## 第２ 【事業の状況】

### １ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行及び連結子会社（以下「当行グループ」という。）が判断したものであります。

#### (1) 経営方針

①経営の基本方針

当行は、「地域の皆さまの信頼をもとに、存在感のある銀行を目指し、豊かな社会づくりに貢献します」を基本理念に掲げています。永年築き上げてきたノウハウや人材、ポテンシャルの高い営業基盤等を最大限に活用することにより、質の高い金融サービスをお客さまに提供し、これまで以上にお客さまから支持される地域金融機関を目指すとともに、収益力の強化と健全な財務基盤の確立により、企業価値の拡大、株主価値の向上を目指してまいります。

また、従業員が持てる力を遺憾なく発揮し、働きがいがあり、公正に処遇される自由闊達な組織を目指すとともに、金融機関としての社会的責任を自覚し、地域経済活性化・地方創生のために惜しみない貢献を行ってまいります。

②目標とする経営指標

当行は、2019年４月から2022年３月までの３年間を計画期間とする第４次中期経営計画『「Rising Innovation 2022」 ～ 選択と集中 ～』を策定し、2019年４月より取組みを開始しました。

この中期経営計画では次の３つの課題に取組んでおります。

イ．「サービス品質のイノベーション」（「従業員の笑顔」と「お客さまの笑顔」互いの好循環の形成）

従業員が活き活きと金融のプロとしてのスキルを磨ける環境を築き、お客さまに質の高いサービスを提供し喜んでいただくことで、さらなる品質向上意欲につなげていくという好循環を形成してまいります。

ロ．「経営資源のイノベーション」（大胆な経営資源の「選択と集中」の実現）

私たちは、お客さまとのつながりを強化させることを重要と考え、それに関する事柄を選択して、人財・店舗・時間・資金等の経営資源を集中させることで、これまで以上に親近感があり信頼できる銀行を確立してまいります。

ハ．「営業力のイノベーション」（地域に根差した法人・個人ソリューションに徹底注力）

私たちは、お客さまを知り、地域を知り、様々なライフステージに適したソリューション営業を強化してまいります。

「第４次中期経営計画」において、目標とする経営指標は以下のとおりです。

経営指標 | 2022年３月期 目標 | 算出方法 | 当指標を採用する理由
コア業務純益 | 30億円以上 |  | 業務純益＋一般貸倒引当金繰入額 －国債等債券損益 | 事業の収益性を追求するため
当期純利益 | 25億円以上 |  | 財務諸表上の数値 | 事業の収益性を追求するため
自己資本比率 | 8％台 |  | 自己資本の額÷リスク・アセットの額 | 経営の健全性を追求するため
ＲＯＥ | 2.4％以上 |  | 当期純利益÷ ((期首自己資本＋期末自己資本)÷２) | 経営の効率性を追求するため
コアＯＨＲ | 5％改善 |  | 経費÷(業務粗利益－国債等債券損益) | 経営の効率性を追求するため

#### (2)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

地域金融機関を取り巻く環境は、少子高齢化・人口減少による市場規模の縮小に加えて、大規模な金融緩和政策の継続に伴う貸出金・有価証券の運用利回り低下による収益環境の悪化が懸念されています。また、フィンテックやAIの進展およびキャッシュレス化の推進等に伴う異業種参入による競争環境の激化など、引き続き厳しい経営環境が見込まれています。

このような環境のなか、当行は「地域の皆さまの信頼をもとに、存在感のある銀行を目指し、豊かな社会づくりに貢献します」という経営理念に基づき、「ファースト・コール・バンク」の実現を掲げ、お客さまが「最初に相談したい銀行」としての存在感の確立を目指してまいりました。その実現に向けた具体的な施策として、2019年４月より、第４次中期経営計画「Rising Innovation 2022 ～選択と集中～」をスタートさせました。

