|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (令和5年3月31日) |
当事業年度 (令和6年3月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
原材料 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (令和5年3月31日) |
当事業年度 (令和6年3月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取家賃 |
|
|
|
受取機器使用料 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
障害者雇用納付金 |
|
|
|
雑損失 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【スーパーマーケット事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
金額(千円) |
|
Ⅰ 商品期首棚卸高 |
|
674,317 |
921,482 |
|
Ⅱ 当期商品仕入高 |
|
19,371,119 |
20,509,680 |
|
Ⅲ 他勘定受入高 |
※1 |
136,673 |
153,979 |
|
合計 |
|
20,182,109 |
21,585,142 |
|
Ⅳ 他勘定振替高 |
※2 |
990 |
2,617 |
|
Ⅴ 商品期末棚卸高 |
|
921,482 |
737,223 |
|
当期売上原価 |
|
19,259,636 |
20,845,302 |
(注)※1 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
弁当給食事業より受入 |
129,933 |
148,621 |
|
食材宅配事業より受入 |
6,739 |
5,358 |
|
合計 |
136,673 |
153,979 |
※2 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
弁当給食事業へ振替 |
192 |
237 |
|
食材宅配事業へ振替 |
566 |
928 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
146 |
9 |
|
その他 |
84 |
1,443 |
|
合計 |
990 |
2,617 |
【業務スーパー事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
金額(千円) |
|
Ⅰ 商品期首棚卸高 |
|
881,899 |
989,036 |
|
Ⅱ 当期商品仕入高 |
|
23,609,381 |
26,584,970 |
|
Ⅲ 他勘定受入高 |
※1 |
118,535 |
97,114 |
|
合計 |
|
24,609,817 |
27,671,121 |
|
Ⅳ 他勘定振替高 |
※2 |
211 |
515 |
|
Ⅴ 商品期末棚卸高 |
|
989,036 |
930,710 |
|
当期売上原価 |
|
23,620,568 |
26,739,895 |
(注)※1 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
弁当給食事業より受入 |
113,605 |
93,168 |
|
食材宅配事業より受入 |
4,929 |
3,946 |
|
合計 |
118,535 |
97,114 |
※2 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
弁当給食事業へ振替 |
38 |
151 |
|
食材宅配事業へ振替 |
152 |
198 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
2 |
- |
|
その他 |
17 |
166 |
|
合計 |
211 |
515 |
【弁当給食事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
構成比 (%) |
金額(千円) |
構成比 (%) |
||
|
Ⅰ 材料費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)原材料期首棚卸高 |
|
104,703 |
|
|
133,660 |
|
|
|
(2)当期原材料仕入高 |
|
4,454,953 |
|
|
4,527,471 |
|
|
|
(3)他勘定受入高 |
※1 |
2,933 |
|
|
2,686 |
|
|
|
合計 |
|
4,562,590 |
|
|
4,663,819 |
|
|
|
(4)他勘定振替高 |
※2 |
57,819 |
|
|
57,816 |
|
|
|
(5)原材料期末棚卸高 |
|
133,660 |
4,371,110 |
66.5 |
115,177 |
4,490,825 |
66.3 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)給与手当 |
|
1,201,032 |
|
|
1,278,433 |
|
|
|
(2)退職給付費用 |
|
3,679 |
|
|
3,844 |
|
|
|
(3)賞与引当金繰入額 |
|
14,041 |
|
|
17,086 |
|
|
|
(4)その他 |
|
181,939 |
1,400,693 |
21.3 |
210,458 |
1,509,822 |
22.3 |
|
Ⅲ 経費 |
|
|
801,240 |
12.2 |
|
768,307 |
11.4 |
|
当期製造費用 |
|
|
6,573,044 |
100.0 |
|
6,768,956 |
100.0 |
|
他勘定振替高 |
※3 |
|
220,888 |
|
|
222,586 |
|
|
当期売上原価 |
|
|
6,352,156 |
|
|
6,546,369 |
|
(注)※1 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
スーパーマーケット事業より受入 |
192 |
237 |
|
業務スーパー事業より受入 |
38 |
151 |
|
食材宅配事業より受入 |
2,701 |
2,298 |
|
合計 |
2,933 |
2,686 |
※2 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
52,335 |
52,501 |
|
食材宅配事業へ振替 |
2,500 |
3,169 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
- |
40 |
|
その他 |
2,982 |
2,105 |
|
合計 |
57,819 |
57,816 |
※3 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
77,597 |
96,119 |
|
業務スーパー事業へ振替 |
113,605 |
93,168 |
|
食材宅配事業へ振替 |
27,961 |
30,790 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
1,722 |
2,507 |
|
合計 |
220,888 |
222,586 |
【食材宅配事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
||||
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
構成比 (%) |
金額(千円) |
構成比 (%) |
||
|
Ⅰ 材料費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)商品期首棚卸高 |
|
13,703 |
|
|
9,036 |
|
|
|
(2)当期商品仕入高 |
|
2,456,310 |
|
|
2,569,642 |
|
|
|
(3)他勘定受入高 |
※1 |
31,181 |
|
|
35,086 |
|
|
|
合計 |
|
2,501,195 |
|
|
