第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2022年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,823,783

2,379,988

売掛金

311,253

291,562

商品

5,478,281

5,602,347

その他

331,833

317,497

流動資産合計

8,945,151

8,591,396

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

812,446

778,929

土地

2,082,910

2,082,910

その他（純額）

265,353

249,726

有形固定資産合計

3,160,709

3,111,566

無形固定資産

117,845

120,183

投資その他の資産

1,226,454

1,241,721

固定資産合計

4,505,010

4,473,471

資産合計

13,450,162

13,064,867

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

3,591,415

3,559,781

電子記録債務

2,628,788

2,367,235

１年内返済予定の長期借入金

481,078

440,328

未払法人税等

8,482

5,104

契約負債

69,676

64,661

賞与引当金

47,935

53,716

ポイント引当金

11,944

13,899

資産除去債務

1,292

－

その他

314,224

337,129

流動負債合計

7,154,837

6,841,856

固定負債

 

 

長期借入金

2,165,308

2,245,144

退職給付に係る負債

308,089

310,455

資産除去債務

620,890

625,625

繰延税金負債

39,104

43,655

その他

82,022

85,272

固定負債合計

3,215,416

3,310,152

負債合計

10,370,253

10,152,009

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2022年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2022年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,986,000

100,000

資本剰余金

1,139,163

3,025,163

利益剰余金

△59,965

△221,083

自己株式

△100,520

△100,520

株主資本合計

2,964,677

2,803,559

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

86,410

83,249

退職給付に係る調整累計額

27,899

26,048

その他の包括利益累計額合計

114,309

109,298

非支配株主持分

921

－

純資産合計

3,079,908

2,912,858

負債純資産合計

13,450,162

13,064,867

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

    

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

売上高

9,316,436

8,505,082

売上原価

6,508,607

5,906,035

売上総利益

2,807,829

2,599,047

販売費及び一般管理費

※ 2,865,190

※ 2,770,908

営業損失（△）

△57,361

△171,861

営業外収益

 

 

受取利息

658

517

受取配当金

2,186

2,959

受取保険金

1,982

766

受取賃貸料

4,051

4,619

リサイクル収入

6,345

6,329

その他

12,182

6,935

営業外収益合計

27,407

22,127

営業外費用

 

 

支払利息

6,082

7,135

その他

348

615

営業外費用合計

6,431

7,751

経常損失（△）

△36,384

△157,485

特別利益

 

 

固定資産売却益

783

－

その他

104

－

特別利益合計

887

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

44

0

差入保証金解約損

18,800

－

特別損失合計

18,844

0

税金等調整前四半期純損失（△）

△54,342

△157,485

法人税、住民税及び事業税

5,564

5,558

法人税等調整額

△1,798

△1,004

法人税等合計

3,765

4,554

四半期純損失（△）

△58,108

△162,039

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△947

△921

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△57,160

△161,117

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

四半期純損失（△）

△58,108

△162,039

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

22,278

△3,160

退職給付に係る調整額

△1,847

△1,850

その他の包括利益合計

20,430

△5,011

四半期包括利益

△37,677

△167,050

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△36,730

△166,128

非支配株主に係る四半期包括利益

△947

△921

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△54,342

△157,485

減価償却費

166,081

130,728

賞与引当金の増減額（△は減少）

18,831

5,781

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△86,799

1,954

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,790

515

受取利息及び受取配当金

△2,845

△3,476

支払利息

6,082

7,135

固定資産売却損益（△は益）

△783

－

固定資産除却損

44

0

差入保証金解約損

18,800

－

売上債権の増減額（△は増加）

12,231

19,691

棚卸資産の増減額（△は増加）

△184,925

△124,351

仕入債務の増減額（△は減少）

△567,022

△293,187

契約負債の増減額（△は減少）

78,132

△5,014

その他

△137,460

4,965

小計

△732,183

△412,742

利息及び配当金の受取額

2,188

2,961

利息の支払額

△5,922

△6,949

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△137,836

59,596

営業活動によるキャッシュ・フロー

△873,754

△357,134

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△220,146

△61,284

有形固定資産の売却による収入

1,000

－

有形固定資産の除却による支出

△9,791

－

無形固定資産の取得による支出

△7,820

△13,535

差入保証金の差入による支出

△17,819

△27,662

その他

11,961

6,214

投資活動によるキャッシュ・フロー

△242,616

△96,267

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

－

300,000

長期借入金の返済による支出

△249,528

△260,914

財務活動によるキャッシュ・フロー

△249,528

39,086

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,365,898

△414,316

現金及び現金同等物の期首残高

3,905,836

2,871,381

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,539,938

※ 2,457,064

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について、重要な変更はありません。

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2021年４月１日

　　至  2021年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

ポイント引当金繰入額

2,163千円

4,431千円

給料及び手当

1,097,749

1,039,920

賞与引当金繰入額

67,835

53,716

退職給付費用

9,828

9,211

減価償却費

154,543

120,502

地代家賃

507,180

511,032

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2021年４月１日

至  2021年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

現金及び預金勘定

2,489,175千円

2,379,988千円

流動資産「その他」（預け金）

50,762

77,076

現金及び現金同等物

2,539,938

2,457,064

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  2021年４月１日  至  2021年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  2022年４月１日  至  2022年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2022年６月21日開催の定時株主総会決議に基づき2022年７月25日付で資本金の額の減少を実施し、資本金が1,886,000千円減少し、資本剰余金が1,886,000千円増加しております。この結果、当第２四半期連結会計期間末において、資本金が100,000千円、資本剰余金が3,025,163千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自  2021年４月１日  至  2021年９月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自  2022年４月１日  至  2022年９月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

書店部門

6,144,608

5,351,135

文具・雑貨・食品部門

901,650

830,286

セルＡＶ部門

455,232

399,202

ＴＶゲーム部門

398,315

626,592

古本部門

351,796

324,297

レンタル部門

780,126

675,216

新規事業部門

140,932

154,718

サービス販売部門

69,292

64,417

その他

1,658

1,181

顧客との契約から生じる収益

9,243,613

8,427,048

その他の収益

72,822

78,034

外部顧客への売上高

9,316,436

8,505,082

（注）「その他の収益」は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく収益（サービス販売部門）であります。

 

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2021年４月１日

至  2021年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△7.85円

△22.12円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△57,160

△161,117

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△57,160

△161,117

普通株式の期中平均株式数（千株）

7,283

7,283

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。