2020年度は中期経営計画の２年目であり、2022年３月末の目標達成に向けた足固めを築く重要な１年になります。取り巻く経営環境や対処すべき課題を踏まえ、中期経営計画における諸施策を通して地元中小企業に対する事業性評価に基づく資金繰り改善支援や本業支援など経営課題解決に向けた取組みや、お客さまの安定的な資産形成の実現に向けて、各種サービスの提供に努めるなど、将来にわたって十分な金融仲介機能を発揮してまいります。また、環境・社会・ガバナンス（ESG）や国連が提唱する持続可能な開発目標（SDGs）の課題にも積極的に取組み、「筑波銀行SDGs宣言」で掲げた地域経済の持続的な発展に貢献することで持続可能なビジネスモデルの構築に努めてまいります。さらに、株主の皆さまとの建設的な対話などを通じ、コーポレートガバナンス体制の一層の強化を図り、企業価値の向上に努めてまいります。

現在、我が国においては新型コロナウイルス感染症の拡大抑止に向けて官民一体となり取組んでおりますが、感染症拡大の影響による内外経済の減速も大きく、国内消費も落ち込むなど、景気の停滞感がより一層強まる可能性が懸念されております。当行の主たる営業基盤である茨城県内においても新型コロナウイルス感染症の影響が、中小企業を中心に徐々に拡大している状況です。地元中小企業に対して資金対応や条件変更等を含めた経営相談に丁寧かつ真摯に取組むことが、地域金融機関としての役割・責任であり、地域経済の持続的発展ならびに当行の成長につながると考え、迅速かつ柔軟に対応してまいります。

### ２ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。

（主要なリスクについて）

当行の財政状態、経営成績等に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクとして、以下に記載したリスクのうち信用リスク及び市場リスクがあげられます。

当行は、当該リスクについて、統計的手法であるVaRを用いて、ある確率（信頼水準99%）のもと一定期間（例えば1年間）に被る可能性のある最大損失額（リスク量）を見積り・把握しております。

これらのリスクが顕在化した場合、当行の業績・業務運営に影響を及ぼす可能性があるため、当行では業務の継続性を確保する観点から、リスク量が自己資本の範囲内に収まるよう資本配賦制度（リスク量に対する資本の割り当て）を用いた業務運営を行い、経営戦略と一体となったリスク管理を実践しております。

当行は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努めます。

なお、これらのリスク管理体制等については、「第４ 提出会社の状況　４ コーポレート・ガバナンスの状況等」に記載しております。

#### (1) 信用リスク

##### ①不良債権

当行は資産の自己査定基準等に基づき適切な引当・償却を行っておりますが、国内外の景気動向、取引先の経営状態の悪化、担保価値の下落等により、不良債権及び信用コスト（不良債権の引当・償却費用）が増加し、業績や財務内容に影響を及ぼす可能性があります。

#### ②貸倒引当金

当行は、自己査定を行い、その結果に基づいて貸倒引当金を計上しております。実際の貸倒れによる損失が貸倒引当金の見積りと乖離し、貸倒引当金の額を超える場合があります。また、担保価値の下落及びその他予期せぬ理由により、貸倒引当金の積み増しが必要となり、与信費用が増加する場合があります。

#### ③権利行使

当行は、担保価値の下落や不動産市場における流動性の欠如、有価証券の価格の下落等の事情により、担保権を設定した不動産や有価証券の換金、または貸出先の保有するこれらの資産に対する強制執行ができない場合があります。この場合、信用コストが増加するとともに不良債権処理が進まない恐れがあります。

#### (2) 市場リスク

##### ①価格変動リスク

当行は、市場性のある株式、債券等を保有しております。これら有価証券の価格下落により損失が発生し、当行の業績等に影響を及ぼす可能性があります。

#### ②金利リスク

資産と負債の金利または更改期間が異なることから、金利の変動によって利益が減少ないし損失が発生し、当行の業績等に影響を及ぼす可能性があります。

#### ③為替リスク

外貨建資産・負債について、為替の価格変動により、当行の業績等に影響を及ぼす可能性があります。

##### ④市場信用リスク

社債、クレジット・デリバティブ等について、信用スプレッドが変動することによって、現在価値および期間損益に影響を与え、当行の業績等に影響を及ぼす可能性があります。

#### (3) 流動性リスク

当行の財務内容の悪化や市場の風評等により必要な資金の確保ができなくなり、資金繰りが悪化する場合や、資金の確保に通常よりも著しく不利な条件での資金調達を余儀なくされる可能性があります。

