第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年６月１日から2019年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年３月１日から2019年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	32,780	34,106
受取手形及び売掛金	6,818	9,569
商品及び製品	1,743	1,937
仕掛品	105	104
原材料及び貯蔵品	1,553	1,547
その他	5,515	7,646
貸倒引当金	△13	△20
流動資産合計	48,503	54,892
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	23,531	23,408
機械装置及び運搬具（純額）	1,124	1,162
土地	18,186	18,496
リース資産（純額）	3,332	3,866
その他（純額）	1,303	1,510
有形固定資産合計	47,477	48,445
無形固定資産	958	837
投資その他の資産
投資有価証券	681	634
繰延税金資産	2,446	2,297
敷金及び保証金	※ 20,247	※ 20,398
その他	※ 4,894	※ 3,719
投資その他の資産合計	28,268	27,050
固定資産合計	76,705	76,333
資産合計	125,209	131,226

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年８月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	5,802	6,995
短期借入金	470	470
未払法人税等	2,092	2,526
賞与引当金	1,170	1,224
役員賞与引当金	85	42
株主優待引当金	100	-
その他	7,025	7,999
流動負債合計	16,745	19,258
固定負債
リース債務	684	929
退職給付に係る負債	1,939	1,958
資産除去債務	1,879	1,920
その他	2,378	2,325
固定負債合計	6,881	7,134
負債合計	23,626	26,392
純資産の部
株主資本
資本金	1,000	1,000
資本剰余金	25,858	25,858
利益剰余金	86,292	89,460
自己株式	△11,854	△11,854
株主資本合計	101,296	104,464
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	61	36
為替換算調整勘定	78	158
退職給付に係る調整累計額	△6	4
その他の包括利益累計額合計	133	200
非支配株主持分	152	169
純資産合計	101,582	104,833
負債純資産合計	125,209	131,226

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年３月１日 　至　2018年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)
売上高	66,167	66,908
売上原価	26,210	26,268
売上総利益	39,957	40,639
販売費及び一般管理費	※ 34,122	※ 34,391
営業利益	5,834	6,247
営業外収益
受取利息	14	12
受取配当金	8	6
不動産賃貸料	34	30
その他	51	44
営業外収益合計	107	93
営業外費用
支払利息	6	9
不動産賃貸費用	22	22
為替差損	1	140
持分法による投資損失	27	14
その他	3	2
営業外費用合計	60	190
経常利益	5,881	6,150
特別利益
固定資産売却益	4	0
退店補償金収入	-	40
特別利益合計	4	41
特別損失
固定資産除却損	14	11
減損損失	83	98
その他	-	23
特別損失合計	97	133
税金等調整前四半期純利益	5,788	6,058
法人税等	2,020	2,161
四半期純利益	3,767	3,897
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	17	22
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,749	3,874

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年３月１日 　至　2018年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)
四半期純利益	3,767	3,897
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△23	△24
繰延ヘッジ損益	27	-
為替換算調整勘定	△22	80
退職給付に係る調整額	12	10
その他の包括利益合計	△6	66
四半期包括利益	3,760	3,964
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,743	3,941
非支配株主に係る四半期包括利益	17	22

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年３月１日 　至　2018年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	5,788	6,058
減価償却費	2,190	2,269
のれん償却額	14	14
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	41	34
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△8	7
賞与引当金の増減額（△は減少）	△127	53
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△42	△42
固定資産除却損	14	11
固定資産売却損益（△は益）	△4	△0
減損損失	83	98
持分法による投資損益（△は益）	27	14
受取利息及び受取配当金	△22	△18
支払利息	6	9
為替差損益（△は益）	△7	141
売上債権の増減額（△は増加）	△657	△2,752
たな卸資産の増減額（△は増加）	464	△188
仕入債務の増減額（△は減少）	50	1,193
その他	△1,811	△3
小計	5,997	6,901
利息及び配当金の受取額	10	8
利息の支払額	△6	△9
法人税等の支払額	△1,940	△1,575
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,061	5,325
投資活動によるキャッシュ・フロー
関係会社株式の取得による支出	△99	△17
有形固定資産の取得による支出	△2,404	△2,099
有形固定資産の売却による収入	25	0
無形固定資産の取得による支出	△35	△70
敷金及び保証金の差入による支出	△270	△464
敷金及び保証金の回収による収入	336	232
その他	△145	△303
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,594	△2,722
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出	△345	△467
短期借入金の返済による支出	△100	-
配当金の支払額	△706	△707
その他	△5	△6
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,157	△1,180
現金及び現金同等物に係る換算差額	△5	△96
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	304	1,325
現金及び現金同等物の期首残高	30,524	32,780
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 30,829	※ 34,106

【注記事項】

(会計方針の変更)

(税効果会計に係る会計基準の適用指針の適用)

