第４【経理の状況】

１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、四半期連結財務諸表規則）第93条の規定により、国際会計基準（以下、「IAS」という）第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2016年４月１日から2016年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2016年１月１日から2016年６月30日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【要約四半期連結財務諸表】

（１）【要約四半期連結財政状態計算書】

（単位：百万円）

	注記	前連結会計年度 （2015年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2016年６月30日）
資産
流動資産
現金及び現金同等物		18,245	11,678
営業債権及びその他の債権	16	7,399	5,723
その他の金融資産		95	96
たな卸資産		6,290	6,166
その他の流動資産		4,019	3,983
流動資産合計		36,048	27,646
非流動資産
有形固定資産	６	95,450	96,640
のれん	７	146,205	146,189
その他の無形資産		2,370	2,326
その他の金融資産	13	23,992	23,666
繰延税金資産	８	10,008	9,806
その他の非流動資産		791	937
非流動資産合計		278,816	279,564
資産合計		314,864	307,210

（単位：百万円）

	注記	前連結会計年度 （2015年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2016年６月30日）
負債及び資本
負債
流動負債
短期借入金	13	9,960	9,959
営業債務及びその他の債務	16	23,213	20,796
その他の金融負債	13	6,153	4,150
未払法人所得税等		6,363	3,978
引当金		236	159
その他の流動負債		12,266	13,601
流動負債合計		58,191	52,643
非流動負債
長期借入金	13	130,739	126,301
その他の金融負債	13	7,742	7,904
引当金		13,789	13,790
その他の非流動負債		1,116	652
非流動負債合計		153,386	148,647
負債合計		211,577	201,290
資本
資本金	９	2,529	2,617
資本剰余金	９,14	62,961	60,875
その他の資本の構成要素		△717	△1,257
利益剰余金	14	38,439	43,675
親会社の所有者に帰属する持分合計		103,212	105,910
非支配持分		75	10
資本合計		103,287	105,920
負債及び資本合計		314,864	307,210

（２）【要約四半期連結純損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

（単位：百万円）

	注記	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
売上収益		172,692	172,998
売上原価		△52,273	△51,990
売上総利益		120,419	121,008
その他の営業収益	10	233	423
販売費及び一般管理費	11	△107,165	△106,506
その他の営業費用	６,７,12	△1,300	△1,231
営業利益		12,187	13,694
受取利息		18	12
その他の収益		373	0
支払利息		△1,898	△1,404
その他の費用		△45	△23
税引前四半期利益		10,635	12,279
法人所得税費用	８	△4,061	△4,573
四半期利益		6,574	7,706
四半期利益の帰属
親会社の所有者		6,566	7,704
非支配持分		8	2
四半期利益		6,574	7,706
１株当たり四半期利益	15
基本的１株当たり四半期利益（円）		33.81	39.60
希薄化後１株当たり四半期利益（円）		33.47	39.26

【第２四半期連結会計期間】

（単位：百万円）

	注記	前第２四半期連結会計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2016年４月１日 至　2016年６月30日）
売上収益		86,493	86,033
売上原価		△26,178	△25,613
売上総利益		60,315	60,420
その他の営業収益	10	132	219
販売費及び一般管理費	11	△54,198	△52,591
その他の営業費用	６,７,12	△418	△499
営業利益		5,831	7,549
受取利息		8	6
その他の収益		0	0
支払利息		△798	△691
その他の費用		△26	△23
税引前四半期利益		5,015	6,841
法人所得税費用	８	△2,008	△2,453
四半期利益		3,007	4,388
四半期利益の帰属
親会社の所有者		3,003	4,388
非支配持分		4	0
四半期利益		3,007	4,388
１株当たり四半期利益	15
基本的１株当たり四半期利益（円）		15.46	22.55
希薄化後１株当たり四半期利益（円）		15.29	22.37

（３）【要約四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

（単位：百万円）

	注記	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
四半期利益		6,574	7,706
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産		2	10
純損益に振り替えられることのない項目合計		2	10
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額		69	△225
キャッシュ・フロー・ヘッジ		△940	△336
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計		△871	△561
税引後その他の包括利益		△869	△551
四半期包括利益		5,705	7,155
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		5,694	7,157
非支配持分		11	△2
四半期包括利益		5,705	7,155

