2020年５月21日に提出いたしました第10期第１四半期（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）四半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
２ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1）財政状態及び経営成績の状況
(2）キャッシュ・フローの状況
（参考情報）
第４ 経理の状況
１ 要約四半期連結財務諸表
(5）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書
要約四半期連結財務諸表注記
６．有形固定資産
（訂正前）
|
回次 |
第９期 第１四半期 連結累計期間 |
第10期 第１四半期 連結累計期間 |
第９期 |
|
|
会計期間 |
自2019年１月１日 至2019年３月31日 |
自2020年１月１日 至2020年３月31日 |
自2019年１月１日 至2019年12月31日 |
|
|
（省略） |
||||
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
(百万円) |
19,037 |
6,760 |
67,825 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
(百万円) |
△5,992 |
△5,627 |
△20,446 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
(百万円) |
△13,827 |
△2,846 |
△47,350 |
|
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 |
(百万円) |
18,123 |
17,222 |
18,949 |
（注１）～（注５）（省略）
（訂正後）
|
回次 |
第９期 第１四半期 連結累計期間 |
第10期 第１四半期 連結累計期間 |
第９期 |
|
|
会計期間 |
自2019年１月１日 至2019年３月31日 |
自2020年１月１日 至2020年３月31日 |
自2019年１月１日 至2019年12月31日 |
|
|
（省略） |
||||
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
(百万円) |
19,037 |
6,546 |
67,825 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
(百万円) |
△5,992 |
△5,604 |
△20,446 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
(百万円) |
△13,827 |
△2,656 |
△47,350 |
|
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 |
(百万円) |
18,123 |
17,222 |
18,949 |
（注１）～（注５）（省略）
(1）財政状態及び経営成績の状況
（訂正前）
（省略）
EBITDA（注２）は124億６百万円（前年同期比55億34百万円減）、調整後EBITDA（注３）は138億６百万円（前年同期比48億35百万円減）、調整後四半期利益（注４）は２億48百万円（前年同期比27億37百万円減）となりました。当第１四半期末時点での店舗数は3,263店舗（転換準備の為の未開店店舗2店舗。期首時点は3,258店舗）となりました。
（省略）
（訂正後）
（省略）
EBITDA（注２）は129億70百万円（前年同期比49億70百万円減）、調整後EBITDA（注３）は143億70百万円（前年同期比42億70百万円減）、調整後四半期利益（注４）は２億48百万円（前年同期比27億37百万円減）となりました。当第１四半期末時点での店舗数は3,263店舗（転換準備の為の未開店店舗2店舗。期首時点は3,258店舗）となりました。
（省略）
(2）キャッシュ・フローの状況
（訂正前）
（省略）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、67億60百万円（前年同期比122億77百万円減）となりました。これは主に、税引前四半期損失の計上及び営業債務及びその他の債務の増減額が36億62百万円減少したことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、56億27百万円（前年同期比３億65百万円減）となりました。これは主に、新店・転換・リモデルの店舗投資を含む有形固定資産の取得による支出が58百万円増加したこと及びIT投資等による無形資産の取得による支出が３億94百万円減少したことによるものであります。なお、当社においては、投資活動による資産の増加から、現金及び現金同等物の支払が行われるまでの期間は、通常１～２か月となります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により使用した資金は、28億46百万円（前年同期比109億81百万円減）となりました。これは主に、短期借入れによる収入が50億円増加したこと、短期借入金の返済による支出が30億円増加したこと、長期借入れによる収入が20億円増加したこと、長期借入金の返済による支出が55億円減少したこと及び配当金の支払による支出が22億58百万円減少したことによるものであります。
（訂正後）
（省略）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、65億46百万円（前年同期比124億91百万円減）となりました。これは主に、税引前四半期損失の計上及び営業債務及びその他の債務の増減額が36億62百万円減少したことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、56億４百万円（前年同期比３億88百万円減）となりました。これは主に、新店・転換・リモデルの店舗投資を含む有形固定資産の取得による支出が24百万円増加したこと及びIT投資等による無形資産の取得による支出が３億94百万円減少したことによるものであります。なお、当社においては、投資活動による資産の増加から、現金及び現金同等物の支払が行われるまでの期間は、通常１～２か月となります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により使用した資金は、26億56百万円（前年同期比111億72百万円減）となりました。これは主に、短期借入れによる収入が50億円増加したこと、短期借入金の返済による支出が30億円増加したこと、長期借入れによる収入が20億円増加したこと、長期借入金の返済による支出が55億円減少したこと及び配当金の支払による支出が22億58百万円減少したことによるものであります。
（参考情報）
（訂正前）
（省略）
（単位：百万円）
|
回次 |
第９期 第１四半期 連結累計期間 |
