|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
原材料 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
敷金 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
長期未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の関係会社長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
関係会社長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取家賃 |
|
|
|
業務受託手数料 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
雑損失 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
災害による損失 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【スーパーマーケット事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
金額（千円） |
|
Ⅰ 商品期首たな卸高 |
|
603,629 |
549,329 |
|
Ⅱ 当期商品仕入高 |
|
15,427,080 |
17,442,082 |
|
Ⅲ 他勘定受入高 |
※１ |
104,084 |
113,062 |
|
合計 |
|
16,134,794 |
18,104,474 |
|
Ⅳ 他勘定振替高 |
※２ |
2,341 |
1,969 |
|
Ⅴ 商品期末たな卸高 |
|
549,329 |
637,417 |
|
当期売上原価 |
|
15,583,123 |
17,465,087 |
（注）※１ 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
弁当給食事業より受入 |
97,819 |
106,598 |
|
食材宅配事業より受入 |
6,217 |
6,218 |
|
惣菜製造事業より受入 |
47 |
245 |
|
合計 |
104,084 |
113,062 |
※２ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
弁当給食事業へ振替 |
2,053 |
1,676 |
|
食材宅配事業へ振替 |
0 |
0 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
88 |
171 |
|
福利厚生費（販売費及び一般管理費） |
22 |
31 |
|
交際費（販売費及び一般管理費） |
137 |
68 |
|
その他 |
38 |
21 |
|
合計 |
2,341 |
1,969 |
【業務スーパー事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
金額（千円） |
|
Ⅰ 商品期首たな卸高 |
|
549,457 |
576,712 |
|
Ⅱ 当期商品仕入高 |
|
9,869,098 |
10,828,400 |
|
Ⅲ 他勘定受入高 |
※１ |
2,048 |
1,087 |
|
合計 |
|
10,420,604 |
11,406,200 |
|
Ⅳ 他勘定振替高 |
※２ |
4,751 |
48 |
|
Ⅴ 商品期末たな卸高 |
|
576,712 |
646,910 |
|
当期売上原価 |
|
9,839,140 |
10,759,240 |
（注）※１ 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
弁当給食事業より受入 |
0 |
－ |
|
食材宅配事業より受入 |
827 |
1,087 |
|
惣菜製造事業より受入 |
1,221 |
－ |
|
合計 |
2,048 |
1,087 |
※２ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
弁当給食事業へ振替 |
25 |
24 |
|
食材宅配事業へ振替 |
－ |
5 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
10 |
12 |
|
福利厚生費（販売費及び一般管理費） |
0 |
5 |
|
交際費（販売費及び一般管理費） |
3 |
－ |
|
その他 |
4,711 |
0 |
|
合計 |
4,751 |
48 |
【弁当給食事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
||
|
Ⅰ 材料費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1）原材料期首たな卸高 |
|
89,888 |
|
|
84,700 |
|
|
|
(2）当期原材料仕入高 |
|
2,654,952 |
|
|
2,733,058 |
|
|
|
(3）他勘定受入高 |
※１ |
6,738 |
|
|
4,605 |
|
|
|
合計 |
|
2,751,579 |
|
|
2,822,364 |
|
|
|
(4）他勘定振替高 |
※２ |
55,948 |
|
|
63,533 |
|
|
|
(5）原材料期末たな卸高 |
|
84,700 |
2,610,931 |
64.2 |
72,071 |
2,686,759 |
65.1 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1）給与手当 |
|
735,926 |
|
|
770,180 |
|
|
|
(2）退職給付費用 |
|
2,248 |
|
|
2,513 |
|
|
|
(3）賞与引当金繰入額 |
|
30,479 |
|
|
11,239 |
|
|
|
(4）その他 |
|
99,260 |
867,914 |
21.4 |
93,094 |
877,027 |
21.2 |
|
Ⅲ 経費 |
|
|
586,798 |
14.4 |
|
564,398 |
13.7 |
|
当期製造費用 |
|
|
4,065,644 |
100.0 |
|
4,128,185 |
100.0 |
|
他勘定受入高 |
※３ |
|
－ |
|
|
8 |
|
|
合計 |
|
|
4,065,644 |
|
|
4,128,193 |
|
|
他勘定振替高 |
※４ |
|
49,985 |
|
|
50,524 |
|
|
当期売上原価 |
|
|
4,015,659 |
|
|
4,077,668 |
|
（注）※１ 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業より受入 |
2,053 |
1,676 |
|
業務スーパー事業より受入 |
25 |
24 |
|
食材宅配事業より受入 |
2,910 |
2,738 |
|
旅館、その他事業より受入 |
1,749 |
165 |
|
合計 |
6,738 |
4,605 |
※２ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
49,847 |
59,730 |
|
食材宅配事業へ振替 |
4,586 |
