|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
預入金 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
給与手当 |
|
|
|
賞与 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
賃貸不動産収入 |
|
|
|
協賛金収入 |
|
|
|
自動販売機収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
賃貸不動産費用 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
関係会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法
３．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
法人税法に規定する方法と同一の基準によっています。
建物、構築物
定額法によっています。ただし、平成10年３月31日以前に取得した建物（附属設備を除く）並びに平成28年３月31日以前に取得した建物附属設備及び構築物については定率法によっています。
機械及び装置
定額法によっています。
建物、構築物、機械及び装置以外
定率法によっています。
主な耐用年数
建物 15年～31年
工具、器具及び備品 6年～10年
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっています。なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっています。ただし、ソフトウェア（自社利用分）については社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっています。
（３）リース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
（４）長期前払費用 効果の及ぶ期間にわたり均等償却しています。
（５）賃貸不動産 法人税法に規定する方法と同一の基準によっています。
建物（附属設備は除く）
定額法によっています。
建物以外
定率法によっています。
主な耐用年数
建物 15年～31年
４．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。
（２）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しています。
（３）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき計上しています。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度に適用し、平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しています。
この変更による財務諸表への影響は軽微です。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。
※１．関係会社に対する金銭債権・債務の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
111,081千円 |
117,226千円 |
|
短期金銭債務 |
190,426 |
190,361 |
※２ 担保資産及び担保付債務の内容は次のとおりです。
担保に供している資産
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
建物 |
108,014千円 |
100,315千円 |
|
土地 |
426,493 |
426,493 |
|
投資有価証券 |
200,400 |
212,600 |
|
計 |
734,907 |
739,408 |
上記に対応する債務の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
506,289千円 |
558,773千円 |
|
長期借入金 |
1,103,839 |
1,071,752 |
|
計 |
1,610,128 |
1,630,525 |
※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれています。
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
1,649,055千円 |
1,639,873千円 |
※２ 固定資産売却損の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
投資不動産 |
－千円 |
2,390千円 |
※３ 固定資産除却損の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
建物 |
8,755千円 |
3,391千円 |
|
構築物 工具、器具及び備品 |
739 296 |
255 102 |
|
計 |
9,791 |
3,749 |
子会社株式および関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式34,155千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式34,155千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載していません。
１ 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
賞与引当金 |
925千円 |
609千円 |
|
未払費用 |
4,485 |
1,734 |
|
未払事業税 |
4,172 |
1,378 |
|
退職給付引当金 |
9,190 |
9,482 |
|
減損損失 |
39,593 |
43,493 |
|
資産除去債務 |
32,727 |
32,817 |
|
その他 |
5,489 |
4,642 |
|
小計 |
96,584 |
94,158 |
|
評価性引当額 |
△58,491 |
△57,072 |
|
繰延税金資産合計 |
38,093 |
37,086 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△10,561 |
△14,603 |
|
資産除去債務(資産) |
△14,699 |
△11,332 |
|
繰延税金負債合計 |
△25,261 |
△25,935 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
12,832 |
11,150 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
法定実効税率 |
32.8％ |
30.7％ |
|
（調整） |
|
|
|
評価性引当額の増減 |
11.4 |
△1.3 |
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
5.4 |
4.5 |
|
住民税均等割 |
1.1 |
0.9 |
|
その他 |
△1.5 |
1.4 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
49.2 |
36.2 |
