第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年６月１日から2020年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年３月１日から2020年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	37,317	26,889
受取手形及び売掛金	7,339	6,935
商品及び製品	2,016	2,056
仕掛品	109	99
原材料及び貯蔵品	1,480	1,620
その他	6,210	6,815
貸倒引当金	△20	△18
流動資産合計	54,453	44,397
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	23,532	24,808
機械装置及び運搬具（純額）	1,104	1,043
土地	18,690	19,253
リース資産（純額）	3,515	3,379
その他（純額）	1,835	1,625
有形固定資産合計	48,679	50,110
無形固定資産	833	638
投資その他の資産
投資有価証券	616	572
繰延税金資産	2,268	2,069
敷金及び保証金	※ 20,371	※ 20,404
その他	※ 3,820	※ 3,129
投資その他の資産合計	27,076	26,175
固定資産合計	76,589	76,925
資産合計	131,042	121,323

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年８月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	5,554	5,788
短期借入金	470	470
未払法人税等	2,186	462
賞与引当金	1,166	928
役員賞与引当金	80	32
株主優待引当金	108	-
その他	8,077	6,695
流動負債合計	17,642	14,376
固定負債
リース債務	819	785
退職給付に係る負債	2,153	2,185
資産除去債務	1,954	2,026
その他	2,332	2,293
固定負債合計	7,260	7,291
負債合計	24,903	21,667
純資産の部
株主資本
資本金	1,000	1,000
資本剰余金	25,858	16,638
利益剰余金	90,893	84,302
自己株式	△11,854	△2,578
株主資本合計	105,897	99,362
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	37	23
為替換算調整勘定	131	149
退職給付に係る調整累計額	△118	△77
その他の包括利益累計額合計	50	94
非支配株主持分	191	197
純資産合計	106,139	99,655
負債純資産合計	131,042	121,323

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)
売上高	66,908	44,278
売上原価	26,268	19,546
売上総利益	40,639	24,732
販売費及び一般管理費	※１ 34,391	※１ 27,959
営業利益又は営業損失（△）	6,247	△3,227
営業外収益
受取利息	12	10
受取配当金	6	6
不動産賃貸料	30	33
その他	44	50
営業外収益合計	93	101
営業外費用
支払利息	9	7
不動産賃貸費用	22	22
為替差損	140	23
持分法による投資損失	14	22
その他	2	1
営業外費用合計	190	78
経常利益又は経常損失（△）	6,150	△3,204
特別利益
固定資産売却益	0	2
退店補償金収入	40	0
助成金収入	-	138
特別利益合計	41	140
特別損失
固定資産除却損	11	51
減損損失	98	242
店舗臨時休業による損失	-	※２ 1,988
その他	23	4
特別損失合計	133	2,287
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	6,058	△5,350
法人税等	2,161	476
四半期純利益又は四半期純損失（△）	3,897	△5,827
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	22	12
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	3,874	△5,839

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	3,897	△5,827
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△24	△14
為替換算調整勘定	80	17
退職給付に係る調整額	10	40
その他の包括利益合計	66	44
四半期包括利益	3,964	△5,783
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,941	△5,795
非支配株主に係る四半期包括利益	22	12

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	6,058	△5,350
減価償却費	2,269	2,208
のれん償却額	14	4
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	34	91
貸倒引当金の増減額（△は減少）	7	△1
賞与引当金の増減額（△は減少）	53	△237
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△42	△47
固定資産除却損	11	51
固定資産売却損益（△は益）	△0	△2
減損損失	98	242
持分法による投資損益（△は益）	14	22
受取利息及び受取配当金	△18	△17
支払利息	9	7
為替差損益（△は益）	141	78
売上債権の増減額（△は増加）	△2,752	402
たな卸資産の増減額（△は増加）	△188	△170
仕入債務の増減額（△は減少）	1,193	232
その他	△3	△889
小計	6,901	△3,374
利息及び配当金の受取額	8	9
利息の支払額	△9	△7
法人税等の支払額	△1,575	△1,897
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,325	△5,270
投資活動によるキャッシュ・フロー
関係会社株式の取得による支出	△17	-
有形固定資産の取得による支出	△2,099	△3,205
有形固定資産の売却による収入	0	2
無形固定資産の取得による支出	△70	△56
敷金及び保証金の差入による支出	△464	△364
敷金及び保証金の回収による収入	232	262
貸付けによる支出	-	△248
その他	△303	△296
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,722	△3,907
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出	△467	△396
配当金の支払額	△707	△750
その他	△6	△6
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,180	△1,153
現金及び現金同等物に係る換算差額	△96	△97
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,325	△10,428
現金及び現金同等物の期首残高	32,780	37,317
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 34,106	※ 26,889

【注記事項】

(追加情報)

　当社グループは、新型コロナウイルスの感染拡大に伴う日本政府による緊急事態宣言や自治体からの自粛要請を踏まえ、新型コロナウイルス感染拡大防止のため、店舗において2020年４月８日から順次休業もしくは時短営業を行っておりました。その後５月25日に緊急事態宣言が解除され、当社グループにおいても段階的に平常時の営業時間に戻しております。

　内閣官房から発出される同感染症に関する情報、政府及び各自治体における各種取組等を参考にし、前期末に行った会計上の見積りの前提となる仮定に重要な変更を行っておりません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　直接控除している貸倒引当金