1,817 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
4 |
71 |
|
福利厚生費（販売費及び一般管理費） |
180 |
161 |
|
交際費（販売費及び一般管理費） |
5 |
43 |
|
その他 |
1,322 |
1,708 |
|
合計 |
55,948 |
63,533 |
※３ 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
旅館、その他事業より受入 |
－ |
8 |
|
合計 |
－ |
8 |
※４ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
47,971 |
46,868 |
|
業務スーパー事業へ振替 |
0 |
－ |
|
食材宅配事業へ振替 |
936 |
3,092 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
1,077 |
563 |
|
合計 |
49,985 |
50,524 |
【食材宅配事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
||
|
Ⅰ 材料費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1）商品期首たな卸高 |
|
11,923 |
|
|
11,077 |
|
|
|
(2）当期商品仕入高 |
|
2,628,900 |
|
|
2,562,575 |
|
|
|
(3）他勘定受入高 |
※１ |
5,523 |
|
|
1,822 |
|
|
|
合計 |
|
2,646,347 |
|
|
2,575,475 |
|
|
|
(4）他勘定振替高 |
※２ |
11,013 |
|
|
10,776 |
|
|
|
(5）商品期末たな卸高 |
|
11,077 |
2,624,257 |
84.6 |
11,486 |
2,553,212 |
84.8 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1）給与手当 |
|
219,379 |
|
|
208,918 |
|
|
|
(2）退職給付費用 |
|
1,127 |
|
|
1,144 |
|
|
|
(3）賞与引当金繰入額 |
|
11,338 |
|
|
12,072 |
|
|
|
(4）その他 |
|
36,385 |
268,230 |
8.7 |
37,440 |
259,575 |
8.6 |
|
Ⅲ 経費 |
|
|
208,719 |
6.7 |
|
199,674 |
6.6 |
|
当期製造費用 |
|
|
3,101,207 |
100.0 |
|
3,012,462 |
100.0 |
|
他勘定受入高 |
※３ |
|
－ |
|
|
3,092 |
|
|
合計 |
|
|
3,101,207 |
|
|
3,015,555 |
|
|
他勘定振替高 |
※４ |
|
91 |
|
|
－ |
|
|
当期売上原価 |
|
|
3,101,116 |
|
|
3,015,555 |
|
（注）※１ 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業より受入 |
0 |
0 |
|
業務スーパー事業より受入 |
－ |
5 |
|
弁当給食事業より受入 |
5,523 |
1,817 |
|
合計 |
5,523 |
1,822 |
※２ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
6,217 |
6,218 |
|
業務スーパー事業へ振替 |
827 |
1,087 |
|
弁当給食事業へ振替 |
2,910 |
2,738 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
1,015 |
631 |
|
福利厚生費（販売費及び一般管理費） |
－ |
12 |
|
交際費（販売費及び一般管理費） |
42 |
30 |
|
その他 |
－ |
56 |
|
合計 |
11,013 |
10,776 |
※３ 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
弁当給食事業より受入 |
－ |
3,092 |
|
合計 |
－ |
3,092 |
※４ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
旅館、その他事業へ振替 |
44 |
－ |
|
その他 |
46 |
－ |
|
合計 |
91 |
－ |
【惣菜製造事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
||
|
Ⅰ 材料費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1）原材料期首たな卸高 |
|
20,334 |
|
|
8,947 |
|
|
|
(2）当期原材料仕入高 |
|
447,013 |
|
|
329,437 |
|
|
|
合計 |
|
467,347 |
|
|
338,384 |
|
|
|
(3）他勘定振替高 |
※１ |
－ |
|
|
5,202 |
|
|
|
(4）原材料期末たな卸高 |
|
8,947 |
458,400 |
63.3 |
10,506 |
322,676 |
65.8 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1）給与手当 |
|
58,158 |
|
|
75,902 |
|
|
|
(2）退職給付費用 |
|
294 |
|
|
263 |
|
|
|
(3）賞与引当金繰入額 |
|
716 |
|
|
1,099 |
|
|
|
(4）その他 |
|
8,559 |
67,729 |
9.3 |
11,746 |
89,011 |
18.2 |
|
Ⅲ 経費 |
|
|
198,139 |
27.4 |
|
78,610 |
16.0 |
|
当期製造費用 |
|
|
724,269 |
100.0 |
|
490,298 |
100.0 |
|
他勘定振替高 |
※２ |
|
1,268 |
|
|
1,199 |
|
|
当期売上原価 |
|
|
723,000 |
|
|
489,099 |
|
（注）※１ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
－ |
245 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
－ |
4,952 |
|
その他 |
－ |
4 |
|
合計 |
－ |
5,202 |
※２ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
47 |
－ |
|
業務スーパー事業へ振替 |
1,221 |
－ |
|
旅館、その他事業へ振替 |
－ |
1,199 |
|
合計 |
1,268 |
1,199 |
【旅館、その他事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
金額（千円） |
|
Ⅰ 商品・原材料期首たな卸高 |
|
18,805 |
23,796 |
|
Ⅱ 当期商品・原材料仕入高 |
|
281,187 |
267,705 |