#### (4) オペレーショナル・リスク

##### ①事務リスク

当行の役職員が正確な事務を怠り、または事故を起こし、もしくは不正をはたらくことにより、当行が損失を被り経営成績等に影響を与える可能性がありますが、内部統制・業務フロー等を順守・適宜見直ししていくことで、事業リスクにつながるような大きな事務リスクの顕在化を防止しております。

#### ②システムリスク

当行が利用しているコンピュータシステムの停止または誤作動等、システムの不備等の事態が発生した場合、業務が遂行できず、経営成績に影響を与える可能性があります。これに対応するため、「セキュリティポリシー」「システムリスク管理規程」を定め、システムリスクへの体制・対応を整備しつつ、大規模な障害時は、「システム障害対応計画」により対応を行うこととしています。また、ホストオンラインシステム・インターネットバンキングシステムについては、バックアップセンターを設置し、災害時にも業務継続できるよう対策を講じております。

#### (5) 財務上のリスク

##### ①自己資本比率

自己資本比率は、法令等に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。当行は、国内基準を適用しており、自己資本比率を４％以上に維持することを求められております。
当行の自己資本比率が４％を下回った場合には、業務の全部または一部の停止命令を含む早期是正措置等が発動されることとなります。

#### ②繰延税金資産

当行では、繰延税金資産を現時点の会計基準に基づいて計上しております。この繰延税金資産の計算は、将来の課税所得に関する様々な予測・仮定に基づいており、実際の結果がかかる予測・仮定とは異なる可能性があります。法令等の改正により法人税率等の引下げが行われた場合、あるいは、当行が将来の課税所得の予測・仮定に基づいて繰延税金資産の一部または全部の回収ができないと判断した場合、繰延税金資産を減額することとなり、その結果、当行の業績や財務内容に影響を与えるとともに、自己資本比率の低下につながる可能性があります。

#### ③退職給付債務

当行の退職給付費用及び債務は、割引率等の数理計算上で設定される前提条件や年金資産の長期期待運用収益率に基づいて算出されております。実際の結果が前提条件と異なる場合、または前提条件が変更された場合、その影響額は累積され、将来にわたって規則的に認識されるため、一般的には将来期間において認識される費用及び計上される債務に影響を及ぼします。今後の割引率や運用利回りの変動によっては、当行の業績と財務内容に影響を及ぼす可能性があります。

#### ④固定資産の減損会計

当行が保有する固定資産については、「固定資産の減損に関する会計基準」（企業会計審議会）を適用しております。保有する固定資産は、使用範囲又は方法の変更、市場価格の著しい下落、収益性の低下などにより減損損失を計上し、当行の業績と財務内容に影響を及ぼす可能性があります。

#### (6) その他のリスク

#### ①格付低下のリスク

当行は外部格付機関より格付を取得しておりますが、格付が低下することで経営不安が広がった場合、主に預金流出や株式の売却が想定されます。その場合、預金流出防止のための預金金利引上げにより資金調達コストが上昇し、当行の業績と財務内容に影響を及ぼす可能性があります。当行は経営に関する指標や情報について、適切かつタイムリーな開示に努め、経営の透明性を高めてまいります。

##### ②風評リスク

当行に関して事実に基づかない風評等により預金の流出が発生した場合、預金流出防止のための預金金利の引上げにより資金調達コストが上昇し、当行の業績と財務内容に影響を及ぼす可能性があります。当行は非常事態や突発的なリスク対応のための行内ガバナンス態勢の整備を図るとともに、有事を想定した訓練等を日ごろから実施しております。

③情報漏洩

当行は、業務上、多数の顧客情報を保有しておりますが、法令等に則り内部規程を定め情報管理の徹底を図っております。こうした情報が万一漏洩した場合には、当行の業務運営や業績に影響を及ぼす可能性があります。

