第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年９月１日から2019年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年３月１日から2019年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

32,780

34,735

受取手形及び売掛金

6,818

8,859

商品及び製品

1,743

2,255

仕掛品

105

120

原材料及び貯蔵品

1,553

1,524

その他

5,515

7,184

貸倒引当金

△13

△22

流動資産合計

48,503

54,656

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

23,531

23,752

機械装置及び運搬具（純額）

1,124

1,118

土地

18,186

18,404

リース資産（純額）

3,332

3,718

その他（純額）

1,303

1,718

有形固定資産合計

47,477

48,712

無形固定資産

958

887

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

681

664

繰延税金資産

2,446

2,375

敷金及び保証金

※ 20,247

※ 20,359

その他

※ 4,894

※ 3,733

投資その他の資産合計

28,268

27,133

固定資産合計

76,705

76,733

資産合計

125,209

131,390

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年11月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,802

6,640

短期借入金

470

470

未払法人税等

2,092

1,690

賞与引当金

1,170

662

役員賞与引当金

85

47

株主優待引当金

100

-

その他

7,025

9,326

流動負債合計

16,745

18,837

固定負債

 

 

リース債務

684

818

退職給付に係る負債

1,939

1,970

資産除去債務

1,879

1,945

その他

2,378

2,283

固定負債合計

6,881

7,017

負債合計

23,626

25,854

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,000

1,000

資本剰余金

25,858

25,858

利益剰余金

86,292

90,145

自己株式

△11,854

△11,854

株主資本合計

101,296

105,149

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

61

63

為替換算調整勘定

78

132

退職給付に係る調整累計額

△6

9

その他の包括利益累計額合計

133

205

非支配株主持分

152

180

純資産合計

101,582

105,535

負債純資産合計

125,209

131,390

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年11月30日)

売上高

97,785

99,496

売上原価

38,612

39,474

売上総利益

59,173

60,021

販売費及び一般管理費

51,105

51,711

営業利益

8,067

8,309

営業外収益

 

 

受取利息

20

18

受取配当金

8

9

為替差益

43

-

不動産賃貸料

51

47

その他

77

66

営業外収益合計

201

142

営業外費用

 

 

支払利息

9

14

為替差損

-

43

不動産賃貸費用

32

34

持分法による投資損失

33

26

その他

5

5

営業外費用合計

81

124

経常利益

8,187

8,327

特別利益

 

 

固定資産売却益

6

51

退店補償金収入

-

51

特別利益合計

6

103

特別損失

 

 

固定資産除却損

27

23

減損損失

111

107

その他

-

23

特別損失合計

139

155

税金等調整前四半期純利益

8,054

8,275

法人税等

2,798

2,930

四半期純利益

5,255

5,345

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

27

33

親会社株主に帰属する四半期純利益

5,227

5,311

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年11月30日)

四半期純利益

5,255

5,345

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△35

2

繰延ヘッジ損益

27

-

為替換算調整勘定

△55

54

退職給付に係る調整額

18

16

その他の包括利益合計

△45

72

四半期包括利益

5,209

5,417

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,182

5,384

非支配株主に係る四半期包括利益

27

33

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

(税効果会計に係る会計基準の適用指針の適用)

　「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号　平成30年２月16日)を第１四半期連結会計期間から適用し、個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱いを見直しております。また、当該会計方針の変更は遡及適用され、前連結会計年度については遡及適用後の連結財務諸表となっております。

　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表は、遡及適用を行う前と比べて、繰延税金資産が77百万円増加し、利益剰余金が77百万円増加しております。

 

(追加情報)

(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用)

 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号　平成30年２月16日)等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　直接控除している貸倒引当金

 

前連結会計年度

（2019年２月28日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年11月30日）

敷金及び保証金

27百万円

27百万円

投資その他の資産「その他」

23

23

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　　　　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）及びのれんの償却額は次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年３月１日

至  2018年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年３月１日

至  2019年11月30日）

減価償却費

3,288百万円

3,441百万円

のれんの償却額

21

21

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年11月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年５月24日

定時株主総会

普通株式

706

16.00

2018年２月28日

2018年５月25日

利益剰余金

2018年10月15日

取締役会

普通株式

706

16.00

2018年８月31日

2018年11月12日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年11月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年５月23日

定時株主総会

普通株式

706

16.00

2019年２月28日

2019年５月24日

利益剰余金

2019年10月15日

取締役会

普通株式

751

17.00

2019年８月31日

2019年11月11日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　報告セグメントの概要

　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

  当社を持株会社とする当社グループは、２つの中核事業会社を基礎としたセグメントから構成されており、「日本レストランシステムグループ」、「ドトールコーヒーグループ」を主な事業セグメントとしております。

  「日本レストランシステムグループ」は、主に直営店におけるレストランチェーンを経営しており、食材の仕入、製造及び販売までを事業活動としております。

  「ドトールコーヒーグループ」は、主に直営店及びフランチャイズシステムによるコーヒーチェーンの経営をしており、コーヒー豆の仕入、焙煎加工、直営店舗における販売、フランチャイズ店舗への卸売りやロイヤリティ等の収入、また、コンビニエンスストア等へのコーヒー製品の販売を事業活動として展開しております。

 

Ⅱ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額

（注）３

 

日本レストラン

システムグループ

ドトールコーヒー

グループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

33,651

59,600

93,252

4,533

97,785

-

97,785

セグメント間の内部

売上高又は振替高

1,099

383

1,483

3,570

5,053

△5,053

-

計

34,751

59,984

94,735

8,103

102,839

△5,053

97,785

セグメント利益又は損失

（△）

3,286

4,015

7,302

686

7,988

79

8,067

（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に国内及び海外における外食に

　　　　　係る小売及び卸売りに関する事業となります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額79百万円には、主として親会社の管理部門に係わる費用等である配賦

　　　　　不能営業費用503百万円及びセグメント間取引消去604百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　（固定資産に係る重要な減損損失）

　「日本レストランシステムグループ」及び「ドトールコーヒーグループ」セグメントにおいて、処分を予定している事業資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失計上額は「日本レストランシステムグループ」で30百万円、「ドトールコーヒーグループ」で74百万円、「その他」で６百万円であります。

 

Ⅲ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額

（注）３

 

日本レストラン

システムグループ

ドトールコーヒー

グループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

34,368

60,656

95,025

4,470

99,496

-

99,496

セグメント間の内部

売上高又は振替高

1,016

418

1,434

3,487

4,922

△4,922

-

計

35,385

61,075

96,460

7,958

104,419

△4,922

99,496

セグメント利益又は損失

（△）

3,429

4,104

7,534

710

8,245

64

8,309

（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に国内及び海外における外食に

　　　　　係る小売及び卸売りに関する事業となります。

　　　２．セグメント利益又は損失の調整額64百万円には、主として親会社の管理部門に係わる費用等である配賦

　　　　　不能営業費用518百万円及びセグメント間取引消去604百万円が含まれております。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　（固定資産に係る重要な減損損失）

　「日本レストランシステムグループ」及び「ドトールコーヒーグループ」セグメントにおいて、処分を予定している事業資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失計上額は「日本レストランシステムグループ」で31百万円、「ドトールコーヒーグループ」で73百万円、「その他」で２百万円であります。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年３月１日

至　2018年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年11月30日）

　　１株当たり四半期純利益

118円32銭

120円22銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

5,227

5,311

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

5,227

5,311

普通株式の期中平均株式数（千株）

44,183

44,182

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　2019年10月15日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)配当金の総額…………………………………………751百万円

(ロ)１株当たりの金額……………………………………17円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日……………2019年11月11日

（注）2019年８月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。