第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,335,826

2,608,931

売掛金

101,298

95,122

商品

5,771,283

5,746,372

その他

307,682

420,635

流動資産合計

8,516,090

8,871,062

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,771,836

1,973,253

土地

2,580,060

2,580,060

その他（純額）

284,996

487,305

有形固定資産合計

4,636,893

5,040,619

無形固定資産

142,621

139,072

投資その他の資産

2,547,065

2,473,170

固定資産合計

7,326,580

7,652,862

資産合計

15,842,671

16,523,924

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

7,738,994

7,413,192

1年内返済予定の長期借入金

588,884

511,296

未払法人税等

33,054

15,159

賞与引当金

51,093

69,844

ポイント引当金

177,340

163,980

資産除去債務

34,574

－

その他

412,412

390,498

流動負債合計

9,036,352

8,563,971

固定負債

 

 

長期借入金

2,419,286

2,170,202

退職給付に係る負債

317,024

322,191

資産除去債務

623,527

640,196

その他

68,900

68,097

固定負債合計

3,428,738

3,200,688

負債合計

12,465,090

11,764,659

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,290,000

1,986,000

資本剰余金

1,025,396

1,720,996

利益剰余金

1,058,556

1,055,707

自己株式

△100,520

△100,520

株主資本合計

3,273,432

4,662,183

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

96,746

90,934

退職給付に係る調整累計額

7,248

6,058

その他の包括利益累計額合計

103,994

96,992

非支配株主持分

153

89

純資産合計

3,377,580

4,759,265

負債純資産合計

15,842,671

16,523,924

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

10,440,248

9,886,776

売上原価

7,296,331

6,856,880

売上総利益

3,143,916

3,029,895

販売費及び一般管理費

※ 3,070,695

※ 3,039,765

営業利益又は営業損失（△）

73,221

△9,869

営業外収益

 

 

受取利息

1,733

1,875

受取配当金

2,980

3,455

受取保険金

3,378

5,336

協賛金収入

4,879

5,567

その他

12,067

10,223

営業外収益合計

25,040

26,458

営業外費用

 

 

支払利息

9,122

7,688

株式交付費

－

11,630

その他

310

298

営業外費用合計

9,432

19,617

経常利益又は経常損失（△）

88,828

△3,029

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

11,669

新株予約権戻入益

3,024

－

特別利益合計

3,024

11,669

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

1,445

特別損失合計

0

1,445

税金等調整前四半期純利益

91,852

7,193

法人税、住民税及び事業税

40,851

6,036

法人税等調整額

△4,916

4,071

法人税等合計

35,934

10,107

四半期純利益又は四半期純損失（△）

55,917

△2,913

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

23

△64

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

55,893

△2,848

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

55,917

△2,913

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

51,952

△5,811

退職給付に係る調整額

△1,247

△1,189

その他の包括利益合計

50,705

△7,001

四半期包括利益

106,623

△9,915

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

106,599

△9,850

非支配株主に係る四半期包括利益

23

△64

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

91,852

7,193

減価償却費

193,924

176,179

のれん償却額

2,000

2,000

賞与引当金の増減額（△は減少）

20,065

18,751

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△910

△13,360

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

5,392

3,452

受取利息及び受取配当金

△4,714

△5,331

支払利息

9,122

7,688

株式交付費

－

11,630

固定資産売却損益（△は益）

－

△11,669

固定資産除却損

0

1,445

売上債権の増減額（△は増加）

4,316

6,176

たな卸資産の増減額（△は増加）

60,110

63,861

仕入債務の増減額（△は減少）

△327,815

△325,802

その他

△1,314

△137,464

小計

52,028

△195,247

利息及び配当金の受取額

2,982

3,457

利息の支払額

△8,745

△7,405

法人税等の支払額

△43,199

△27,212

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,065

△226,407

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△150,433

△492,391

有形固定資産の売却による収入

－

6,190

有形固定資産の除却による支出

△170

△33,558

無形固定資産の取得による支出

△24,676

△5,245

差入保証金の差入による支出

△181,358

△10,675

その他

32,148

43,396

投資活動によるキャッシュ・フロー

△324,489

△492,282

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

600,000

－

長期借入金の返済による支出

△369,252

△326,672

株式の発行による収入

－

1,379,969

配当金の支払額

△213

△116

ストックオプションの行使による収入

952

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

231,486

1,053,181

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△89,937

334,490

現金及び現金同等物の期首残高

1,917,989

2,464,857

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,828,052

※ 2,799,348

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

　　至  平成29年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

　　至  平成30年９月30日）

ポイント引当金繰入額

27,672千円

13,110千円

給料及び手当

1,188,459

1,167,152

賞与引当金繰入額

73,900

69,930

退職給付費用

11,624

11,464

減価償却費

185,509

164,472

地代家賃

585,050

556,978

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年９月30日）

現金及び預金勘定

1,702,860千円

2,608,931千円

流動資産「その他」（預け金）

125,191

190,416

現金及び現金同等物

1,828,052

2,799,348

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、平成30年８月31日付で、株式会社トーハンから第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金が696,000千円、資本剰余金が695,600千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が1,986,000千円、資本剰余金が1,720,996千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  平成29年４月１日  至  平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

四半期連結

損益計算書

計上額

 

個人顧客

事業

サービス

販売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,307,464

131,794

10,439,259

989

10,440,248

－

10,440,248

セグメント間の内部

売上高又は振替高

－

－

－

300

300

△300

－

計

10,307,464

131,794

10,439,259

1,289

10,440,548

△300

10,440,248

セグメント利益

105,133

100,948

206,082

573

206,655

△133,434

73,221

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、法人顧客事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△133,434千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

四半期連結

損益計算書

計上額

 

個人顧客

事業

サービス

販売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

9,754,655

131,014

9,885,670

1,106

9,886,776

－

9,886,776

セグメント間の内部

売上高又は振替高

－

－

－

300

300

△300

－

計

9,754,655

131,014

9,885,670

1,406

9,887,076

△300

9,886,776

セグメント利益

22,676

95,153

117,830

622

118,452

△128,322

△9,869

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、法人顧客事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△128,322千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

9.50円

△0.45円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

55,893

△2,848

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

55,893

△2,848

普通株式の期中平均株式数（千株）

5,882

6,283

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

9.50円

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

0

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。