第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年９月１日から平成29年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年３月１日から平成29年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,533

20,993

受取手形及び売掛金

4,542

8,067

リース投資資産

2,287

2,849

商品

92,087

96,655

繰延税金資産

1,933

1,512

その他

6,794

6,750

貸倒引当金

△0

△0

流動資産合計

119,178

136,828

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

209,653

213,232

減価償却累計額

△119,583

△123,004

建物及び構築物（純額）

90,070

90,227

土地

81,585

81,001

リース資産

14,138

17,710

減価償却累計額

△3,191

△3,870

リース資産（純額）

10,947

13,839

建設仮勘定

4,462

7,395

その他

34,982

37,416

減価償却累計額

△27,415

△29,362

その他（純額）

7,566

8,053

有形固定資産合計

194,633

200,518

無形固定資産

 

 

のれん

1,989

1,689

借地権

6,356

6,620

ソフトウエア

3,754

4,088

その他

251

244

無形固定資産合計

12,351

12,642

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

18,368

19,028

敷金及び保証金

42,532

43,457

繰延税金資産

2,247

2,099

長期前払費用

2,808

2,942

その他

1,222

1,067

貸倒引当金

△81

△81

投資その他の資産合計

67,097

68,513

固定資産合計

274,082

281,674

資産合計

393,261

418,503

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年11月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

24,963

34,485

電子記録債務

16,497

16,524

短期借入金

47,720

20,100

1年内返済予定の長期借入金

16,790

15,880

リース債務

559

716

未払法人税等

4,179

2,378

賞与引当金

2,647

2,477

役員賞与引当金

5

8

ポイント引当金

559

614

その他

13,163

13,637

流動負債合計

127,086

106,824

固定負債

 

 

社債

－

10,000

新株予約権付社債

19,987

19,984

長期借入金

42,470

67,590

リース債務

12,240

15,806

繰延税金負債

1,085

1,190

再評価に係る繰延税金負債

147

147

役員退職慰労引当金

74

－

役員株式給付引当金

－

25

退職給付に係る負債

393

380

資産除去債務

1,747

1,858

長期預り金

5,547

5,425

その他

3,305

3,898

固定負債合計

86,999

126,306

負債合計

214,086

233,131

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,006

10,008

資本剰余金

45,101

45,103

利益剰余金

123,760

130,818

自己株式

△386

△1,765

株主資本合計

178,482

184,164

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,656

3,135

繰延ヘッジ損益

△10

△7

土地再評価差額金

△1,969

△1,935

退職給付に係る調整累計額

16

14

その他の包括利益累計額合計

692

1,207

純資産合計

179,174

185,372

負債純資産合計

393,261

418,503

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

売上高

332,891

334,685

売上原価

224,905

224,194

売上総利益

107,986

110,490

営業収入

 

 

不動産賃貸収入

4,718

5,193

営業総利益

112,704

115,683

販売費及び一般管理費

95,201

98,280

営業利益

17,503

17,403

営業外収益

 

 

受取利息

169

156

受取配当金

169

154

為替差益

－

158

持分法による投資利益

－

192

その他

274

248

営業外収益合計

613

910

営業外費用

 

 

支払利息

1,237

1,338

為替差損

195

－

その他

48

188

営業外費用合計

1,481

1,527

経常利益

16,635

16,786

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

0

受取補償金

－

723

その他

－

0

特別利益合計

0

724

特別損失

 

 

固定資産除売却損

188

297

減損損失

131

579

賃貸借契約解約損

－

305

災害による損失

※ 322

－

その他

115

122

特別損失合計

758

1,304

税金等調整前四半期純利益

15,877

16,207

法人税、住民税及び事業税

5,592

4,928

法人税等調整額

182

493

法人税等合計

5,774

5,421

四半期純利益

10,103

10,785

親会社株主に帰属する四半期純利益

10,103

10,785

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

四半期純利益

10,103

10,785

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

749

401

繰延ヘッジ損益

167

3

土地再評価差額金

7

－

退職給付に係る調整額

△1

△1

持分法適用会社に対する持分相当額

－

77

その他の包括利益合計

924

480

四半期包括利益

11,027

11,266

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

11,027

11,266

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　１　保証債務

連結会社以外の会社の借入及び仕入債務に対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度

　（平成29年２月28日）

当第３四半期連結会計期間

　（平成29年11月30日）

ダイキ・ファンディング・

55百万円

　ダイキ・ファンディング・

22百万円

コーポレーション

　コーポレーション

荒尾シティプラン㈱

94

　㈱カーヤ

46

㈱カーヤ

45

　㈱ケーヨー

459

㈱スズキ自販青森

3

 