【第２四半期連結会計期間】

（単位：百万円）

	注記	前第２四半期連結会計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2016年４月１日 至　2016年６月30日）
四半期利益		3,007	4,388
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産		15	24
純損益に振り替えられることのない項目合計		15	24
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額		45	△148
キャッシュ・フロー・ヘッジ		34	43
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計		79	△105
税引後その他の包括利益		94	△81
四半期包括利益		3,101	4,307
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		3,095	4,308
非支配持分		6	△1
四半期包括利益		3,101	4,307

（４）【要約四半期連結持分変動計算書】

（単位：百万円）

	注記	資本金	資本剰余金	その他の資本の構成要素
				その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産	在外営業活動体の換算差額	キャッシュ ・フロー・ヘッジ	合計
2015年１月１日		2,479	67,674	－	376	－	376
会計方針の変更による 調整額		－	－	－	－	－	－
2015年１月１日（修正後）		2,479	67,674	－	376	－	376
四半期利益		－	－	－	－	－	－
その他の包括利益		－	－	2	66	△940	△872
四半期包括利益合計		－	－	2	66	△940	△872
配当金	14	－	△2,626	－	－	－	－
株式報酬取引		－	151	－	－	－	－
所有者による拠出及び所有者への分配合計		－	△2,475	－	－	－	－
所有者との取引額等合計		－	△2,475	－	－	－	－
2015年６月30日		2,479	65,199	2	442	△940	△496

	注記	利益剰余金	親会社の所有者に帰属する持分合計	非支配持分	資本合計
2015年１月１日		23,162	93,691	66	93,757
会計方針の変更による 調整額		163	163	－	163
2015年１月１日（修正後）		23,325	93,854	66	93,920
四半期利益		6,566	6,566	8	6,574
その他の包括利益		－	△872	3	△869
四半期包括利益合計		6,566	5,694	11	5,705
配当金	14	－	△2,626	－	△2,626
株式報酬取引		－	151	－	151
所有者による拠出及び所有者への分配合計		－	△2,475	－	△2,475
所有者との取引額等合計		－	△2,475	－	△2,475
2015年６月30日		29,891	97,073	77	97,150

（単位：百万円）

	注記	資本金	資本剰余金	その他の資本の構成要素
				その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産	在外営業活動体の換算差額	キャッシュ ・フロー・ヘッジ	合計
2016年１月１日		2,529	62,961	5	315	△1,037	△717
四半期利益		－	－	－	－	－	－
その他の包括利益		－	－	10	△221	△336	△547
四半期包括利益合計		－	－	10	△221	△336	△547
配当金	14	－	△1,650	－	－	－	－
新株予約権の行使	９	88	62	－	－	－	－
株式報酬取引		－	19	－	－	－	－
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		－	－	△2	－	－	△2
所有者による拠出及び所有者への分配合計		88	△1,569	△2	－	－	△2
支配獲得後の非支配持分の追加取得		－	△517	－	9	－	9
子会社に対する所有持分の変動額合計		－	△517	－	9	－	9
所有者との取引額等合計		88	△2,086	△2	9	－	7
2016年６月30日		2,617	60,875	13	103	△1,373	△1,257

	注記	利益剰余金	親会社の所有者に帰属する持分合計	非支配持分	資本合計
2016年１月１日		38,439	103,212	75	103,287
四半期利益		7,704	7,704	2	7,706
その他の包括利益		－	△547	△4	△551
四半期包括利益合計		7,704	7,157	△2	7,155
配当金	14	△2,470	△4,120	－	△4,120
新株予約権の行使	９	－	150	－	150
株式報酬取引		－	19	－	19
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		2	－	－	－
所有者による拠出及び所有者への分配合計		△2,468	△3,951	－	△3,951
支配獲得後の非支配持分の追加取得		－	△508	△63	△571
子会社に対する所有持分の変動額合計		－	△508	△63	△571
所有者との取引額等合計		△2,468	△4,459	△63	△4,522
2016年６月30日		43,675	105,910	10	105,920