|
Ⅲ 他勘定受入高 |
※１ |
2,241 |
7,602 |
|
合計 |
|
302,233 |
299,105 |
|
Ⅳ 他勘定振替高 |
※２ |
4,694 |
2,786 |
|
Ⅴ 商品・原材料期末たな卸高 |
|
23,796 |
10,185 |
|
当期売上原価 |
|
273,742 |
286,133 |
（注）※１ 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
スーパーマーケット事業より受入 |
88 |
171 |
|
業務スーパー事業より受入 |
10 |
12 |
|
弁当給食事業より受入 |
1,081 |
635 |
|
食材宅配事業より受入 |
1,060 |
631 |
|
惣菜製造事業より受入 |
－ |
6,152 |
|
合計 |
2,241 |
7,602 |
※２ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度（千円） |
当事業年度（千円） |
|
弁当給食事業へ振替 |
1,749 |
173 |
|
福利厚生費（販売費及び一般管理費） |
19 |
102 |
|
交際費（販売費及び一般管理費） |
789 |
939 |
|
その他 |
2,136 |
1,570 |
|
合計 |
4,694 |
2,786 |
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
△ |
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
△ |
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
① 商品及び原材料
スーパーマーケット事業及び業務スーパー事業
売価還元法による原価法（ただし、生鮮食品は最終仕入原価法、物流センター等の在庫品は移動平均法による原価法）
弁当給食事業及び惣菜製造事業
最終仕入原価法（ただし、物流センター等の在庫品は移動平均法による原価法）
食材宅配事業及び旅館、その他事業
最終仕入原価法
② 貯蔵品
最終仕入原価法
２ 固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
（リース資産を除く）
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）については、定額法によっております。また、事業用定期借地契約による借地上の建物及び構築物については、残存価額を零とした借地契約期間を耐用年数とする定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ２年～50年
(2）無形固定資産
（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とする定額法によっております。
(4）長期前払費用
定額法
３ 引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度対応額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職金の支給に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
なお、当事業年度末における年金資産見込額が退職給付債務見込額を上回るため、88,858千円を投資その他の資産の前払年金費用に計上しております。
また、数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
(4）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
４ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
これによる財務諸表に与える影響はありません。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外収益」の「雑収入」に含めて表示しておりました「受取家賃」は、金額的重要性が増したため、当事業年度において独立掲記しております。また、前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「原子力立地給付金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度において「雑収入」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「原子力立地給付金」13,569千円、「雑収入」74,750千円は、「受取家賃」9,679千円、「雑収入」78,640千円として組み替えております。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
定期預金 |
10,114千円 |
10,116千円 |
|
建物 |
298,729千円 |
271,088千円 |
|
土地 |
824,200千円 |
824,200千円 |
|
計 |
1,133,044千円 |
1,105,404千円 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
買掛金 １年内返済予定の長期借入金 長期借入金 |
0千円 320,725千円 963,549千円 |
－ 374,648千円 588,901千円 |
|
計 |
1,284,274千円 |
963,549千円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
短期金銭債権 |
14,180千円 |
15,194千円 |
|
長期金銭債権 |
11,866千円 |
7,666千円 |
|
短期金銭債務 |
16,325千円 |
117,235千円 |
|
長期金銭債務 |
100,000千円 |
－ |
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度16％、当事業年度16％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度84％、当事業年度84％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
給与手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※２ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
66,237千円 |
70,223千円 |
|
仕入高 |
177,914千円 |
198,982千円 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
13,245千円 |
18,754千円 |
前事業年度（平成27年３月31日現在）
子会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式90,005千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成28年３月31日現在）
子会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式90,005千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