2,613,765 |
|
|
|
(4)他勘定振替高 |
※2 |
15,509 |
|
|
12,858 |
|
|
|
(5)商品期末棚卸高 |
|
9,036 |
2,476,648 |
84.3 |
13,813 |
2,587,092 |
84.1 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)給与手当 |
|
202,059 |
|
|
209,674 |
|
|
|
(2)退職給付費用 |
|
1,479 |
|
|
1,499 |
|
|
|
(3)賞与引当金繰入額 |
|
3,344 |
|
|
4,068 |
|
|
|
(4)その他 |
|
34,257 |
241,140 |
8.2 |
41,990 |
257,233 |
8.3 |
|
Ⅲ 経費 |
|
|
221,004 |
7.5 |
|
232,638 |
7.6 |
|
当期売上原価 |
|
|
2,938,793 |
100.0 |
|
3,076,964 |
100.0 |
(注)※1 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
スーパーマーケット事業より受入 |
566 |
928 |
|
業務スーパー事業より受入 |
152 |
198 |
|
弁当給食事業より受入 |
30,461 |
33,959 |
|
合計 |
31,181 |
35,086 |
※2 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
スーパーマーケット事業へ振替 |
6,739 |
5,358 |
|
業務スーパー事業へ振替 |
4,929 |
3,946 |
|
弁当給食事業へ振替 |
2,701 |
2,298 |
|
旅館、その他事業へ振替 |
1,001 |
989 |
|
その他 |
137 |
266 |
|
合計 |
15,509 |
12,858 |
【旅館、その他事業売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
|
区分 |
注記 番号 |
金額(千円) |
金額(千円) |
|
Ⅰ 商品・原材料期首棚卸高 |
|
23,149 |
23,759 |
|
Ⅱ 当期商品・原材料仕入高 |
|
161,592 |
166,593 |
|
Ⅲ 他勘定受入高 |
※1 |
2,873 |
3,546 |
|
合計 |
|
187,615 |
193,898 |
|
Ⅳ 他勘定振替高 |
※2 |
457 |
1,416 |
|
Ⅴ 商品・原材料期末棚卸高 |
|
23,759 |
26,419 |
|
当期売上原価 |
|
163,399 |
166,062 |
(注)※1 他勘定受入高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
スーパーマーケット事業より受入 |
146 |
9 |
|
業務スーパー事業より受入 |
2 |
- |
|
弁当給食事業より受入 |
1,722 |
2,548 |
|
食材宅配事業より受入 |
1,001 |
989 |
|
合計 |
2,873 |
3,546 |
※2 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度(千円) |
当事業年度(千円) |
|
その他 |
457 |
1,416 |
|
合計 |
457 |
1,416 |
前事業年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・ 換算差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
当事業年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
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当期末残高 |
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株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
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自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
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当期首残高 |
△ |
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当期変動額 |
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剰余金の配当 |
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△ |
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△ |
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当期純利益 |
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自己株式の取得 |
△ |
△ |
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△ |
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株主資本以外の項目の 当期変動額(純額) |
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当期変動額合計 |
△ |
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当期末残高 |
△ |
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1 資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
主として移動平均法による原価法
(2)棚卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
① 商品及び原材料
スーパーマーケット事業及び業務スーパー事業
売価還元法による原価法(ただし、生鮮食品は最終仕入原価法、物流センター等の在庫品は移動平均法による原価法)
弁当給食事業
最終仕入原価法(ただし、物流センター等の在庫品は移動平均法による原価法)
食材宅配事業及び旅館、その他事業
最終仕入原価法
② 貯蔵品
最終仕入原価法
2 固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)ならびに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。また、事業用定期借地契約による借地上の建物及び構築物、定期建物賃貸借契約による建物及び構築物については、残存価額を零とした契約期間を耐用年数とする定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 2年~50年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とする定額法によっております。
(4)長期前払費用
定額法
3 引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度対応額を計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
なお、当事業年度末における年金資産見込額が退職給付債務見込額を上回るため、36,018千円を投資その他の資産の前払年金費用に計上しております。
また、数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
(4)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