（５）【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

（単位：百万円）

	注記	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		10,635	12,279
調整：
減価償却費及び償却費		6,654	6,922
非金融資産の減損損失		159	490
固定資産処分損益		712	507
受取利息		△18	△12
その他の収益		△373	△0
支払利息		1,898	1,404
その他の費用		45	23
		19,712	21,613
運転資本の増減等：
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		1,636	1,635
たな卸資産の増減額（△は増加）		△1,002	116
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△1,255	△2,705
その他		△1,265	157
営業活動による現金生成額		17,826	20,816
利息及び配当金の受取額		3	2
利息の支払額		△1,400	△826
法人所得税等の支払額		△2,460	△6,644
法人所得税等の還付額		0	61
営業活動によるキャッシュ・フロー		13,969	13,409
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△8,879	△7,691
無形資産の取得による支出		△308	△578
貸付けによる支出		－	△2
貸付金の回収による収入		2	2
敷金及び保証金の差入による支出		△330	△402
敷金及び保証金の回収による収入		644	454
その他		△55	△76
投資活動によるキャッシュ・フロー		△8,926	△8,293
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入		－	4,500
短期借入金の返済による支出		－	△4,500
長期借入金の返済による支出		△4,500	△5,000
ストック・オプションの行使による収入		－	150
リース債務の返済による支出		△2,243	△1,983
支払配当金	14	△2,626	△4,119
金利スワップ解約による支出		△717	－
借入関連手数料の支払による支出		△307	－
非支配持分株主からの子会社株式追加取得による支出		－	△572
財務活動によるキャッシュ・フロー		△10,393	△11,524
現金及び現金同等物に係る換算差額		35	△159
現金及び現金同等物の増減額		△5,315	△6,567
現金及び現金同等物の期首残高		23,383	18,245
現金及び現金同等物の四半期末残高		18,068	11,678

【要約四半期連結財務諸表注記】

１．報告企業

　株式会社すかいらーく（以下、当社という）は日本に所在する株式会社であります。その登記されている本社は東京都武蔵野市に所在しております。当社の2016年６月30日に終了する第２四半期の要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社（以下、当社グループという）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況を表しております。

　当社グループの事業内容は、主に和洋中を中心とした外食関連事業であり、テーブルサービスを行う「レストラン事業」について包括的な戦略を策定し、事業展開を行っております。

２．作成の基礎

(1）国際会計基準に準拠している旨

　当社は四半期連結財務諸表規則第１条の２に定める「特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、本要約四半期連結財務諸表はIAS第34号に準拠して作成しております。

　本要約四半期連結財務諸表は年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。

　本要約四半期連結財務諸表は、2016年８月10日に取締役会によって承認されております。

(2）測定の基礎

　当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている特定の金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成しております。

(3）機能通貨及び表示通貨

　当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、百万円未満を四捨五入して表示しております。

３．重要な会計方針

　当社グループが本要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、以下の新たに適用する基準を除き、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。

　なお、当第２四半期連結会計期間及び当第２四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見積年次実効税率を基に算定しております。

　国際財務報告基準（以下、「IFRS」という）第５号「売却目的で保有する非流動資産及び非継続事業」、IFRS第７号「金融商品：開示」、IAS第19号「従業員給付」、IAS第34号「期中財務報告」について公表されている年次改善の適用日が2016年１月１日であり、第１四半期連結会計期間より適用しております。

　当社グループは、第１四半期連結会計期間より、以下の基準を適用しております。

基準書	基準名	新設・改訂内容及び経過措置の概要
IFRS第10号	連結財務諸表	・投資企業の連結の例外規定に関連する改訂
IFRS第11号	共同支配の取決め	・共同支配事業に対する持分取得時の会計処理の改訂
IFRS第12号	他の企業への関与の開示	・投資企業の連結の例外規定に関連する改訂
IAS第１号	財務諸表の表示	・財務諸表の表示及び注記に関連する改訂
IAS第16号	有形固定資産	・有形固定資産の減価償却方法のうち、収益に基づく方法の取扱いを明確化
IAS第28号	関連会社及び共同支配企業に対する投資	・投資企業の連結の例外規定に関連する改訂
IAS第38号	無形資産	・無形資産の償却方法のうち、収益に基づく方法の取扱いを明確化

