第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,518,358

3,845,657

売掛金

287,742

236,666

商品

5,390,105

5,456,773

その他

270,717

272,512

流動資産合計

9,466,923

9,811,610

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,468,836

1,427,511

土地

2,082,910

2,082,910

その他（純額）

449,229

478,654

有形固定資産合計

4,000,976

3,989,077

無形固定資産

94,082

103,025

投資その他の資産

1,232,565

1,311,494

固定資産合計

5,327,624

5,403,597

資産合計

14,794,548

15,215,208

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

6,872,965

5,873,165

電子記録債務

－

1,414,104

1年内返済予定の長期借入金

514,044

499,056

未払法人税等

12,283

82,105

賞与引当金

46,993

73,335

ポイント引当金

117,140

108,810

資産除去債務

34,271

14,871

その他

553,942

425,976

流動負債合計

8,151,640

8,491,425

固定負債

 

 

長期借入金

2,431,842

2,182,314

退職給付に係る負債

324,660

323,424

資産除去債務

611,855

603,876

繰延税金負債

66,598

84,242

その他

71,348

80,263

固定負債合計

3,506,305

3,274,120

負債合計

11,657,945

11,765,546

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,986,000

1,986,000

資本剰余金

1,721,244

1,139,163

利益剰余金

△554,076

290,698

自己株式

△100,520

△100,520

株主資本合計

3,052,648

3,315,341

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

71,814

116,081

退職給付に係る調整累計額

12,139

16,093

その他の包括利益累計額合計

83,954

132,175

非支配株主持分

－

2,145

純資産合計

3,136,602

3,449,661

負債純資産合計

14,794,548

15,215,208

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

9,529,810

10,203,304

売上原価

6,572,444

7,001,120

売上総利益

2,957,365

3,202,183

販売費及び一般管理費

※ 3,047,123

※ 2,907,358

営業利益又は営業損失（△）

△89,757

294,825

営業外収益

 

 

受取利息

5,131

904

受取配当金

3,551

2,313

受取保険金

6,049

2,020

排出権収入

7,721

－

補助金収入

－

8,835

その他

17,074

17,262

営業外収益合計

39,528

31,335

営業外費用

 

 

支払利息

9,239

7,547

その他

373

451

営業外費用合計

9,612

7,998

経常利益又は経常損失（△）

△59,841

318,161

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,100

22,036

その他

－

323

特別利益合計

1,100

22,359

特別損失

 

 

固定資産除却損

327

0

特別損失合計

327

0

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△59,068

340,521

法人税、住民税及び事業税

6,404

72,219

法人税等調整額

31,525

3,463

法人税等合計

37,930

75,682

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△96,998

264,838

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△45

2,145

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△96,953

262,693

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△96,998

264,838

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,441

44,266

退職給付に係る調整額

△1,051

3,953

その他の包括利益合計

△2,492

48,220

四半期包括利益

△99,491

313,059

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△99,446

310,914

非支配株主に係る四半期包括利益

△45

2,145

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△59,068

340,521

減価償却費

195,046

170,596

賞与引当金の増減額（△は減少）

25,310

26,342

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△13,270

△8,330

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

5,718

△2,619

受取利息及び受取配当金

△8,682

△3,217

支払利息

9,239

7,547

固定資産売却損益（△は益）

△1,100

△22,036

固定資産除却損

327

0

売上債権の増減額（△は増加）

6,230

51,075

たな卸資産の増減額（△は増加）

101,852

△64,604

仕入債務の増減額（△は減少）

△510,053

414,305

その他

△96,588

△177,820

小計

△345,038

731,759

利息及び配当金の受取額

3,552

2,315

利息の支払額

△8,908

△7,378

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

14,032

△3,004

営業活動によるキャッシュ・フロー

△336,362

723,691

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△164,159

△158,683

有形固定資産の売却による収入

1,100

10,000

有形固定資産の除却による支出

△20,608

△26,840

無形固定資産の取得による支出

△2,353

△9,210

差入保証金の差入による支出

△6,251

△17,946

その他

54,690

11,605

投資活動によるキャッシュ・フロー

△137,580

△191,074

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

199,000

－

長期借入金の返済による支出

△304,164

△264,516

その他

893

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△104,270

△264,516

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△578,213

268,100

現金及び現金同等物の期首残高

3,783,505

3,653,482

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 3,205,292

※ 3,921,583

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

新型コロナウイルス感染症については、感染症の広がりや収束時期の見通しが不透明な状況にあるため、不確実性が大きく将来の事業計画等に反映させることが難しい状況であります。

そのため、新型コロナウイルス感染症拡大前と同様の仮定を用いて固定資産の減損損失等の会計上の見積りを行っております。ただし、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化した場合には、将来の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

　　至  2019年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

　　至  2020年９月30日）

ポイント引当金繰入額

15,485千円

14,716千円

給料及び手当

1,195,029

1,149,401

賞与引当金繰入額

71,828

73,335

退職給付費用

11,407

10,902

減価償却費

157,482

144,910

地代家賃

541,360

506,900

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年９月30日）

現金及び預金勘定

3,153,722千円

3,845,657千円

流動資産「その他」（預け金）

51,569

 75,925

現金及び現金同等物

3,205,292

3,921,583

 
（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  2019年４月１日  至  2019年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  2020年４月１日  至  2020年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2020年６月23日開催の第43回定時株主総会の決議により、2020年６月23日付で、会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金582,081千円を減少し、同額をその他資本剰余金に振り替え、利益準備金20,000千円を減少し、同額を繰越利益剰余金に振り替えております。また、会社法第452条の規定に基づき、その他資本剰余金582,081千円及び別途積立金700,000千円を減少し、同額を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を行いました。

なお、株主資本の合計金額には、著しい変動はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  2019年４月１日  至  2019年９月30日）

「Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（報告セグメントの変更等に関する事項）」に記載のとおりであります。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  2020年４月１日  至  2020年９月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（報告セグメントの変更等に関する事項）

第１四半期連結会計期間より、報告セグメントを従来の「個人顧客事業」、「サービス販売事業」の２区分から店舗を事業の中心とする「小売サービス事業」の単一セグメントに変更しております。

当社グループでは、従来書店を中心とした店舗での小売事業である「個人顧客事業」と、当該個人顧客事業に付随する不動産賃貸等の各種サービスの提供である「サービス販売事業」に区分しておりましたが、前連結会計年度に実施したサービス販売事業における賃貸物件の売却を契機として、書店における小売事業を主体としつつ店舗に付随するその他の収入を含めた個別店舗価値の最大化を目指す経営方針に近年シフトしつつあったことも踏まえて報告セグメントについて再考した結果、「小売サービス事業」として単一の報告セグメントとする方が、当社グループの経営実態をより適切に反映するとともに、財務諸表利用者の理解に資するものであると判断したことによる変更であります。

この変更により、当社グループは単一セグメントとなることから、前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期累計期間のセグメント情報の記載を省略しております。

 

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年９月30日）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△13.31円

36.07円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△96,953

262,693

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△96,953

262,693

普通株式の期中平均株式数（千株）

7,283

7,283

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、前第２四半期連結累計期間は、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、当第２四半期連結累計期間は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。