調達を可能にするため、取引銀行とコミットメントライン契約を締結しており、これらの契約には下記の財務制限条項が付されております。
(1) 2017年８月29日付コミットメントライン契約
以上の契約にかかる財務制限条項
① 契約締結日以降の各決算期末日における連結、単体の貸借対照表の純資産の部の合計金額を、契約締結日直前の決算期末日における金額の75％、又は直近の各決算期末日における金額の75％のうち、いずれか高い方の金額以上に維持すること。
② 契約締結日以降の各決算期末日における連結、単体の損益計算書の経常損益の額を２期連続して損失としないこと。
当第２四半期連結会計期間(2020年２月29日)
当社は、運転資金及び店舗出店等に関する設備資金の機動的かつ安定的な調達を可能にするため、取引銀行とコミットメントライン契約を締結しており、これらの契約には下記の財務制限条項が付されております。
(1) 2017年８月29日付コミットメントライン契約
以上の契約にかかる財務制限条項
① 契約締結日以降の各決算期末日における連結、単体の貸借対照表の純資産の部の合計金額を、契約締結日直前の決算期末日における金額の75％、又は直近の各決算期末日における金額の75％のうち、いずれか高い方の金額以上に維持すること。
② 契約締結日以降の各決算期末日における連結、単体の損益計算書の経常損益の額を２期連続して損失としないこと。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
Ⅰ 配当金支払額
１ 前第２四半期連結累計期間(自 2018年９月１日 至 2019年２月28日)
配当金支払額
２ 当第２四半期連結累計期間(自 2019年９月１日 至 2020年２月29日)
配当金支払額
Ⅱ 株主資本の著しい変動
当社は、2020年２月12日開催の取締役会決議に基づき、自己株式636,100株の取得を行っております。この結果、当第２四半期連結累計期間において、自己株式が4,999百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が5,002百万円となっております。
(金融商品関係)
当第２四半期連結会計期間末（2020年２月29日）
転換社債型新株予約権付社債は、企業集団の事業の運営において重要なものになっており、かつ四半期連結貸借対照表計上額に前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められておりますが、四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。