　上記基準書の適用による要約四半期連結財務諸表への重要な影響はありません。

４．重要な会計上の判断及び見積り

　要約四半期連結財務諸表の作成にあたり、経営者は判断及び見積りを利用しております。経営者による判断及び見積りは、要約四半期連結財務諸表の報告日の資産、負債、収益及び費用として報告した金額に影響を与えております。見積り及び仮定は経営者により継続して見直されております。これらの見積り及び仮定の見直しによる影響は、その見積り及び仮定を見直した期間及びそれ以降の期間において認識しております。

　本要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える判断及び見積りの方法は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。

５．セグメント情報

　報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、その経営成績を定期的に検討を行う対象となっている事業セグメントを基礎に決定しております。事業セグメントは、他の事業セグメントとの取引を含む、収益を稼得し費用を発生させる事業活動の構成単位であります。

　セグメントの収益及び業績につきましては、報告セグメントが「レストラン事業」のみとなるため、記載を省略しております。

６．有形固定資産

(1）増減表

　有形固定資産の帳簿価額の増減は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	土地	建物及び構築物	機械装置及び運搬具	工具器具及び備品	建設仮勘定	合計
2016年１月１日	12,999	63,909	9,796	8,618	128	95,450
取得	－	5,230	1,623	1,762	156	8,771
売却又は処分	－	△472	△56	△21	－	△549
科目振替（注）	－	83	23	22	△128	－
減価償却費	－	△3,273	△1,275	△1,885	－	△6,433
減損損失	－	△357	△66	△65	－	△488
在外営業活動体の換算差額	－	△78	△30	－	△3	△111
その他	△41	0	42	△1	－	0
2016年６月30日	12,958	65,042	10,057	8,430	153	96,640

（注）建設仮勘定の完成時の振替であります。

(2）減損損失

　有形固定資産は、概ね独立したキャッシュ・インフローを生成させる最小単位として主として店舗ごとに資産のグルーピングを行っており、以下の資産グループについて減損損失を計上しております。

（単位：百万円）

用途	種類	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
店舗	建物及び構築物	131	357
	機械装置及び運搬具	14	66
	工具器具及び備品	13	65
合計		158	488

（注）減損損失を認識した店舗はそれぞれ、前第２四半期連結累計期間37店舗、当第２四半期連結累計期間50店舗であります。

(3）回収可能価額

　減損損失を認識した主な資産グループの回収可能価額は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

用途	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
店舗	123	239

７．のれん

　のれんの帳簿価額の増減は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	のれん
2016年１月１日	146,205
取得	－
減損損失	－
処分	16
2016年６月30日	146,189

　当社グループでは、のれんが配分された資金生成単位グループ内の事業が処分される場合、当該処分される事業に関連するのれんを当該事業の帳簿価額に含めて利得及び損失を計算しております。利得及び損失の計算は、処分される事業と存続する資金生成単位との価値の比率に基づき行っております。

　なお、当第２四半期連結累計期間における処分される事業に関連するのれんは16百万円となります。

８．法人所得税

　「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）が2016年３月29日に成立し、2016年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税の税率が引き下げられること等となりました。また、「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が同日に成立し、2016年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人事業税所得割の税率が段階的に引き下げられ、法人事業税付加価値割の税率が段階的に引き上げられること等となりました。これらに伴い、繰延税金資産（繰延税金負債を控除した金額）が132百万円減少し、法人所得税費用が114百万円増加し、その他の資本の構成要素が18百万円減少しております。

９．資本

(1）授権株式数及び発行済株式数

　授権株式数及び発行済株式数の増減は以下のとおりであります。

前第２四半期連結累計期間（自　2015年１月１日　至　2015年６月30日）

	授権株式数（株）	発行済株式数（株）
2015年１月１日	600,000,000	194,208,700
増減	－	－
2015年６月30日	600,000,000	194,208,700

（注１）当社の発行する株式は権利内容に何ら限定のない無額面普通株式であります。

（注２）発行済株式は、全額払込済となっております。

　当第２四半期連結累計期間（自　2016年１月１日　至　2016年６月30日）

	授権株式数（株）	発行済株式数（株）
2016年１月１日	600,000,000	194,356,300
増減（注３）	－	300,000
2016年６月30日	600,000,000	194,656,300

