第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	32,036	30,569
受取手形及び売掛金	18,103	15,816
商品	64,672	67,161
貯蔵品	667	683
その他	19,964	19,824
貸倒引当金	△54	△47
流動資産合計	135,390	134,007
固定資産
有形固定資産
土地	41,086	41,061
その他	30,913	31,375
有形固定資産合計	72,000	72,437
無形固定資産
のれん	8,989	8,696
その他	3,536	3,760
無形固定資産合計	12,526	12,456
投資その他の資産
敷金及び保証金	36,156	36,128
その他	21,103	20,499
貸倒引当金	△186	△201
投資その他の資産合計	57,073	56,426
固定資産合計	141,600	141,320
資産合計	276,990	275,328

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	65,691	66,670
未払法人税等	6,200	1,868
賞与引当金	3,311	1,814
ポイント引当金	2,304	2,699
資産除去債務	70	74
その他	12,540	12,859
流動負債合計	90,119	85,986
固定負債
退職給付に係る負債	350	359
資産除去債務	6,610	6,640
その他	8,270	8,262
固定負債合計	15,230	15,262
負債合計	105,350	101,249
純資産の部
株主資本
資本金	22,051	22,051
資本剰余金	23,027	23,027
利益剰余金	125,815	128,631
自己株式	△3,490	△3,491
株主資本合計	167,403	170,219
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,175	3,797
その他の包括利益累計額合計	4,175	3,797
新株予約権	61	61
純資産合計	171,640	174,078
負債純資産合計	276,990	275,328

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
売上高	131,330	134,080
売上原価	92,948	94,808
売上総利益	38,382	39,271
販売費及び一般管理費
ポイント引当金繰入額	343	395
給料及び手当	10,427	10,600
賞与引当金繰入額	1,739	1,814
退職給付費用	225	231
地代家賃	7,178	7,432
その他	11,866	11,623
販売費及び一般管理費合計	31,780	32,096
営業利益	6,601	7,175
営業外収益
受取利息	42	38
受取配当金	113	117
固定資産受贈益	162	169
発注処理手数料	184	233
その他	127	110
営業外収益合計	632	669
営業外費用
支払利息	7	5
貸倒引当金繰入額	－	14
現金過不足	3	3
その他	0	3
営業外費用合計	11	26
経常利益	7,221	7,817
特別利益
固定資産売却益	1	9
その他	0	－
特別利益合計	1	9
特別損失
固定資産売却損	－	10
固定資産除却損	83	171
店舗閉鎖損失	174	163
減損損失	391	23
特別損失合計	649	369
税金等調整前四半期純利益	6,574	7,457
法人税、住民税及び事業税	2,006	1,228
法人税等調整額	448	999
法人税等合計	2,454	2,227
四半期純利益	4,120	5,230
非支配株主に帰属する四半期純利益	0	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	4,119	5,230

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純利益	4,120	5,230
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	356	△377
その他の包括利益合計	356	△377
四半期包括利益	4,476	4,852
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	4,470	4,852
非支配株主に係る四半期包括利益	6	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

　（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

これによる当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

  該当事項はありません。

（追加情報）

　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

当座貸越契約

　当社及び連結子会社は、効率的な資金調達のために前連結会計年度は取引金融機関14行と、当第１四半期連結会計期間は取引金融機関14行と当座貸越契約を締結しております。契約に基づく、借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成28年６月30日）
当座貸越契約の総額	33,500百万円	33,500百万円
借入金実行残高	－	－
差引額	33,500	33,500

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年６月30日）
減価償却費	1,476百万円	1,623百万円
のれんの償却額	330	293

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	1,609	30	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	2,413	45	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成27年４月１日 至平成27年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	小売事業		卸売事業		管理サポート事業	合計	調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	マツモトキヨシ 小売事業	その他 小売事業	マツモトキヨシ ホールディングス 卸売事業	その他 卸売事業
売上高
外部顧客への売上高	75,409	51,259	22	4,022	617	131,330	－	131,330
セグメント間の 内部売上高又は振替高	17	61	88,282	10,943	3,252	102,557	△102,557	－
計	75,427	51,320	88,304	14,965	3,869	233,887	△102,557	131,330
セグメント利益	5,011	1,228	176	142	278	6,837	△236	6,601

（注）１.セグメント利益の調整額△236百万円には、のれんの償却額△329百万円及びセグメント間取引消去92百万円が含まれております。

２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とし、遊休資産については物件単位ごとにグルーピングしております。営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び土地等の時価の下落が著しい資産グループについては、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額391百万円を減損損失として特別損失に計上いたしました。
　報告セグメントごとの計上額は、それぞれ「マツモトキヨシ小売事業」で163百万円、「その他小売事業」で149百万円、「管理サポート事業」で88百万円となり、連結決算における消去・調整で△８百万円となっております。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	小売事業		卸売事業		管理サポート事業	合計	調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	マツモトキヨシ 小売事業	その他 小売事業	マツモトキヨシ ホールディングス 卸売事業	その他 卸売事業
売上高
外部顧客への売上高	78,684	50,650	31	4,029	684	134,080	－	134,080
セグメント間の 内部売上高又は振替高	19	25	91,563	－	3,488	95,097	△95,097	－
計	78,703	50,676	91,595	4,029	4,172	229,178	△95,097	134,080
セグメント利益	5,180	1,744	303	61	86	7,376	△200	7,175

（注）１.セグメント利益の調整額△200百万円には、のれんの償却額△279百万円及びセグメント間取引消去78百万円が含まれております。

２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とし、遊休資産については物件単位ごとにグルーピングしております。営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び土地等の時価の下落が著しい資産グループについては、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額23百万円を減損損失として特別損失に計上いたしました。
　報告セグメントごとの計上額は、それぞれ「マツモトキヨシ小売事業」で21百万円、「その他小売事業」で３百万円、連結決算における消去・調整で△０百万円となっております。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日)
(1）１株当たり四半期純利益金額	76円81銭	97円51銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	4,119	5,230
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	4,119	5,230
普通株式の期中平均株式数（千株）	53,634	53,633
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	76円77銭	97円46銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	26	29
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。