（株式分割および定款の一部変更）
当社は、平成29年２月８日開催の取締役会において、株式分割および定款の一部変更について下記のとおり決議しました。
Ⅰ．株式分割について
１．株式分割の目的について
投資単位当たりの金額を引き下げることで株式の流動性を高め、投資家の皆様にとって、より投資しやすい環境を整えることで、投資家層の拡大を図ることを目的としています。
２．株式分割の概要
（１）株式分割の方法
平成29年３月31日（金曜日）を基準日として、同日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、１株につき２株の割合をもって分割します。
（２）分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 ： 3,512,000株
今回の分割により増加する株式数 ： 3,512,000株
株式分割後の発行済株式総数 ： 7,024,000株
株式分割後の発行可能株式総数 ：14,560,000株
（３）日程
基準日公告日 ：平成29年３月16日（木曜日）
基準日 ：平成29年３月31日（金曜日）
効力発生日 ：平成29年４月１日（土曜日）
（４）新株予約権の権利行使価額の調整
今回の株式分割に伴い、新株予約権の1株当たりの権利行使価額を平成29年４月１日（土曜日）以降、次の通り調整します。
|
|
調整前権利行使価額 |
調整後権利行使価額 |
|
第２回新株予約権 |
254円 |
127円 |
※ 新株予約権の行使期間は、平成22年１月１日から平成29年６月30日までとなっています。
Ⅱ．定款の一部変更について
１．定款変更の理由
今回の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づき、平成29年２月８日開催の取締役会決議により、平成29年４月１日（土曜日）付をもって当社定款の一部変更を行い、発行可能株式総数を変更しました。
２．変更の内容
（下線部分は変更箇所）
|
現行 |
変更後 |
|
（発行可能株式総数） 第６条 当会社の発行可能株式総数は、7,280,000株とする。 |
（発行可能株式総数） 第６条 当会社の発行可能株式総数は、 14,560,000株とする。 |
|
（新設） |
（附則） 第６条（発行可能株式総数）の変更の効力発生日は、平成29年４月１日とする。なお、本附則は、効力発生日をもって削除する。 |
（譲渡制限付株式報酬制度の導入）
当社は平成29年６月26日開催の定時株主総会において役員報酬制度の見直しを行い、譲渡制限付株式報酬
制度（以下「本制度」といいます。）の導入を決議しました。
１．本制度の導入目的
本制度は当社の取締役（監査等委員である取締役および社外取締役を除きます。以下「対象取締役」
といいます。）を対象に企業価値の持続的な向上をはかるインセンティブを与えるとともに、株主の皆様と
の一層の価値共有を進めることを目的とした制度です。
２．本制度の概要
当社が、対象取締役に対して譲渡制限付株式取得の出資財産とするための金銭報酬債権を支給します。対
象取締役は、当該金銭報酬債権を当社が新たに発行または処分する普通株式を取得するための出資財産とし
て現物出資の方法により払込み、当該発行または処分される当社の普通株式を引き受けるものとします。
本制度に基づき対象取締役に対して支給する金銭報酬債権の総額は年額20百万円以内とします。対象取締
役への具体的な支給時期および配分については、取締役会において決定します。
本制度により、当社の取締役会決議に基づき、当社が新たに発行しまたは処分する普通株式の総数は、年
30,000株以内とし、その１株当たりの払込金額は、各取締役会決議の日の前営業日における名古屋証券取引
所における当社の普通株式の終値（同日におよび取引が成立していない場合には、それに先立つ直近取引日
の終値）を基盤として当該普通株式を引き受ける対象取締役に特に有利な金額とならない範囲において、取
締役会において決定されます。
また、本制度による当社の普通株式の発行または処分にあたっては、当社と対象取締役との間において、
概ね以下の内容を含む譲渡制限付株式割当契約（以下「本割当契約」といいます）を締結するものとしま
す。
本割当契約は、①一定期間、割当契約により割当を受けた当社普通株式について、譲渡、担保権の設定そ
の他一切の処分を禁止すること、②一定の事由が生じた場合には当社が当該割当株式を無償取得すること等
を内容とします。
|
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
減価償却 累計額 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
1,553,987 |
126,937 |
55,743 （52,358） |
127,572 |
1,497,609 |
1,751,325 |
|
構築物 |
92,426 |
19,068 |
2,565 （2,310） |
18,338 |
90,590 |
448,033 |
|
機械及び装置 |
19,912 |
2,060 |
－ |
7,464 |
14,509 |
66,285 |
|
車両運搬具 |
0 |
－ |
－ |
－ |
0 |
2,287 |
|
工具、器具及び備品 |
108,070 |
47,036 |
2,148 （2,045） |
41,756 |
111,202 |
494,558 |
|
土地 |
587,734 |
－ |
－ |
－ |
587,734 |
－ |
|
リース資産 |
6,883 |
－ |
－ |
6,319 |
563 |
279,422 |
|
建設仮勘定 |
7,843 |
322,286 |
266,065 |
－ |
64,064 |
－ |
|
有形固定資産計 |
2,376,859 |
517,387 |
326,521 （56,713） |
201,451 |
2,366,275 |
3,041,911 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウェア |
794 |
2,391 |
－ |
358 |
2,828 |
－ |
|
リース資産 |
15,301 |
－ |
－ |
7,650 |
7,650 |
－ |
|
電話加入権 |
5,688 |
－ |
－ |
－ |
5,688 |
－ |
|
無形固定資産計 |
21,784 |
2,391 |
－ |
8,008 |
16,167 |
－ |
当期増加額および減少額のうち主なものは次のとおりです。
（１） 当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
|
建物 |
新店投資 |
87,825千円 |
|
工具、器具及び備品 |
新店投資 |
12,977千円 |
|
|
改装、業転店舗 |
17,562千円 |
（２） 当期減少額のうち主なものは次のとおりです。
|
建物 |
減損損失 |
52,358千円 |
（３） 「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額です。
|
科目 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
12,711 |
－ |
－ |
12,711 |
|
賞与引当金 |
3,016 |
1,985 |
3,016 |
1,985 |
① 決算日後の状況
特記事項はありません。
② 訴訟
該当事項はありません。