（注１）当社の発行する株式は権利内容に何ら限定のない無額面普通株式であります。

（注２）発行済株式は、全額払込済となっております。

（注３）ストック・オプションとしての新株予約権の行使によるものであります。

(2）資本剰余金

　資本剰余金の主な内容は以下のとおりであります。

①　資本準備金

　当社は、会社法に基づき、株式の発行に際しての払込み又は給付に係る額の２分の１以上を資本金に組み入れ、資本金として計上しないこととした金額は資本準備金として計上しております。

②　その他資本剰余金

　一定の資本取引並びに資本金及び資本準備金の取崩し等によって生じる剰余金であります。

③　株式報酬

　当社は、一部の役職員に対して、持分決済型のストック・オプション制度を採用しており、当該株式報酬の資本増加分であります。

10．その他の営業収益

　その他の営業収益の内訳は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
賃貸収益	54	53
受取補償金	98	101
その他	81	269
合計	233	423

（単位：百万円）

	前第２四半期連結会計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2016年４月１日 至　2016年６月30日）
賃貸収益	27	24
受取補償金	69	2
その他	36	193
合計	132	219

11．販売費及び一般管理費

　販売費及び一般管理費の性質別の内訳は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
人件費	56,840	57,608
リース料	18,164	18,384
水道光熱費	9,027	8,109
減価償却費及び償却費	5,844	6,184
その他	17,290	16,221
合計	107,165	106,506

（単位：百万円）

	前第２四半期連結会計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2016年４月１日 至　2016年６月30日）
人件費	29,483	28,793
リース料	9,100	9,194
水道光熱費	4,453	3,899
減価償却費及び償却費	2,978	3,115
その他	8,184	7,590
合計	54,198	52,591

12．その他の営業費用

　その他の営業費用の内訳は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
非金融資産の減損損失	159	490
固定資産除却損	712	507
上場及び売出関連費用	260	－
その他	169	234
合計	1,300	1,231

（単位：百万円）

	前第２四半期連結会計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2016年４月１日 至　2016年６月30日）
非金融資産の減損損失	△177	113
固定資産除却損	306	281
上場及び売出関連費用	209	－
その他	80	105
合計	418	499

13．金融商品

連結財政状態計算書において認識された公正価値の測定

(1）評価技法及びインプット

　レベル２及びレベル３の公正価値測定に用いられる評価技法とインプットは以下のとおりであります。

・有価証券　　：非上場株式につきましては比較可能な類似上場会社の株式の市場価格及び他の関連性のある価額等に基づき、適切な評価技法を用いて算定しております。

・金利スワップ：観察可能なイールドカーブに基づいた金利及び信用リスクを反映した利回りで割り引いた現在価値により算定しております。

・敷金・保証金：償還予定時期を見積り、安全性の高い長期の債券の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。

・借入金　　　：固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は借入実行後大きな変動はないことから、契約上の金額は公正価値に近似しております。

・リース債務　：新規に同様の条件の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

(2）公正価値ヒエラルキー

公正価値ヒエラルキーは以下のとおりであります。

＜各ヒエラルキーの定義＞

レベル１：企業が測定日現在でアクセスできる同一の資産又は負債に関する活発な市場における無調整の相場価格

レベル２：レベル１に含まれる相場価格以外のインプットのうち、資産又は負債について直接又は間接に観察可能なインプットを使用して算出された公正価値

レベル３：資産又は負債に関する観察可能でないインプットを含む評価技法から算出された公正価値

(3）償却原価で測定される金融商品

　各報告期間の末日に経常的に公正価値で測定しないが、公正価値の開示が要求される金融商品の帳簿価額は以下のとおりであります。なお、当該金融商品の帳簿価額が公正価値の合理的な近似値である場合、それらの項目に関する情報はこの表には含まれておりません。

前連結会計年度（2015年12月31日）

（単位：百万円）

	帳簿価額	公正価値
		レベル１	レベル２	レベル３	合計
＜金融資産＞
その他の金融資産
敷金・保証金（注２）	23,506	－	23,228	－	23,228
＜金融負債＞
借入金	140,699	－	144,175	－	144,175
その他の金融負債
リース債務	9,669	－	10,095	－	10,095

