2024年6月27日に提出いたしました第91期(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2)通貨関連取引
(訂正前)
前連結会計年度(2023年3月31日)
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区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち1年超のもの (百万円) |
時価(百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
|
店頭 |
通貨スワップ |
784,527 |
359,176 |
△3,864 |
△3,864 |
|
|
為替予約 |
売建 |
795,609 |
78,838 |
△12,420 |
△12,420 |
|
|
買建 |
340,086 |
141,549 |
22,810 |
22,810 |
||
|
通貨 |
売建 |
794,779 |
561,850 |
△40,861 |
△7,077 |
|
|
買建 |
764,100 |
534,848 |
32,812 |
4,203 |
||
|
その他 |
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
- |
- |
- |
- |
||
|
連結会社間取引 又は 内部取引 |
通貨スワップ |
746,000 |
322,900 |
5,949 |
5,949 |
|
|
為替予約 |
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
- |
- |
- |
- |
||
|
合計 |
- |
- |
4,425 |
9,600 |
||
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.通貨スワップの元本交換に係る為替差額(214百万円)については、上記時価及び評価損益から除いております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
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区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち1年超のもの (百万円) |
時価(百万円) |
評価損益 (百万円) |
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店頭 |
通貨スワップ |
778,870 |
306,057 |
△7,060 |
△7,060 |
|
|
為替予約 |
売建 |
865,679 |
52,942 |
△38,031 |
△38,031 |
|
|
買建 |
410,962 |
113,296 |
52,274 |
52,274 |
||
|
通貨 |
売建 |
850,571 |
525,297 |
△65,238 |
△32,513 |
|
|
買建 |
766,693 |
476,240 |
39,790 |
13,657 |
||
|
その他 |
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
- |
- |
- |
- |
||
|
連結会社間取引 又は 内部取引 |
通貨スワップ |
714,000 |
260,400 |
8,067 |
8,067 |
|
|
為替予約 |
売建 |
0 |
- |
0 |
0 |
|
|
買建 |
0 |
- |
△0 |
△0 |
||
|
合計 |
- |
- |
△10,197 |
△3,606 |
||
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.通貨スワップの元本交換に係る為替差額(△19百万円)については、上記時価及び評価損益から除いております。
(訂正後)
前連結会計年度(2023年3月31日)
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区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち1年超のもの (百万円) |
時価(百万円) |
評価損益 (百万円) |
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店頭 |
通貨スワップ |
784,527 |
359,176 |
△3,864 |
△3,864 |
|
|
為替予約 |
売建 |
601,999 |
78,838 |
△12,420 |
△12,420 |
|
|
買建 |
340,086 |
141,549 |
22,810 |
22,810 |
||
|
通貨 |
売建 |
794,779 |
561,850 |
△40,861 |
△7,077 |
|
|
買建 |
764,100 |
534,848 |
32,812 |
4,203 |
||
|
その他 |
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
- |
- |
- |
- |
||
|
連結会社間取引 又は 内部取引 |
通貨スワップ |
746,000 |
322,900 |
5,949 |
5,949 |
|
|
為替予約 |
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
- |
- |
- |
- |
||
|
合計 |
- |
- |
4,425 |
9,600 |
||
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.通貨スワップの元本交換に係る為替差額(214百万円)については、上記時価及び評価損益から除いております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
|
区分 |
種類 |
契約額等 (百万円) |
契約額等のうち1年超のもの (百万円) |
時価(百万円) |
評価損益 (百万円) |
|
|
店頭 |
通貨スワップ |
778,870 |
306,057 |
△7,060 |
△7,060 |
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|
為替予約 |
売建 |
656,842 |
52,942 |
△38,031 |
△38,031 |
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|
買建 |
410,962 |
113,296 |
52,274 |
52,274 |
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通貨 |
売建 |
850,571 |
525,297 |
△65,238 |
△32,513 |
|
|
買建 |
766,693 |
476,240 |
39,790 |
13,657 |
||
|
その他 |
売建 |
- |
- |
- |
- |
|
|
買建 |
- |
- |
- |
- |
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連結会社間取引 又は 内部取引 |
通貨スワップ |
714,000 |
260,400 |
8,067 |
8,067 |
|
|
為替予約 |
売建 |
0 |
- |
0 |
0 |
|
|
買建 |
0 |
- |
△0 |
△0 |
||
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合計 |
- |
- |
△10,197 |
△3,606 |
||
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.通貨スワップの元本交換に係る為替差額(△19百万円)については、上記時価及び評価損益から除いております。