第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）及び第２四半期累計期間（平成29年３月１日から平成29年８月31日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年２月28日)

当第２四半期会計期間

(平成29年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

738,862

492,741

売掛金

141,493

168,965

商品

688,474

638,476

前払費用

19,827

17,307

未収入金

134,154

9,856

その他

5,469

3,513

流動資産合計

1,728,282

1,330,860

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

645,747

596,302

減価償却累計額

△407,619

△425,572

建物（純額）

238,128

170,730

工具、器具及び備品

234,594

223,548

減価償却累計額

△164,327

△175,684

工具、器具及び備品（純額）

70,267

47,864

リース資産

10,316

10,316

減価償却累計額

△2,063

△3,713

リース資産（純額）

8,253

6,602

有形固定資産合計

316,648

225,197

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

16,438

14,532

リース資産

88,020

78,240

その他

3,800

7,440

無形固定資産合計

108,258

100,212

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

90,634

74,650

長期前払費用

5,549

3,428

敷金及び保証金

503,503

493,618

投資その他の資産合計

599,687

571,696

固定資産合計

1,024,595

897,107

繰延資産

 

 

社債発行費

7,518

6,024

繰延資産合計

7,518

6,024

資産合計

2,760,396

2,233,992

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年２月28日)

当第２四半期会計期間

(平成29年８月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

69,804

43,926

買掛金

158,462

109,983

短期借入金

199,000

69,000

1年内償還予定の社債

140,000

140,000

1年内返済予定の長期借入金

131,448

149,288

リース債務

21,788

22,104

未払金

48,042

13,780

未払費用

227,508

109,574

未払法人税等

16,651

10,588

賞与引当金

11,602

11,100

設備関係支払手形

16,037

-

資産除去債務

12,366

15,562

その他

4,321

12,530

流動負債合計

1,057,032

707,439

固定負債

 

 

長期借入金

129,364

145,800

社債

225,000

155,000

リース債務

85,485

74,353

役員退職慰労引当金

29,482

3,166

資産除去債務

149,175

144,576

繰延税金負債

27,562

22,690

固定負債合計

646,069

545,585

負債合計

1,703,102

1,253,025

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

245,000

245,000

資本剰余金

415,193

356,148

利益剰余金

512,736

350,143

自己株式

△150,446

-

株主資本合計

1,022,483

951,292

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

34,810

29,674

評価・換算差額等合計

34,810

29,674

純資産合計

1,057,293

980,966

負債純資産合計

2,760,396

2,233,992

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年８月31日)

当第２四半期累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年８月31日)

売上高

2,739,860

2,071,109

売上原価

1,484,879

1,080,253

売上総利益

1,254,980

990,855

販売費及び一般管理費

※1,400,923

※1,104,830

営業損失（△）

△145,942

△113,975

営業外収益

 

 

受取利息

9

2

受取配当金

425

425

受取補償金

608

-

その他

202

111

営業外収益合計

1,244

539

営業外費用

 

 

支払利息

7,578

6,812

その他

1,596

1,572

営業外費用合計

9,174

8,384

経常損失（△）

△153,872

△121,820

特別利益

 

 

役員退職慰労金債務免除益

-

13,158

投資有価証券売却益

-

14,580

特別利益合計

-

27,738

特別損失

 

 

固定資産除却損

3,517

-

店舗閉鎖損失

100

5,337

減損損失

1,566

59,252

特別損失合計

5,183

64,589

税引前四半期純損失（△）

△159,056

△158,671

法人税、住民税及び事業税

6,927

6,527

法人税等調整額

717

△2,605

法人税等合計

7,644

3,921

四半期純損失（△）

△166,700

△162,592

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年８月31日)

当第２四半期累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失（△）

△159,056

△158,671

減価償却費

43,656

37,800

無形固定資産償却費

2,416

12,335

長期前払費用償却額

2,121

1,205

社債発行費償却

1,493

1,493

減損損失

1,566

59,252

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,300

△502

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

-

△26,316

受取利息及び受取配当金

△434

△428

支払利息

7,578

6,812

投資有価証券売却損益（△は益）

-

△14,580

固定資産除却損

3,517

-

売上債権の増減額（△は増加）

△26,873

△27,471

たな卸資産の増減額（△は増加）

50,347

49,998

その他の資産の増減額（△は増加）

30,563

4,057

仕入債務の増減額（△は減少）

△27,323

△74,356

未払費用の増減額（△は減少）

△6,616

△117,855

その他の負債の増減額（△は減少）

△23,912

△27,357

未払消費税等の増減額（△は減少）

7,520

17,356

小計

△94,735

△257,227

利息及び配当金の受取額

434

428

利息の支払額

△7,258

△6,471

法人税等の支払額

△13,991

△8,159

営業活動によるキャッシュ・フロー

△115,550

△271,430

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△28,992

△36,462

無形固定資産の取得による支出

△89,143

△1,751

投資有価証券の売却による収入

-

23,162

敷金及び保証金の回収による収入

33,095

126,088

敷金及び保証金の差入による支出

△596

-

長期前払費用の取得による支出

△2,703

△589

投資活動によるキャッシュ・フロー

△88,339

110,446

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

-

100,000

長期借入金の返済による支出

△75,706

△65,724

社債の償還による支出

△70,000

△70,000

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

△130,000

リース債務の返済による支出

-

△10,815

自己株式の売却による収入

-

91,402

配当金の支払額

△7

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△145,713

△85,137

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△349,603

△246,121

現金及び現金同等物の期首残高

1,223,107

738,862

現金及び現金同等物の四半期末残高

※873,503

※492,741

 

【注記事項】

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　　　　該当事項はありません。

 
（追加情報）

　　　　（繰延税金資産の回収可能性に関する運用指針の適用）

　　　　　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準運用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期会計期間から適用しております。

 

 
（四半期貸借対照表関係）

　　　　該当事項はありません。

 

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期累計期間

（自  平成28年３月１日

　　至  平成28年８月31日）

　当第２四半期累計期間

（自  平成29年３月１日

　　至  平成29年８月31日）

給与手当

471,386千円

359,821千円

賞与引当金繰入額

13,673

10,358

退職給付費用

14,669

10,117

法定福利費

68,912

51,370

広告宣伝費

71,773

57,090

店舗家賃等

476,634

376,289

減価償却費

43,656

37,800

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係。

 

前第２四半期累計期間

（自  平成28年３月１日

至  平成28年８月31日）

当第２四半期累計期間

（自  平成29年３月１日

至  平成29年８月31日）

現金及び預金勘定

873,503千円

492,741千円

現金及び現金同等物

873,503

492,741

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年８月31日）

１．配当に関する事項

　　該当事項はありません。

 

２. 株主資本の著しい変動に関する事項

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日）

１．配当に関する事項

　　該当事項はありません。

 

２. 株主資本の著しい変動に関する事項

　　当社は、平成29年４月６日及び平成29年４月11日開催の取締役会において、株式会社ネクスグループを引受先とした第三者割当によるすべての自己株式の処分を実施することを決議し、平成29年５月１日に払込を受けております。この結果、当第２四半期会計期間末において資本剰余金が356,148千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　　　　前第２四半期累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年８月31日）及び当第２四半期累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日）

　　　　　当社は、衣料品小売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年８月31日）

当第２四半期累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年８月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△211円12銭

△177円98銭

(算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△166,700

△162,592

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（△）

（千円）

△166,700

△162,592

普通株式の期中平均株式数（株）

789,600

913,536

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　 該当事項はありません。