	前連結会計年度 （2020年２月29日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年８月31日）
敷金及び保証金	27百万円	27百万円
投資その他の資産「その他」	23	22

（四半期連結損益計算書関係）

※1.　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年３月１日 　　至  2019年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年３月１日 　　至  2020年８月31日）
給与手当	11,891百万円	9,286百万円
賞与引当金繰入額	1,086	853
退職給付費用	185	223
賃借料	7,628	6,065
減価償却費	2,084	1,974
水道光熱費	1,566	1,215
支払手数料	1,531	1,460
配送費	2,603	2,125

※2.　店舗臨時休業による損失

　新型コロナウイルス感染症に対する政府、自治体からの各種要請等を踏まえ、店舗の臨時休業を行っております。店舗の臨時休業期間中に発生した固定費（人件費・地代家賃・減価償却費等）を店舗臨時休業による損失として、特別損失に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年３月１日 至  2019年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年３月１日 至  2020年８月31日）
現金及び預金勘定	34,106百万円	26,889百万円
現金及び現金同等物	34,106	26,889

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年８月31日）

配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月23日 定時株主総会	普通株式	706	16.00	2019年２月28日	2019年５月24日	利益剰余金

(2)基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末

　後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年10月15日 取締役会	普通株式	751	17.00	2019年８月31日	2019年11月11日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年８月31日）

配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月26日 定時株主総会	普通株式	751	17.00	2020年２月29日	2020年５月27日	利益剰余金

(2)基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末

　後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年10月15日 取締役会	普通株式	530	12.00	2020年８月31日	2020年11月18日	利益剰余金

(3)株主資本の金額の著しい変動

自己株式の消却

　当社は、2020年４月14日開催の取締役会決議に基づき、2020年４月30日付で、自己株式5,000,000株の消却を実施しております。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本剰余金及び自己株式が92億20百万円それぞれ減少しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　報告セグメントの概要

　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

　当社を持株会社とする当社グループは、２つの中核事業会社を基礎としたセグメントから構成されており、「日本レストランシステムグループ」、「ドトールコーヒーグループ」を主な事業セグメントとしております。

　「日本レストランシステムグループ」は、主に直営店におけるレストランチェーンを経営しており、食材の仕入、製造及び販売までを事業活動としております。

　「ドトールコーヒーグループ」は、主に直営店及びフランチャイズシステムによるコーヒーチェーンの経営をしており、コーヒー豆の仕入、焙煎加工、直営店舗における販売、フランチャイズ店舗への卸売りやロイヤリティ等の収入、また、コンビニエンスストア等へのコーヒー製品の販売を事業活動として展開しております。

Ⅱ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	日本レストラン システムグループ	ドトールコーヒーグループ	計
売上高
外部顧客への売上高	23,465	40,438	63,904	3,004	66,908	-	66,908
セグメント間の内部 売上高又は振替高	695	277	973	2,371	3,344	△3,344	-
計	24,161	40,716	64,877	5,375	70,253	△3,344	66,908
セグメント利益又は損失（△）	2,682	3,043	5,725	487	6,213	34	6,247

（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に国内及び海外における外食に

          係る小売及び卸売りに関する事業となります。

      ２．セグメント利益又は損失の調整額34百万円には、主として親会社の管理部門に係わる費用等である配賦

          不能営業費用354百万円及びセグメント間取引消去402百万円が含まれております。

      ３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

    （固定資産に係る重要な減損損失）

  「日本レストランシステムグループ」及び「ドトールコーヒーグループ」セグメントにおいて、処分を予定している事業資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失計上額は「日本レストランシステムグループ」で30百万円、「ドトールコーヒーグループ」で65百万円、「その他」で２百万円であります。

Ⅲ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	日本レストラン システムグループ	ドトールコーヒーグループ	計
売上高
外部顧客への売上高	14,858	27,156	42,014	2,263	44,278	-	44,278
セグメント間の内部 売上高又は振替高	593	227	820	1,445	2,266	△2,266	-
計	15,452	27,383	42,835	3,709	46,545	△2,266	44,278
セグメント利益又は損失（△）	△1,441	△1,753	△3,194	△88	△3,283	55	△3,227

（注）１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に国内及び海外における外食に

          係る小売及び卸売りに関する事業となります。

      ２．セグメント利益又は損失の調整額55百万円には、主として親会社の管理部門に係わる費用等である配賦

          不能営業費用332百万円及びセグメント間取引消去393百万円が含まれております。

      ３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

    （固定資産に係る重要な減損損失）

  「日本レストランシステムグループ」及び「ドトールコーヒーグループ」セグメントにおいて、処分を予定している事業資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失計上額は「日本レストランシステムグループ」で28百万円、「ドトールコーヒーグループ」で213百万円、「その他」で0百万円であります。

（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年３月１日 至　2019年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年３月１日 至　2020年８月31日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	87円70銭	△132円14銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	3,874	△5,839
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （百万円）	3,874	△5,839
普通株式の期中平均株式数（千株）	44,182	44,194

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　2020年10月15日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)配当金の総額…………………………………………530百万円

(ロ)１株当たりの金額……………………………………12円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日……………2020年11月18日

（注）2020年８月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。