#### ④法令等の違反に係るリスク

当行業務の遂行が法令等に違反したものであった場合、訴訟の提起や行政処分を受ける可能性があります。また、行政処分等によって当行業務遂行が停止した場合には、経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。当行は、内部統制システム構築の基本方針に基づいて、役職員の職務執行の法適合性を確保するため、コンプライアンス基本方針及びコンプライアンス・マニュアルを制定しコンプライアンス重視の組織風土の醸成に取り組み、その実践においてはコンプライアンス・プログラムに基づいて実施しております。

##### ⑤法律や規制の改正

将来における法令等の改正並びに、政策、法令解釈及び実務慣行等の変更により、当行の業務遂行に影響を及ぼすリスクがあり、当該リスクが顕在化した場合には、経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。法令等の改正などにおいては、全ての部門が組織横断的に連携して対応にあたり、その進捗及び結果については経営陣へ報告がなされております。

##### ⑥自然災害等

当行の主要な事業拠点やシステム拠点がある地域において、大規模な震災等が発生した場合、事業活動に支障が生じる可能性があり、当該リスクが顕在化した場合には、経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。大規模災害発生時は、緊急対策本部を設置し、「業務継続基本規程」や「システム障害対応計画」に基づき、初動対応や業務継続に向けた取組を行うこととしています。

##### ⑦感染症の流行

今般世界的に拡大している新型コロナウイルス感染症等の流行により、地域の経済活動が停滞し、当行の事業活動に支障が生じ、経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

（新型コロナウイルス感染症について）

今般の新型コロナウイルス感染症の拡大及び長期化懸念により、国内の経済活動が大きな影響を受けており、当行の事業活動にも影響を及ぼしております。当行ではお客さまや役職員の健康及び安全を最優先し、役職員の交替勤務や店舗の営業時間変更の実施、当行主催のセミナーやイベントの開催自粛等の対応により、業務継続体制の維持に努めております。また、新型コロナウイルス感染症の影響を受けたお客さまを全力で支援するために「金融相談窓口」を設置し、資金繰りを含めた経営に関するご相談や、住宅ローンの返済に関するご相談等の総合的な金融サービスの提供による支援に取り組んでおります。しかしながら、今後、新型コロナウイルス感染症の影響が長期間継続する場合には、信用コストの増加等により、財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。

### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

#### (1) 経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当行グループの財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。

① 財政状態及び経営成績の状況

#### （財政状態）

総資産は、貸出金は増加しましたが、有価証券や現金預け金の減少等により前連結会計年度末比219億78百万円減少し、2兆3,796億49百万円となりました。

負債は、債券貸借取引受入担保金や預金の減少等により前連結会計年度末比168億21百万円減少し、2兆2,743億45百万円となりました。

純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益を計上しましたが、その他有価証券評価差額金の減少等により前連結会計年度末比51億57百万円減少し、1,053億3百万円となりました。

主要な勘定残高では、預金は、個人預金や法人預金は増加しましたが、公金預金の減少等により前連結会計年度末比50億88百万円減少し、2兆2,407億98百万円となりました。

貸出金は、中小企業向け貸出の増加等により前連結会計年度末比392億46百万円増加し、1兆6,860億26百万円となりました。

有価証券は、地方債は増加しましたが、外国証券や投資信託の減少等により前連結会計年度末比379億93百万円減少し、4,356億9百万円となりました。

（経営成績）

経常収益は、国債等債券売却益や役務取引等収益は増加しましたが、貸出金利息や有価証券利息配当金の減少等により前連結会計年度比3億円減少し、378億19百万円となりました。

経常費用は、株式等売却損は増加しましたが、その他業務費用や営業経費の減少等により前連結会計年度比9億37百万円減少し、351億86百万円となりました。

以上の結果、経常利益は、前連結会計年度比6億37百万円増加の26億32百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益は、同1億39百万円増加の12億23百万円となりました。