4 収益及び費用の計上基準
顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。なお、取引に関する支払条件は、通常、短期のうちに支払条件が到来し、契約に重大な金融要素は含まれておりません。
(1)スーパーマーケット事業、業務スーパー事業
主に食料品等の販売を行っております。これらは、顧客に引き渡した時点で履行義務が充足されると判断しており、当該商品の引き渡し時点において収益を認識しております。
(2)弁当給食事業
主に企業向け弁当の製造、販売を行っております。これらは、顧客に引き渡した時点で履行義務が充足されると判断しており、当該製品の引き渡し時点において収益を認識しております。
(3)食材宅配事業
主に個人向け夕食材料セット等の宅配を行っております。これらは、顧客に引き渡した時点で履行義務が充足されると判断しており、当該商品の引き渡し時点において収益を認識しております。
(4)旅館、その他事業
主に宿泊、その他の飲食店でのサービス提供を行っております。これらは、顧客への役務提供完了時点で履行義務が充足されると判断しており、当該時点において収益を認識しております。
5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
前事業年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)
スーパーマーケット事業の一部の資産グループに係る固定資産の減損
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
減損損失 200,026千円、固定資産 295,985千円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載した内容と同一であります。
当事業年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)
業務スーパー事業の一部の資産グループに係る固定資産の減損
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
減損損失 -千円、固定資産 186,524千円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載した内容と同一であります。
(貸借対照表)
前事業年度において、独立掲記していた「未収入金」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「流動資産」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「未収入金」82,086千円、「その他」270,318千円は、「流動資産」の「その他」352,404千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記していた「電話加入権」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「無形固定資産」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「無形固定資産」の「電話加入権」16,324千円、「その他」23千円は、「無形固定資産」の「その他」16,347千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記していた「敷金」及び「差入保証金」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「投資その他の資産」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「投資その他の資産」の「敷金」550,696千円、「差入保証金」791,672千円及び「その他」18,036千円は、「投資その他の資産」の「その他」1,360,405千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記していた「未払消費税等」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「流動負債」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」の「未払消費税等」11,824千円、「その他」40,817千円は、「流動負債」の「その他」52,641千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記していた「長期預り保証金」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「固定負債」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「固定負債」の「長期預り保証金」312,545千円、「その他」11,530千円は、「固定負債」の「その他」324,075千円として組み替えております。
(損益計算書)
前事業年度において、独立掲記していた「業務受託手数料」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「営業外収益」の「雑収入」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「業務受託手数料」12,000千円、「雑収入」74,581千円は、「営業外収益」の「雑収入」86,581千円として組み替えております。
※1 担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産
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前事業年度 |
当事業年度 |
|
建物 |
97,021千円 |
89,670千円 |
|
土地 |
449,494 |
449,494 |
|
計 |
546,516 |
539,165 |
担保に係る債務
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
1年内返済予定の長期借入金 長期借入金 |
301,520千円 1,617,840 |
201,520千円 1,416,320 |
|
計 |
1,919,360 |
1,617,840 |
※2 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
短期金銭債権 |
660,053千円 |
741,811千円 |
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長期金銭債権 |
19,036 |
54,068 |
|
短期金銭債務 |
41,490 |
36,261 |
|
長期金銭債務 |
30,000 |
32,000 |
※1 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度10%、当事業年度10%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度90%、当事業年度90%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
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給与手当 |
|
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賞与引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
|
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役員退職慰労引当金繰入額 |
|
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貸倒引当金繰入額 |
|
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減価償却費 |
|
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|
支払手数料 |