（注１）前連結会計年度においてレベル１、レベル２及びレベル３の間における振替はありません。

（注２）帳簿価額は、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。

当第２四半期連結会計期間（2016年６月30日）

（単位：百万円）

	帳簿価額	公正価値
		レベル１	レベル２	レベル３	合計
＜金融資産＞
その他の金融資産
敷金・保証金（注２）	23,196	－	23,336	－	23,336
＜金融負債＞
借入金	136,260	－	139,175	－	139,175
その他の金融負債
リース債務	8,241	－	8,591	－	8,591

（注１）当第２四半期連結累計期間においてレベル１、レベル２及びレベル３の間における振替はありません。

（注２）帳簿価額は、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。

(4）公正価値で測定される金融商品

　各報告期間の末日に公正価値で測定される金融商品の帳簿価額及び公正価値は以下のとおりであります。

前連結会計年度（2015年12月31日）

（単位：百万円）

	帳簿価額	公正価値
		レベル１	レベル２	レベル３	合計
＜金融資産＞
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
その他の金融資産
有価証券	442	－	－	442	442
合計	442	－	－	442	442
＜金融負債＞
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
デリバティブ
その他の金融負債
ヘッジ手段として指定された金利スワップ	1,536	－	1,536	－	1,536
合計	1,536	－	1,536	－	1,536

（注）前連結会計年度においてレベル１、レベル２及びレベル３の間における振替はありません。

当第２四半期連結会計期間（2016年６月30日）

（単位：百万円）

	帳簿価額	公正価値
		レベル１	レベル２	レベル３	合計
＜金融資産＞
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
その他の金融資産
有価証券	452	－	－	452	452
合計	452	－	－	452	452
＜金融負債＞
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
デリバティブ
その他の金融負債
ヘッジ手段として指定された金利スワップ	2,030	－	2,030	－	2,030
合計	2,030	－	2,030	－	2,030

（注）当第２四半期連結累計期間においてレベル１、レベル２及びレベル３の間における振替はありません。

(5）レベル３に分類された金融商品

レベル３に分類される金融商品については、適切な権限者に承認された公正価値測定に係る評価方法を含む評価方針及び手続に従い、評価者が各対象資産の評価方法を決定し、公正価値を測定しております。公正価値測定の結果は、適切な権限者がレビュー、承認しております。

　公正価値ヒエラルキーのレベル３に分類される金融商品について、公正価値測定に用いた重要な観察可能でないインプットに関する情報は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 （2015年12月31日）
	評価技法	観察可能でない インプット	範囲
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 その他の金融資産 有価証券	マーケット・アプローチ	株価純資産倍率	1.49倍～1.88倍

	当第２四半期連結会計期間 （2016年６月30日）
	評価技法	観察可能でない インプット	範囲
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 その他の金融資産 有価証券	マーケット・アプローチ	株価純資産倍率	1.39倍～1.79倍

　経常的に公正価値で測定されるレベル３に分類される金融商品の公正価値のうち、マーケット・アプローチで評価される有価証券の公正価値は、株価純資産倍率の上昇（下落）により増加（減少）します。

　レベル３に分類される金融商品について、観察可能でないインプットを合理的に考え得る代替的な仮定を反映するために変更した場合、公正価値の著しい増減は想定されておりません。

レベル３に区分される経常的な公正価値測定に関する期首残高から期末残高への調整表

（単位：百万円）

	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
期首残高	442	442
利得及び損失合計
その他の包括利益（注）	3	10
期末残高	445	452

（注）その他の包括利益として認識した金額（税効果考慮後）（前第２四半期連結累計期間２百万円、当第２四半期連結累計期間10百万円）は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産として表示しております。

14．配当金

(1）配当金支払額

配当金の支払額は以下のとおりであります。

前第２四半期連結累計期間（自　2015年１月１日　至　2015年６月30日）

決議日	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2015年２月12日 取締役会	普通株式	資本剰余金	2,626	13.52	2014年12月31日	2015年３月13日

当第２四半期連結累計期間（自　2016年１月１日　至　2016年６月30日）

決議日	株式の種類	配当の原資 （注）	配当金の総額 （百万円） （注）	１株当たり 配当額（円） （注）	基準日	効力発生日
2016年２月10日 取締役会	普通株式	利益剰余金 及び 資本剰余金	4,120	21.20	2015年12月31日	2016年３月16日