セグメントごとの経営成績は次のとおりです。

「銀行業」における外部顧客に対する経常収益は、前連結会計年度比2億92百万円減少し372億59百万円、セグメント利益は同5億54百万円増加し23億51百万円となりました。資金運用収益は前連結会計年度比11億43百万円減少し257億96百万円、資金調達費用は同1億87百万円減少し7億33百万円となりました。

「信用保証業、与信事務受託業」における外部顧客に対する経常収益は、前連結会計年度比13百万円減少し4億21百万円、セグメント利益は同87百万円増加し3億93百万円となりました。

また、「銀行業」のセグメント資産は、前連結会計年度末比218億59百万円減少し2兆3,818億13百万円、セグメント負債は同173億50百万円減少し2兆2,796億20百万円となりました。

「信用保証業、与信事務受託業」のセグメント資産は、前連結会計年度末比2億28百万円減少し119億41百万円となり、セグメント負債は同4億円減少し74億1百万円となりました。

#### ② キャッシュ・フローの状況

営業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加等により前連結会計年度比146億36百万円減少し、541億77百万円の減少となりました。

投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出の増加や有価証券の売却による収入の減少等により前連結会計年度比720億70百万円減少し、301億46百万円の増加となりました。

財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払額の減少等により前連結会計年度比21百万円増加し、4億12百万円の減少となりました。

以上の結果、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末比244億43百万円減少し、1,922億36百万円となりました。

#### ③ 生産、受注及び販売の実績

#### 「生産、受注及び販売の実績」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。

#### (2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

#### 経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。

①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

地域金融機関を取り巻く経営環境は、低金利環境の長期化や金融機関間の競争激化の影響等により、預貸金利鞘の縮小が資金利益の下押し要因となるなど、これまで以上に厳しさを増しています。

当行グループの主要な営業基盤である茨城県についても将来的な地域の人口減少及び高齢化の進展が見込まれており、当行グループが今後も地域経済の発展に貢献していくためには、中長期的に持続可能なビジネスモデルを構築し、安定した経営基盤を確立することが不可欠であると認識しております。

また、今般世界的に拡大している新型コロナウイルス感染症は、茨城県内の社会や経済活動に多大な影響を及ぼしております。銀行は、社会的・公共的な使命として、地域の中小企業等のお客さまに対する資金対応や貸出条件変更を含めた経営相談に丁寧かつ真摯に取組むことが求められています。過去に経験したことのない非常事態であるからこそ、「ファースト・コール・バンク」としての存在感を示すときであり、地域金融機関として徹底的にお客さまを支援していくことが重要だと考えます。

このような状況のなか、当行は、2019年４月から2022年３月までの３年間を計画期間とする第４次中期経営計画『「Rising Innovation 2022」 ～ 選択と集中 ～』を策定し、2019年４月より取組みを開始しました。

第４次中期経営計画の計数目標及び１年目の結果は以下のとおりです。

経営指標 | 目標(2022年３月期) | １年目の結果(2020年３月期)
コア業務純益 | 30億円以上 |  | 20億円 |
当期純利益 | 25億円以上 |  | 10億円 |
自己資本比率 | 8％台 |  | 8.51％ |
ＲＯＥ | 2.4％以上 |  | 0.96％ |
コアＯＨＲ | 5％改善 |  | 0.84％改善 |

１年目の結果としては未達成の項目がありますが、今後の計数目標達成に向けて、収益の中核である貸出金利息の減少を事業性評価に基づく取引先の経営支援強化等により抑え、また役務取引等収益の増強等により収益機会を拡大していくとともに、抜本的な営業経費の削減に取り組んでいく方針であります。

当行グループは、主たるセグメントである「銀行業」を中心に、グループ一体となってお客さまのニーズにお応えできるよう取組んでおります。セグメント別の業績は上記「(1) 経営成績等の状況の概要」に記載のとおりです。

②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び流動性に係る情報

当行グループの中核事業は銀行業であり、主に茨城県を中心とした地域のお客さまからお預かりした預金を貸出金、有価証券等で運用しております。

資金の流動性については行内に設置したリスク管理委員会で適切に管理しております。

なお、キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容は「(1)経営成績等の状況の概要」、重要な資本的支出は「第３ 設備の状況」に記載のとおりです。