|
|
|
業務委託料 |
|
|
※2 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 (自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日) |
当事業年度 (自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日) |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
6,855,960千円 |
7,811,862千円 |
|
仕入高 |
308,959 |
326,114 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
89,155 |
103,341 |
前事業年度(令和5年3月31日現在)
子会社株式(貸借対照表計上額 子会社株式926,010千円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
当事業年度(令和6年3月31日現在)
子会社株式(貸借対照表計上額 子会社株式1,100,817千円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (令和5年3月31日) |
|
当事業年度 (令和6年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
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|
|
賞与引当金 |
64,778千円 |
|
71,569千円 |
|
賞与引当金対応分社会保険料 |
10,684 |
|
11,778 |
|
未払事業税 |
16,367 |
|
31,991 |
|
減価償却費 |
182,717 |
|
195,795 |
|
減損損失 |
425,134 |
|
436,348 |
|
役員退職慰労引当金 |
34,804 |
|
40,194 |
|
その他 |
44,001 |
|
54,708 |
|
繰延税金資産小計 |
778,487 |
|
842,386 |
|
評価性引当額(注) |
△146,290 |
|
△158,760 |
|
繰延税金資産合計 |
632,197 |
|
683,626 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
前払年金費用 |
△16,981 |
|
△10,967 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△177,325 |
|
△179,859 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△26,655 |
|
△26,697 |
|
繰延税金負債小計 |
△220,962 |
|
△217,524 |
|
評価性引当額 |
24,039 |
|
- |
|
繰延税金負債合計 |
△196,923 |
|
△217,524 |
|
繰延税金資産の純額 |
435,274 |
|
466,101 |
(注) 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、減損損失に係る評価性引当額が増加したことによるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 (令和5年3月31日) |
|
当事業年度 (令和6年3月31日) |
|
法定実効税率 |
30.5% |
|
30.5% |
|
(調整) |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
3.7 |
|
1.3 |
|
住民税均等割 |
13.2 |
|
3.6 |
|
評価性引当額の増減 |
10.2 |
|
2.2 |
|
所得拡大税制等の税額控除 |
△2.7 |
|
△5.6 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△5.1 |
|
△1.8 |
|
その他 |
△0.2 |
|
0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
49.6 |
|
30.3 |
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)」に同一の内容を掲載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
(単位:千円)
|
区 分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形 固定資産 |
建物 |
4,600,082 |
572,395 |
58,480 (53,103) |
364,748 |
4,749,249 |
5,755,790 |
|
構築物 |
308,265 |
71,212 |
16 (16) |
40,402 |
339,059 |
802,181 |
|
|
機械及び装置 |
177,827 |
124,406 |
12,236 (10,639) |
55,020 |
234,977 |
636,883 |
|
|
車両運搬具 |
- |
- |
- |
- |
- |
1,480 |
|
|
工具、器具及び備品 |
271,238 |
162,743 |
10,751 (10,438) |
125,704 |
297,526 |
1,006,379 |
|
|
土地 |
2,979,517 |
- |
40,552 (40,552) |
- |
2,938,964 |
- |
|
|
リース資産 |
500,862 |
83,710 |
1,619 |
163,969 |
418,984 |
526,457 |
|
|
建設仮勘定 |
522 |
1,394 |
522 |
- |
1,394 |
- |
|
|
計 |
8,838,317 |
1,015,862 |
124,179 (114,750) |
749,844 |
8,980,156 |
8,729,172 |
|
|
無形 固定資産 |
のれん |
11,200 |
- |
- |
2,800 |
8,400 |
173,010 |
|
借地権 |
147,675 |
- |
50 |
- |
147,625 |
- |
|
|
ソフトウエア |
78,659 |
10,150 |
- |
30,069 |
58,740 |
517,575 |
|
|
電話加入権 |
16,324 |
- |
- |
- |
16,324 |
- |
|
|
その他 |
23 |
405 |
- |
13 |
414 |
6,981 |
|
|
計 |
253,883 |
10,555 |
50 |
32,882 |
231,506 |
697,566 |
(注)1 有形固定資産の当期増加額のうち主な内容は、次のとおりであります。
(単位:千円)
|
資産の種類 |
事業の種類 |
事業所名 |
金額 |
|
建物 |
食材宅配事業 |
宅配新潟支店 |
38,607 |
|
宅配群馬支店 |
39,698 |
||
|
スーパーマーケット事業 |
チャレンジャー燕三条店 |
248,164 |
|
|
業務スーパー事業 |
業務スーパー元総社店 |
10,283 |
|
|
業務スーパー諏訪店 |
77,860 |
||
|
業務スーパー古河大堤店 |
69,139 |
||
|
旅館、その他事業 |
別亭寺泊にほん海 |
19,663 |
2 当期減少額のうち( )内は内書で減損損失の計上額であります。
3 建設仮勘定の当期減少額は、本勘定への振替であります。
(単位:千円)
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
3,945 |
2,506 |
3,655 |
2,796 |
|
賞与引当金 |
219,118 |
235,039 |
219,118 |
235,039 |
|
役員退職慰労引当金 |
114,300 |
17,700 |
- |
132,000 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。