（注）配当の原資別の配当金の総額は、利益剰余金から2,470百万円（１株当たり配当額12.71円）、資本剰余金から1,650百万円（１株当たり配当額8.49円）であります。

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

前第２四半期連結累計期間（自　2015年１月１日　至　2015年６月30日）

決議日	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2015年８月13日 取締役会	普通株式	資本剰余金	2,292	11.80	2015年６月30日	2015年９月14日

当第２四半期連結累計期間（自　2016年１月１日　至　2016年６月30日）

決議日	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日
2016年８月10日 取締役会	普通株式	資本剰余金	2,920	15.00	2016年６月30日	2016年９月16日

15．１株当たり利益

	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
親会社の普通株主に帰属する四半期利益（百万円）	6,566	7,704
親会社の普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株主に係る四半期利益（百万円）	6,566	7,704
四半期利益調整額（百万円）	－	－
希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株主に係る四半期利益（百万円）	6,566	7,704
基本的期中平均普通株式数（株）	194,208,700	194,555,805
希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられた 普通株式増加数（株）
ストック・オプションによる増加	1,973,641	1,650,803
希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられた 期中平均普通株式数（株）	196,182,341	196,206,608
基本的１株当たり四半期利益（円）	33.81	39.60
希薄化後１株当たり四半期利益（円）	33.47	39.26

	前第２四半期連結会計期間 （自　2015年４月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2016年４月１日 至　2016年６月30日）
親会社の普通株主に帰属する四半期利益（百万円）	3,003	4,388
親会社の普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株主に係る四半期利益（百万円）	3,003	4,388
四半期利益調整額（百万円）	－	－
希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株主に係る四半期利益（百万円）	3,003	4,388
基本的期中平均普通株式数（株）	194,208,700	194,611,904
希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられた 普通株式増加数（株）
ストック・オプションによる増加	2,098,684	1,562,803
希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられた 期中平均普通株式数（株）	196,307,384	196,174,707
基本的１株当たり四半期利益（円）	15.46	22.55
希薄化後１株当たり四半期利益（円）	15.29	22.37

16．関連当事者

(1）関連当事者との取引

　当社と関連当事者との間の取引及び債権債務の残高は以下のとおりであります。

前第２四半期連結累計期間（自　2015年１月１日　至　2015年６月30日）

（単位：百万円）

種類	名称	関連当事者関係の内容	取引金額	債務残高
	ベインキャピタル・ パートナーズ・LLC	役員の兼任等	－	23
その他の 関連当事者	株式会社マクロミル	業務委託	28	4
	株式会社ベルシステム24	業務委託	1	－

（注）ベインキャピタル・パートナーズ・LLCとのマネジメント契約に基づき、当社の上場による未決済額の精算に関連する金額のうち1,000百万円は調整され、残額について上場時に2,000百万円、2015年５月29日に2,000百万円を支払っております。

当第２四半期連結累計期間（自　2016年１月１日　至　2016年６月30日）

（単位：百万円）

種類	名称	関連当事者関係の内容	取引金額	債務残高	債権残高
その他の 関連当事者	株式会社マクロミル	業務委託	7	1	－
	大江戸温泉物語株式会社	テナント	131	18	53

(2）主要な経営幹部に対する報酬

　当社グループの主要な経営幹部に対する報酬は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	前第２四半期連結累計期間 （自　2015年１月１日 至　2015年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2016年１月１日 至　2016年６月30日）
短期報酬	532	250
長期報酬	－	－
株式報酬（注）	533	△97
合計	1,065	153

（注）株式報酬は持分決済型及び現金決済型の株式報酬制度の当期費用化額であり、IFRS第２号「株式報酬」に基づき会計処理を行っています。当第２四半期連結会計期間末において現金決済型の株式報酬に係る負債を再測定した結果、公正価値が減少したこと等により、当第２四半期連結累計期間において株式報酬がマイナスとなっております。

17．後発事象

　該当事項はありません。

２【その他】

　当社は、2016年８月10日開催の取締役会において、剰余金の配当を決議しております。配当金の総額及び１株当たりの金額は、「１　要約四半期連結財務諸表　要約四半期連結財務諸表注記　14．配当金」に記載のとおりであります。