③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当行グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。

連結財務諸表の作成に当たって用いた見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。

イ．貸倒引当金

当行グループが保有する貸出金等の債権は、業種の特性上、連結貸借対照表に占める割合が重要であり、信用リスクが顕在化した場合、財政状態及び経営成績に大きな影響を与える可能性があるため、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。

当行グループは、保有する資産について自己査定を行い、その結果に基づき、貸出金等の債権を「正常先」、「要注意先」、「破綻懸念先」、「実質破綻先」、「破綻先」の５つに区分し、信用リスクの程度に応じた貸倒引当金を以下のとおり計上しております。

「破綻先」及び「実質破綻先」に係る債権については、債権額から取立不能見込額を直接減額し、直接減額後の帳簿価額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。

「破綻懸念先」に係る債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち債務者の支払能力を総合的に判断して必要と認める額を計上しております。

上記以外の債権については、主として今後１年間又は３年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、１年間又は３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等の必要な修正を加えて算定しております。

当行グループの経営者は、貸倒引当金の算定にあたって用いた会計上の見積りは合理的なものであり、貸倒引当金は貸出金等の回収可能性を十分に検討し、必要額を計上していると判断しております。ただし、国内外の景気動向、取引先の経営状態の悪化等により、信用リスクが上昇した場合には、貸倒引当金の積み増しが必要になる可能性があります。

なお、新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りについては、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 追加情報」に記載のとおりです。

ロ．繰延税金資産

当行グループが連結財務諸表に計上する繰延税金資産は、業種の特性上、貸倒引当金等による将来減算一時差異が多額に発生することで財政状態及び経営成績に大きな影響を与える可能性があるため、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。

当行グループは、将来の合理的な課税所得の予測・仮定に基づき、将来の税金負担額を軽減する効果があると判断した将来減算一時差異について、繰延税金資産を計上しております。将来減算一時差異の解消見込年度の一時差異等加減算前課税所得は、毎決算期末時点において、中期経営計画をベースに経営環境や足許の収益状況等を踏まえて策定した収益計画に基づき見積りを行っております。また、貸倒引当金に係る将来減算一時差異については一定の要件を満たす債務者の状況を勘案し、それ以外の将来減算一時差異については決算に用いた情報等に基づき将来５年間の解消額を見積っております。そのうえで将来年度の課税所得の十分性を検討し、繰延税金資産の回収可能性を判断しております。

当行グループの経営者は、繰延税金資産の算定にあたって用いた会計上の見積りは合理的なものであり、繰延税金資産は回収可能性を十分に検討し、回収可能な額を計上していると判断しております。ただし、実際の課税所得の推移等により、将来の課税所得の予測・仮定に基づいた繰延税金資産の一部または全部の回収ができないと判断した場合、繰延税金資産を取り崩すこととなる可能性があります。

#### (3) 国内・国際業務部門別収支

当連結会計年度の資金運用収支は249億45百万円、部門別では国内業務部門が239億85百万円、国際業務部門が10億79百万円となりました。役務取引等収支は38億92百万円、部門別では国内業務部門が45億8百万円、国際業務部門が△63百万円となりました。その他業務収支は9億40百万円、部門別では国内業務部門が6億84百万円、国際業務部門が2億55百万円となりました。