 

　計

197

　　計

528

 

　２　コミットメントライン契約

　当社では資金調達の安定性を高めるため、取引銀行３行とコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

　（平成29年２月28日）

当第３四半期連結会計期間

　（平成29年11月30日）

コミットメントラインの総額

15,000百万円

－百万円

借入実行残高

－

－

差引額

15,000

－

 

（四半期連結損益計算書関係）

　　※　平成28年４月に発生した熊本地震によるものであり、その内訳は、商品の廃棄による損失や店舗設備の除却及び原状回復費用などであり、前第３四半期連結会計期間末における見積り額を含めた総額322百万円を計上しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれん償却額は、次のとおりです。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年11月30日）

減価償却費

8,416百万円

8,708百万円

のれん償却額

212

300

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年11月30日）

　１．配当に関する事項

　配当金支払額

 

 （決議）

 

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月27日

定時株主総会

普通株式

1,497

11.0

平成28年２月29日

平成28年５月30日

利益剰余金

平成28年９月27日

取締役会

普通株式

1,497

11.0

平成28年８月31日

平成28年11月２日

利益剰余金

 

　２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年11月30日）

　１．配当に関する事項

　配当金支払額

 

 （決議）

 

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月25日

定時株主総会

普通株式

(注1)  1,846

13.0

平成29年２月28日

平成29年５月26日

利益剰余金

平成29年９月29日

取締役会

普通株式

(注2)  1,846

13.0

平成29年８月31日

平成29年11月１日

利益剰余金

（注）１．配当金の総額には、連結子会社が保有する親会社株式に対する配当金６百万円は含めておりません。

２．配当金の総額には、「役員報酬ＢＩＰ信託口」が所有する当社株式に対する配当金３百万円及び「従業員持株ＥＳＯＰ信託口」が所有する当社株式に対する配当金14百万円が含まれております。

 

　２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

計

調整額

（注２）

四半期連結損益計算書計上額（注３）

 

ＤＣＭカーマ

ＤＣＭダイキ

ＤＣＭホーマック

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

100,150

73,294

144,665

19,499

337,610

－

337,610

セグメント間の内部売上高又は振替高

33

3

4

40,654

40,696

△40,696

－

計

100,183

73,298

144,670

60,154

378,306

△40,696

337,610

セグメント利益

5,257

3,155

8,957

7,236

24,607

△7,103

17,503

（注）１．その他は、ＤＣＭホールディングス㈱及びＤＣＭサンワ㈱における取引等です。

２．セグメント利益の調整額△7,103百万円は、セグメント間取引消去であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

記載すべき事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

計

調整額

（注２）

四半期連結損益計算書計上額（注３）

 

ＤＣＭカーマ

ＤＣＭダイキ

ＤＣＭホーマック

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

98,870

70,356

140,590

30,060

339,878

－

339,878

セグメント間の内部売上高又は振替高

119

3

5

41,526

41,655

△41,655

－

計

98,990

70,360

140,596

71,586

381,534

△41,655

339,878

セグメント利益

5,578

3,042

7,801

8,544

24,966

△7,563

17,403

（注）１．その他は、ＤＣＭホールディングス㈱及びＤＣＭサンワ㈱並びにＤＣＭくろがねや㈱における取引等です。

２．セグメント利益の調整額△7,563百万円は、セグメント間取引消去△7,565百万円、その他２百万円であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

記載すべき事項はありません。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年11月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

74円20銭

76円43銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

10,103

10,785

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

10,103

10,756

普通株式の期中平均株式数（千株）

136,156

141,113

 

 

 

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

64円41銭

66円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

20,703

20,687

（うち新株予約権数（千株））

（20,703）

（20,687）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）　当社は第２四半期連結会計期間より「取締役に対する業績連動型株式報酬制度」及び「従業員持株ＥＳＯＰ信託」を導入しております。株主資本において自己株式として計上されている「役員報酬ＢＩＰ信託口」及び「従業員持株ＥＳＯＰ信託口」所有の当社株式数は、「１株当たり四半期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（当第３四半期連結累計期間　役員報酬ＢＩＰ信託口 164千株　従業員持株ＥＳＯＰ信託口 551千株）。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　平成29年９月29日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・・・・1,846百万円

　（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・13円00銭

　（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・・・・・・・・・・・平成29年11月１日

　（注）平成29年８月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。