第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,518,358

3,832,228

売掛金

287,742

360,892

商品

5,390,105

5,473,729

その他

270,717

346,871

流動資産合計

9,466,923

10,013,721

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,468,836

1,390,194

土地

2,082,910

2,082,910

その他（純額）

449,229

441,073

有形固定資産合計

4,000,976

3,914,178

無形固定資産

94,082

125,612

投資その他の資産

1,232,565

1,271,726

固定資産合計

5,327,624

5,311,517

資産合計

14,794,548

15,325,238

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

6,872,965

4,373,130

電子記録債務

－

3,033,302

1年内返済予定の長期借入金

514,044

492,656

未払法人税等

12,283

127,385

賞与引当金

46,993

21,935

ポイント引当金

117,140

103,450

資産除去債務

34,271

12,939

その他

553,942

424,045

流動負債合計

8,151,640

8,588,845

固定負債

 

 

長期借入金

2,431,842

2,063,950

退職給付に係る負債

324,660

326,893

資産除去債務

611,855

606,253

繰延税金負債

66,598

74,610

その他

71,348

79,985

固定負債合計

3,506,305

3,151,693

負債合計

11,657,945

11,740,539

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,986,000

1,986,000

資本剰余金

1,721,244

1,139,163

利益剰余金

△554,076

445,294

自己株式

△100,520

△100,520

株主資本合計

3,052,648

3,469,937

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

71,814

95,773

退職給付に係る調整累計額

12,139

15,401

その他の包括利益累計額合計

83,954

111,175

非支配株主持分

－

3,586

純資産合計

3,136,602

3,584,699

負債純資産合計

14,794,548

15,325,238

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

売上高

14,679,925

15,666,551

売上原価

10,199,791

10,851,660

売上総利益

4,480,133

4,814,891

販売費及び一般管理費

4,502,043

4,320,809

営業利益又は営業損失（△）

△21,909

494,082

営業外収益

 

 

受取利息

5,647

1,312

受取配当金

5,744

4,302

受取保険金

6,775

2,512

排出権収入

7,721

－

補助金収入

－

8,835

その他

23,828

22,729

営業外収益合計

49,717

39,693

営業外費用

 

 

支払利息

13,549

11,042

その他

536

572

営業外費用合計

14,086

11,614

経常利益

13,722

522,160

特別利益

 

 

固定資産売却益

2,516

22,308

投資有価証券売却益

6,852

323

受取補償金

－

10,000

特別利益合計

9,368

32,632

特別損失

 

 

固定資産除却損

348

0

差入保証金解約損

2,892

5,162

特別損失合計

3,241

5,162

税金等調整前四半期純利益

19,848

549,630

法人税、住民税及び事業税

9,332

125,967

法人税等調整額

43,038

2,786

法人税等合計

52,370

128,754

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△32,521

420,876

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△785

3,586

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△31,735

417,289

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△32,521

420,876

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

5,346

23,958

退職給付に係る調整額

△1,576

3,262

その他の包括利益合計

3,769

27,220

四半期包括利益

△28,751

448,097

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△27,966

444,510

非支配株主に係る四半期包括利益

△785

3,586

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

新型コロナウイルス感染症については、感染症の広がりや収束時期の見通しが不透明な状況にあるため、不確実性が大きく将来の事業計画等に反映させることが難しい状況であります。

そのため、新型コロナウイルス感染症拡大前と同様の仮定を用いて固定資産の減損損失等の会計上の見積りを行っております。ただし、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化した場合には、将来の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

減価償却費

303,044千円

267,104千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2020年６月23日開催の第43回定時株主総会の決議により、2020年６月23日付で、会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金582,081千円を減少し、同額をその他資本剰余金に振り替え、利益準備金20,000千円を減少し、同額を繰越利益剰余金に振り替えております。また、会社法第452条の規定に基づき、その他資本剰余金582,081千円及び別途積立金700,000千円を減少し、同額を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を行いました。

なお、株主資本の合計金額には、著しい変動はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

「Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（報告セグメントの変更等に関する事項）」に記載のとおりであります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（報告セグメントの変更等に関する事項）

第１四半期連結会計期間より、報告セグメントを従来の「個人顧客事業」、「サービス販売事業」の２区分から店舗を事業の中心とする「小売サービス事業」の単一セグメントに変更しております。

当社グループでは、従来書店を中心とした店舗での小売事業である「個人顧客事業」と、当該個人顧客事業に付随する不動産賃貸等の各種サービスの提供である「サービス販売事業」に区分しておりましたが、前連結会計年度に実施したサービス販売事業における賃貸物件の売却を契機として、書店における小売事業を主体としつつ店舗に付随するその他の収入を含めた個別店舗価値の最大化を目指す経営方針に近年シフトしつつあったことも踏まえて報告セグメントについて再考した結果、「小売サービス事業」として単一の報告セグメントとする方が、当社グループの経営実態をより適切に反映するとともに、財務諸表利用者の理解に資するものであると判断したことによる変更であります。

この変更により、当社グループは単一セグメントとなることから、前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期累計期間のセグメント情報の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

１株当たり四半期純利益又は

１株当たり四半期純損失（△）

△4.36円

57.29円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△31,735

417,289

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△31,735

417,289

普通株式の期中平均株式数（千株）

7,283

7,283

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、前第３四半期連結累計期間は、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため、また、当第３四半期連結累計期間は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。