　「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号　平成30年２月16日)を第１四半期連結会計期間から適用し、個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱いを見直しております。また、当該会計方針の変更は遡及適用され、前連結会計年度については遡及適用後の連結財務諸表となっております。

　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表は、遡及適用を行う前と比べて、繰延税金資産が77百万円増加し、利益剰余金が77百万円増加しております。

(追加情報)

(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)

 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　平成30年２月16日)等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　直接控除している貸倒引当金

	前連結会計年度 （2019年２月28日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年８月31日）
敷金及び保証金	27百万円	27百万円
投資その他の資産「その他」	23	23

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年３月１日 　　至  2018年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年３月１日 　　至  2019年８月31日）
給与手当	11,781百万円	11,891百万円
賞与引当金繰入額	1,068	1,086
退職給付費用	175	185
賃借料	7,721	7,628
減価償却費	1,972	2,084
水道光熱費	1,600	1,566
支払手数料	1,373	1,531
配送費	2,475	2,603

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年３月１日 至  2018年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年３月１日 至  2019年８月31日）
現金及び預金勘定	30,829百万円	34,106百万円
現金及び現金同等物	30,829	34,106

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年８月31日）

配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月24日 定時株主総会	普通株式	706	16.00	2018年２月28日	2018年５月25日	利益剰余金

(2)基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末

　後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年10月15日 取締役会	普通株式	706	16.00	2018年８月31日	2018年11月12日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年８月31日）

配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月23日 定時株主総会	普通株式	706	16.00	2019年２月28日	2019年５月24日	利益剰余金

(2)基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末

　後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月15日 取締役会	普通株式	751	17.00	2019年８月31日	2019年11月11日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　報告セグメントの概要

　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

　当社を持株会社とする当社グループは、２つの中核事業会社を基礎としたセグメントから構成されており、「日本レストランシステムグループ」、「ドトールコーヒーグループ」を主な事業セグメントとしております。

　「日本レストランシステムグループ」は、主に直営店におけるレストランチェーンを経営しており、食材の仕入、製造及び販売までを事業活動としております。

　「ドトールコーヒーグループ」は、主に直営店及びフランチャイズシステムによるコーヒーチェーンの経営をしており、コーヒー豆の仕入、焙煎加工、直営店舗における販売、フランチャイズ店舗への卸売りやロイヤリティ等の収入、また、コンビニエンスストア等へのコーヒー製品の販売を事業活動として展開しております。

Ⅱ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	日本レストラン システムグループ	ドトールコーヒーグループ	計
売上高
外部顧客への売上高	22,692	40,396	63,089	3,078	66,167	－	66,167
セグメント間の内部 売上高又は振替高	777	261	1,038	2,373	3,412	△3,412	－
計	23,470	40,657	64,128	5,451	69,580	△3,412	66,167
セグメント利益又は損失（△）	2,392	2,983	5,376	417	5,793	40	5,834

（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に国内及び海外における外食に

          係る小売及び卸売りに関する事業となります。

      ２．セグメント利益又は損失の調整額40百万円には、主として親会社の管理部門に係わる費用等である配賦

          不能営業費用347百万円及びセグメント間取引消去402百万円が含まれております。

      ３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

    （固定資産に係る重要な減損損失）

  「日本レストランシステムグループ」及び「ドトールコーヒーグループ」セグメントにおいて、処分を予定している事業資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失計上額は「日本レストランシステムグループ」で23百万円、「ドトールコーヒーグループ」で53百万円、「その他」で６百万円であります。

Ⅲ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	日本レストラン システムグループ	ドトールコーヒーグループ	計
売上高
外部顧客への売上高	23,465	40,438	63,904	3,004	66,908	-	66,908
セグメント間の内部 売上高又は振替高	695	277	973	2,371	3,344	△3,344	-
計	24,161	40,716	64,877	5,375	70,253	△3,344	66,908
セグメント利益又は損失（△）	2,682	3,043	5,725	487	6,213	34	6,247

（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に国内及び海外における外食に

          係る小売及び卸売りに関する事業となります。

      ２．セグメント利益又は損失の調整額34百万円には、主として親会社の管理部門に係わる費用等である配賦

          不能営業費用354百万円及びセグメント間取引消去402百万円が含まれております。

      ３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

    （固定資産に係る重要な減損損失）

  「日本レストランシステムグループ」及び「ドトールコーヒーグループ」セグメントにおいて、処分を予定している事業資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失計上額は「日本レストランシステムグループ」で30百万円、「ドトールコーヒーグループ」で65百万円、「その他」で２百万円であります。

（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年３月１日 至　2018年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年３月１日 至　2019年８月31日）
１株当たり四半期純利益	84円87銭	87円70銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	3,749	3,874
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	3,749	3,874
普通株式の期中平均株式数（千株）	44,183	44,182

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　2019年10月15日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)配当金の総額…………………………………………751百万円

(ロ)１株当たりの金額……………………………………17円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日……………2019年11月11日

（注）2019年８月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。