第10期 第１四半期 連結累計期間 |
|
会計期間 |
自2019年１月１日 至2019年３月31日 |
自2020年１月１日 至2020年３月31日 |
|
税引前四半期利益（△損失） |
4,176 |
△812 |
|
（調整額） |
|
|
|
＋ 支払利息 |
1,301 |
667 |
|
＋ その他の金融関連費用 |
21 |
188 |
|
－ 受取利息 |
△3 |
△3 |
|
－ その他の金融関連収益 |
－ |
－ |
|
＋ 減価償却費及び償却費 |
12,367 |
12,299 |
|
＋ 長期前払費用償却費 |
78 |
66 |
|
＋ 長期前払費用（保証金）償却費 |
0 |
0 |
|
EBITDA（注１）（注４）（注５） |
17,940 |
12,406 |
|
（調整額） |
|
|
|
＋ 固定資産除却損 |
254 |
70 |
|
＋ 非金融資産の減損損失 |
446 |
1,330 |
|
調整後EBITDA（注２）（注４）（注５） |
18,640 |
13,806 |
（表）（省略）
（注１）～（注８）（省略）
（訂正後）
（省略）
（単位：百万円）
|
回次 |
第９期 第１四半期 連結累計期間 |
第10期 第１四半期 連結累計期間 |
|
会計期間 |
自2019年１月１日 至2019年３月31日 |
自2020年１月１日 至2020年３月31日 |
|
税引前四半期利益（△損失） |
4,176 |
△812 |
|
（調整額） |
|
|
|
＋ 支払利息 |
1,301 |
667 |
|
＋ その他の金融関連費用 |
21 |
188 |
|
－ 受取利息 |
△3 |
△3 |
|
－ その他の金融関連収益 |
－ |
－ |
|
＋ 減価償却費及び償却費 |
12,367 |
12,864 |
|
＋ 長期前払費用償却費 |
78 |
66 |
|
＋ 長期前払費用（保証金）償却費 |
0 |
0 |
|
EBITDA（注１）（注４）（注５） |
17,940 |
12,970 |
|
（調整額） |
|
|
|
＋ 固定資産除却損 |
254 |
70 |
|
＋ 非金融資産の減損損失 |
446 |
1,330 |
|
調整後EBITDA（注２）（注４）（注５） |
18,640 |
14,370 |
（表）（省略）
（注１）～（注８）（省略）
（訂正前）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
税引前四半期利益（△損失） |
|
4,176 |
△812 |
|
調整： |
|
|
|
|
減価償却費及び償却費 |
|
12,367 |
12,299 |
|
非金融資産の減損損失 |
|
446 |
1,330 |
|
固定資産処分損益 |
|
252 |
70 |
|
受取利息 |
|
△3 |
△3 |
|
その他の収益 |
|
－ |
－ |
|
支払利息 |
|
1,301 |
667 |
|
その他の費用 |
|
21 |
188 |
|
|
|
18,561 |
13,739 |
|
運転資本の増減等： |
|
|
|
|
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） |
|
278 |
401 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
785 |
578 |
|
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |
|
996 |
△2,666 |
|
その他 |
|
1,568 |
△533 |
|
営業活動による現金生成額 |
|
22,187 |
11,521 |
|
利息及び配当金の受取額 |
|
1 |
1 |
|
利息の支払額 |
|
△625 |
△561 |
|
法人所得税等の支払額 |
|
△2,526 |
△4,201 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
19,037 |
6,760 |
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
|
△269 |
△380 |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
269 |
272 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
|
△4,561 |
△4,619 |
|
無形資産の取得による支出 |
|
△1,066 |
△672 |
|
無形資産の売却による収入 |
|
4 |
－ |
|
貸付けによる支出 |
|
△7 |
△1 |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
|
△302 |
△367 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
|
139 |
159 |
|
その他 |
|
△199 |
△18 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△5,992 |
△5,627 |
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
4,000 |
9,000 |
|
短期借入金の返済による支出 |
|
△2,000 |
△5,000 |
|
長期借入れによる収入 |
|
3,000 |
5,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
|
△5,500 |
－ |
|
リース負債の返済による支出 |
|
△9,128 |
△9,749 |
|
支払配当金 |
15 |
△4,165 |
△1,907 |
|
借入関連手数料の支払による支出 |
|
△34 |
△191 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
△13,827 |
△2,846 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△3 |
△13 |
|
現金及び現金同等物の増減額 |
|
△785 |
△1,726 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
18,908 |
18,949 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
18,123 |
17,222 |
（訂正後）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
注記 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
税引前四半期利益（△損失） |
|
4,176 |
△812 |
|
調整： |
|
|
|
|
減価償却費及び償却費 |