繰延税金資産（流動） |
|
|
|
|
賞与引当金 |
69,134千円 |
|
64,665千円 |
|
賞与引当金対応分社会保険料 |
7,461千円 |
|
7,980千円 |
|
未払事業税 |
19,298千円 |
|
14,361千円 |
|
その他 |
28,210千円 |
|
20,383千円 |
|
小計 |
124,104千円 |
|
107,391千円 |
|
繰延税金資産（固定） |
|
|
|
|
減価償却費 |
109,784千円 |
|
118,915千円 |
|
減損損失 |
294,638千円 |
|
259,494千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
112,271千円 |
|
109,650千円 |
|
その他 |
4,107千円 |
|
3,474千円 |
|
小計 |
520,801千円 |
|
491,535千円 |
|
評価性引当額 |
△68,872千円 |
|
△62,504千円 |
|
繰延税金資産合計 |
576,032千円 |
|
536,422千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
退職給付に係る資産 |
△28,290千円 |
|
△27,057千円 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△25,690千円 |
|
△11,109千円 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△1,472千円 |
|
△2,082千円 |
|
小計 |
△55,453千円 |
|
△40,248千円 |
|
繰延税金資産の純額 |
520,578千円 |
|
496,173千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
法定実効税率 |
35.4％ |
|
32.8％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
5.1％ |
|
1.7％ |
|
住民税均等割 |
5.4％ |
|
6.1％ |
|
留保金課税 |
10.7％ |
|
2.5％ |
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
18.6％ |
|
2.9％ |
|
評価性引当額の増減 |
8.4％ |
|
△0.3％ |
|
所得拡大税制等の税額控除 |
△16.0％ |
|
△2.3％ |
|
その他 |
△0.7％ |
|
0.0％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
66.9％ |
|
43.4％ |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立したことに伴い、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.05％から平成28年４月１日に開始する事業年度及び平成29年4月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については30.69％に、平成30年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については、30.45％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は25,044千円減少し、法人税等調整額が25,628千円、その他有価証券評価差額金が583千円それぞれ増加しております。
該当事項はありません。
（単位：千円）
|
区 分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形 固定資産 |
建物 |
3,916,201 |
267,811 |
74,249 (71,066) |
312,115 |
3,797,648 |
4,353,006 |
|
構築物 |
270,125 |
16,631 |
3,357 (2,621) |
39,447 |
243,951 |
719,288 |
|
|
機械及び装置 |
108,073 |
43,049 |
351 |
31,160 |
119,610 |
380,475 |
|
|
車両運搬具 |
1,273 |
－ |
7 |
701 |
565 |
2,604 |
|
|
工具、器具及び 備品 |
79,194 |
128,682 |
3,023 (2,338) |
59,480 |
145,373 |
284,179 |
|
|
土地 |
2,910,445 |
－ |
5,213 (1,213) |
－ |
2,905,232 |
－ |
|
|
リース資産 |
363,205 |
66,338 |
5,243 |
84,239 |
340,060 |
233,902 |
|
|
建設仮勘定 |
6,678 |
－ |
6,678 |
－ |
－ |
－ |
|
|
計 |
7,655,198 |
522,512 |
98,125 (77,240) |
527,143 |
7,552,442 |
5,973,457 |
|
|
無形 固定資産 |
のれん |
6,600 |
－ |
－ |
1,650 |
4,950 |
178,835 |
|
借地権 |
182,090 |
－ |
－ |
－ |
182,090 |
－ |
|
|
ソフトウエア |
58,596 |
16,488 |
－ |
37,079 |
38,004 |
372,011 |
|
|
電話加入権 |
16,324 |
－ |
－ |
－ |
16,324 |
－ |
|
|
その他 |
1,282 |
－ |
15 |
334 |
933 |
6,709 |
|
|
計 |
264,894 |
16,488 |
15 |
39,064 |
242,303 |
557,556 |
（注）１ 有形固定資産の当期増加額のうち主な内容は、次のとおりであります。
（単位：千円）
|
資産の種類 |
事業の種類 |
事業所名 |
金額 |
|
建物 |
スーパーマーケット事業 |
チャレンジャー新発田店 |
12,094 |
|
業務スーパー事業 |
業務スーパー藤岡店 |
34,797 |
|
|
業務スーパー新庄金沢店 |
31,530 |
||
|
業務スーパー石巻蛇田店 |
29,526 |
||
|
旅館、その他事業 |
米どころん銀座３丁目店 |
21,744 |
|
|
米どころん天王洲アイル店 |
38,434 |
||
|
米どころん八重洲店 |
24,885 |
||
|
米どころん西本町店 |
26,536 |
２ 建設仮勘定の当期減少額は、本勘定への振替であります。
３ 当該減少額のうち（ ）内は内書で減損損失の計上額であります。
（単位：千円）
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
18,094 |
5,748 |
7,930 |
15,911 |
|
賞与引当金 |
207,302 |
210,706 |
207,302 |
210,706 |
|
役員退職慰労引当金 |
350,300 |
29,300 |
19,500 |
360,100 |
該当事項はありません。