第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,580,223

3,121,709

売掛金

136,258

227,889

商品

5,799,058

5,512,343

その他

447,087

451,815

流動資産合計

9,962,628

9,313,758

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,846,754

1,798,500

土地

2,509,504

2,491,405

その他（純額）

520,973

562,300

有形固定資産合計

4,877,232

4,852,207

無形固定資産

115,564

112,180

投資その他の資産

2,398,571

2,162,936

固定資産合計

7,391,368

7,127,324

資産合計

17,353,997

16,441,083

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

7,748,680

7,276,549

1年内返済予定の長期借入金

573,400

522,498

未払法人税等

3,813

7,148

賞与引当金

46,518

20,729

ポイント引当金

142,230

122,450

資産除去債務

17,851

14,179

その他

384,153

434,554

流動負債合計

8,916,647

8,398,108

固定負債

 

 

長期借入金

2,945,886

2,556,606

退職給付に係る負債

325,743

336,636

資産除去債務

621,449

621,282

その他

84,101

96,047

固定負債合計

3,977,180

3,610,572

負債合計

12,893,828

12,008,681

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,986,000

1,986,000

資本剰余金

1,720,996

1,721,244

利益剰余金

750,203

718,467

自己株式

△100,520

△100,520

株主資本合計

4,356,679

4,325,191

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

95,718

101,065

退職給付に係る調整累計額

7,715

6,138

その他の包括利益累計額合計

103,433

107,203

非支配株主持分

56

7

純資産合計

4,460,169

4,432,402

負債純資産合計

17,353,997

16,441,083

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

15,207,489

14,679,925

売上原価

10,616,860

10,199,791

売上総利益

4,590,628

4,480,133

販売費及び一般管理費

4,578,627

4,502,043

営業利益又は営業損失（△）

12,000

△21,909

営業外収益

 

 

受取利息

2,750

5,647

受取配当金

5,492

5,744

受取保険金

10,574

6,775

協賛金収入

6,863

2,832

排出権収入

－

7,721

その他

15,554

20,995

営業外収益合計

41,236

49,717

営業外費用

 

 

支払利息

11,106

13,549

株式交付費

11,630

－

その他

465

536

営業外費用合計

23,202

14,086

経常利益

30,034

13,722

特別利益

 

 

固定資産売却益

11,669

2,516

投資有価証券売却益

112

6,852

特別利益合計

11,781

9,368

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,451

348

差入保証金解約損

－

2,892

特別損失合計

1,451

3,241

税金等調整前四半期純利益

40,363

19,848

法人税、住民税及び事業税

9,054

9,332

法人税等調整額

6,337

43,038

法人税等合計

15,391

52,370

四半期純利益又は四半期純損失（△）

24,972

△32,521

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△83

△785

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

25,055

△31,735

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

24,972

△32,521

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△35,028

5,346

退職給付に係る調整額

△1,784

△1,576

その他の包括利益合計

△36,813

3,769

四半期包括利益

△11,841

△28,751

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△11,758

△27,966

非支配株主に係る四半期包括利益

△83

△785

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

減価償却費

280,904千円

303,044千円

のれんの償却額

3,000千円

－千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2018年８月31日付で、株式会社トーハンから第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金が696,000千円、資本剰余金が695,600千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において資本金が1,986,000千円、資本剰余金が1,720,996千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

四半期連結損益計算書計上額

 

個人顧客

事業

サービス

販売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

15,013,800

191,973

15,205,773

1,715

15,207,489

－

15,207,489

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

450

450

△450

－

計

15,013,800

191,973

15,205,773

2,165

15,207,939

△450

15,207,489

セグメント利益

68,435

138,019

206,455

1,079

207,535

△195,534

12,000

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、法人顧客事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△195,534千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

四半期連結損益計算書計上額

 

個人顧客

事業

サービス

販売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

14,453,529

223,927

14,677,457

2,468

14,679,925

－

14,679,925

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

450

450

△450

－

計

14,453,529

223,927

14,677,457

2,918

14,680,375

△450

14,679,925

セグメント利益

19,124

156,840

175,965

816

176,781

△198,691

△21,909

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、法人顧客事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△198,691千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

１株当たり四半期純利益又は

１株当たり四半期純損失（△）

3.81円

△4.36円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

25,055

△31,735

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

25,055

△31,735

普通株式の期中平均株式数（千株）

6,583

7,283

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、前第３四半期連結累計期間は、潜在株式が存在しないため、また、当第３四半期連結累計期間は、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。