第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,647,541	1,736,307
売掛金	378,009	332,098
商品	5,503,905	5,536,460
その他	260,058	301,843
流動資産合計	8,789,515	7,906,709
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	553,189	536,447
土地	2,082,910	2,082,910
その他（純額）	201,795	219,950
有形固定資産合計	2,837,895	2,839,308
無形固定資産	110,831	108,554
投資その他の資産	1,240,937	1,246,337
固定資産合計	4,189,664	4,194,199
資産合計	12,979,179	12,100,909
負債の部
流動負債
買掛金	3,152,691	3,038,015
電子記録債務	2,443,649	2,320,662
短期借入金	400,000	－
１年内返済予定の長期借入金	461,504	454,004
未払法人税等	10,193	2,796
契約負債	57,723	53,095
賞与引当金	37,536	19,305
ポイント引当金	19,941	20,528
資産除去債務	22,779	22,827
その他	400,166	368,514
流動負債合計	7,006,184	6,299,748
固定負債
長期借入金	2,303,804	2,191,583
退職給付に係る負債	272,592	278,278
資産除去債務	643,697	645,501
繰延税金負債	51,342	54,142
その他	96,575	96,195
固定負債合計	3,368,011	3,265,700
負債合計	10,374,196	9,565,449

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	100,000	100,000
資本剰余金	3,025,163	3,025,163
利益剰余金	△556,735	△630,471
自己株式	△100,520	△100,520
株主資本合計	2,467,907	2,394,171
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	97,909	103,249
退職給付に係る調整累計額	39,165	38,039
その他の包括利益累計額合計	137,075	141,288
純資産合計	2,604,983	2,535,459
負債純資産合計	12,979,179	12,100,909

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年６月30日)
売上高	4,170,957	4,164,688
売上原価	2,896,239	2,845,766
売上総利益	1,274,717	1,318,921
販売費及び一般管理費	1,368,372	1,403,492
営業損失（△）	△93,655	△84,570
営業外収益
受取利息	257	223
受取配当金	2,928	3,584
受取保険金	421	537
リサイクル収入	3,464	3,775
その他	7,648	8,784
営業外収益合計	14,720	16,905
営業外費用
支払利息	3,662	4,547
その他	187	292
営業外費用合計	3,849	4,840
経常損失（△）	△82,784	△72,506
特別利益
固定資産売却益	－	1,544
特別利益合計	－	1,544
特別損失
固定資産除却損	0	0
特別損失合計	0	0
税金等調整前四半期純損失（△）	△82,784	△70,962
法人税、住民税及び事業税	2,779	2,774
法人税等調整額	△1,004	－
法人税等合計	1,774	2,774
四半期純損失（△）	△84,559	△73,736
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△575	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△83,983	△73,736

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年６月30日)
四半期純損失（△）	△84,559	△73,736
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△6,385	5,339
退職給付に係る調整額	△925	△1,126
その他の包括利益合計	△7,311	4,213
四半期包括利益	△91,870	△69,523
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△91,295	△69,523
非支配株主に係る四半期包括利益	△575	－

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年６月30日）
減価償却費	63,224千円	49,269千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年６月30日）
書店部門	2,632,694	2,343,756
文具・雑貨・食品部門	434,045	402,005
トレカ部門	160,767	436,143
ＴＶゲーム部門	112,105	116,944
セルＡＶ部門	192,696	185,388
古本部門	158,601	151,460
レンタル部門	337,959	254,561
新規事業部門	69,660	198,006
サービス販売部門	33,230	30,169
その他	593	516
顧客との契約から生じる収益	4,132,352	4,118,953
その他の収益	38,604	45,734
外部顧客への売上高	4,170,957	4,164,688

（注）１．「その他の収益」は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく収益（サービス販売部門）であります。

（注）２．当第１四半期連結会計期間より、従来「ＴＶゲーム部門」に含めておりましたトレカ商品について、業績の管理区分をより明確にするため、「トレカ部門」として独立表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間について注記の組替えを行っております。この結果、前第１四半期連結累計期間において、組替え前に比べ「トレカ部門」が160,767千円増加し、「ＴＶゲーム部門」が160,767千円減少しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△11.53円	△10.12円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△83,983	△73,736
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△83,983	△73,736
普通株式の期中平均株式数（千株）	7,283	7,283

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。