|
12,367 |
12,864 |
|
非金融資産の減損損失 |
|
446 |
1,330 |
|
固定資産処分損益 |
|
252 |
70 |
|
受取利息 |
|
△3 |
△3 |
|
その他の収益 |
|
－ |
－ |
|
支払利息 |
|
1,301 |
667 |
|
その他の費用 |
|
21 |
188 |
|
|
|
18,561 |
14,304 |
|
運転資本の増減等： |
|
|
|
|
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） |
|
278 |
401 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
785 |
578 |
|
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |
|
996 |
△2,666 |
|
その他 |
|
1,568 |
△1,310 |
|
営業活動による現金生成額 |
|
22,187 |
11,307 |
|
利息及び配当金の受取額 |
|
1 |
1 |
|
利息の支払額 |
|
△625 |
△561 |
|
法人所得税等の支払額 |
|
△2,526 |
△4,201 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
19,037 |
6,546 |
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
|
△269 |
△380 |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
269 |
272 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
|
△4,561 |
△4,585 |
|
無形資産の取得による支出 |
|
△1,066 |
△672 |
|
無形資産の売却による収入 |
|
4 |
－ |
|
貸付けによる支出 |
|
△7 |
△1 |
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
|
△302 |
△367 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
|
139 |
159 |
|
その他 |
|
△199 |
△29 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△5,992 |
△5,604 |
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
4,000 |
9,000 |
|
短期借入金の返済による支出 |
|
△2,000 |
△5,000 |
|
長期借入れによる収入 |
|
3,000 |
5,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
|
△5,500 |
－ |
|
リース負債の返済による支出 |
|
△9,128 |
△9,559 |
|
支払配当金 |
15 |
△4,165 |
△1,907 |
|
借入関連手数料の支払による支出 |
|
△34 |
△191 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
△13,827 |
△2,656 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△3 |
△13 |
|
現金及び現金同等物の増減額 |
|
△785 |
△1,726 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
18,908 |
18,949 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
|
18,123 |
17,222 |
（訂正前）
(1）増減表
有形固定資産の帳簿価額の増減は以下のとおりであります。
|
（単位：百万円） |
|
|
土地 |
建物及び構築物 |
機械装置及び運搬具 |
工具器具及び備品 |
使用権資産 |
建設仮勘定 |
合計 |
|
2020年１月１日 |
12,958 |
71,969 |
10,527 |
6,543 |
126,816 |
1,226 |
230,040 |
|
取得 |
－ |
1,890 |
344 |
3,802 |
11,474 |
498 |
18,009 |
|
売却又は処分 |
－ |
△53 |
△14 |
△0 |
△560 |
－ |
△627 |
|
科目振替（注） |
－ |
364 |
131 |
699 |
－ |
△1,195 |
－ |
|
減価償却費 |
－ |
△1,645 |
△333 |
△814 |
△9,107 |
－ |
△11,899 |
|
減損損失 |
－ |
△562 |
△78 |
△46 |
△625 |
－ |
△1,311 |
|
在外営業活動体の換算差額 |
－ |
△43 |
△19 |
△1 |
△0 |
△2 |
△65 |
|
その他 |
－ |
3 |
－ |
－ |
13 |
－ |
16 |
|
2020年３月31日 |
12,958 |
71,923 |
10,558 |
10,183 |
128,011 |
529 |
234,163 |
（注）建設仮勘定の完成時の振替であります。
(2）～(3）（省略）
（訂正後）
(1）増減表
有形固定資産の帳簿価額の増減は以下のとおりであります。
|
（単位：百万円） |
|
|
土地 |
建物及び構築物 |
機械装置及び運搬具 |
工具器具及び備品 |
使用権資産 |
建設仮勘定 |
合計 |
|
2020年１月１日 |
12,958 |
71,969 |
10,527 |
6,543 |
126,816 |
1,226 |
230,040 |
|
取得 |
－ |
1,890 |
344 |
3,802 |
12,051 |
498 |
18,586 |
|
売却又は処分 |
－ |
△53 |
△14 |
△0 |
△560 |
－ |
△627 |
|
科目振替（注） |
－ |
364 |
131 |
699 |
－ |
△1,195 |
－ |
|
減価償却費 |
－ |
△1,645 |
△333 |
△814 |
△9,671 |
－ |
△12,463 |
|
減損損失 |
－ |
△562 |
△78 |
△46 |
△625 |
－ |
△1,311 |
|
在外営業活動体の換算差額 |
－ |
△43 |
△19 |
△1 |
△0 |
△2 |
△65 |
|
その他 |
－ |
3 |
－ |
－ |
－ |
－ |
3 |
|
2020年３月31日 |
12,958 |
71,923 |
10,558 |
10,183 |
128,011 |
529 |
234,163 |
（注）建設仮勘定の完成時の振替であります。
(2）～(3）（省略）