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
資金運用収支 | 前連結会計年度 | 24,147 | 1,873 | ― | 26,021
当連結会計年度 | 23,985 | 1,079 | 120 | 24,945
うち資金運用収益 | 前連結会計年度 | 24,889 | 2,127 | 0 | 75 26,940
当連結会計年度 | 24,680 | 1,169 | 121 | 52 25,676
うち資金調達費用 | 前連結会計年度 | 741 | 254 | 0 | 75 919
当連結会計年度 | 694 | 90 | 0 | 52 731
役務取引等収支 | 前連結会計年度 | 4,345 | △61 | 574 | 3,709
当連結会計年度 | 4,508 | △63 | 552 | 3,892
うち役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 8,173 | 21 | 762 | 7,432
当連結会計年度 | 8,336 | 19 | 748 | 7,607
うち役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 3,828 | 83 | 188 | 3,723
当連結会計年度 | 3,828 | 82 | 196 | 3,714
その他業務収支 | 前連結会計年度 | 986 | △1,734 | ― | △748
当連結会計年度 | 684 | 255 | ― | 940
うちその他業務収益 | 前連結会計年度 | 1,419 | 218 | ― | 1,637
当連結会計年度 | 1,332 | 960 | ― | 2,293
うちその他業務費用 | 前連結会計年度 | 432 | 1,953 | ― | 2,385
当連結会計年度 | 648 | 704 | ― | 1,352

(注) １．「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建外国証券及び円建対非居住者取引は国際業務部門に含めております。

２．「相殺消去額」は、連結相殺仕訳として消去した金額であります。

３．資金調達費用は金銭の信託運用見合費用（前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円）を控除して表示しております。

４．資金運用収益及び資金調達費用の合計欄の上段の計数は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。

#### (4) 国内・国際業務部門別資金運用／調達の状況

当連結会計年度の資金運用勘定の平均残高は2兆2,953億63百万円、部門別では国内業務部門が2兆3,011億30百万円、国際業務部門が799億86百万円となりました。利回りは1.11％、部門別では国内業務部門が1.07％、国際業務部門が1.46％となりました。資金調達勘定の平均残高は2兆2,754億4百万円、部門別では国内業務部門が2兆2,781億68百万円、国際業務部門が811億79百万円となりました。利回りは0.03％、部門別では国内業務部門が0.03％、国際業務部門が0.11％となりました。

##### ①　国内業務部門

種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り
金額(百万円) | 金額(百万円) | (％)
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | (104,814) 2,315,361 | (75) 24,889 | 1.07
当連結会計年度 | (72,958) 2,301,130 | (52) 24,680 | 1.07
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,630,230 | 21,068 | 1.29
当連結会計年度 | 1,646,036 | 20,238 | 1.22
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 445 | 2 | 0.48
当連結会計年度 | 480 | 2 | 0.44
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 397,269 | 3,688 | 0.92
当連結会計年度 | 401,015 | 4,359 | 1.08
うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 118,419 | △22 | △0.01
当連結会計年度 | 105,655 | △29 | △0.02
うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うち預け金 | 前連結会計年度 | 58,264 | 35 | 0.06
当連結会計年度 | 68,972 | 17 | 0.02
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 2,289,005 | 741 | 0.03
当連結会計年度 | 2,278,168 | 694 | 0.03
うち預金 | 前連結会計年度 | 2,271,051 | 251 | 0.01
当連結会計年度 | 2,261,056 | 202 | 0.00
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 950 | △0 | △0.07
当連結会計年度 | 109 | △0 | △0.01
うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | 20,000 | 491 | 2.45
当連結会計年度 | 20,000 | 493 | 2.46
うち借用金 | 前連結会計年度 | 0 | 0 | 0.29
当連結会計年度 | 0 | 0 | 0.30

(注) １．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。

２．「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引であります。

３．資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度2,998百万円、当連結会計年度2,999百万円）及び利息（前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円）を、それぞれ控除して表示しております。

４．( )内は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。

##### ②　国際業務部門

種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り
金額(百万円) | 金額(百万円) | (％)
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 115,458 | 2,127 | 1.84
当連結会計年度 | 79,986 | 1,169 | 1.46
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,097 | 5 | 0.49
当連結会計年度 | 174 | 0 | 0.31
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 103,198 | 2,088 | 2.02
当連結会計年度 | 68,646 | 1,138 | 1.65
うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 560 | 11 | 2.13
当連結会計年度 | 623 | 14 | 2.30
うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うち預け金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | (104,814) 115,006 | (75) 254 | 0.22
当連結会計年度 | (72,958) 81,179 | (52) 90 | 0.11
うち預金 | 前連結会計年度 | 4,237 | 23 | 0.56
当連結会計年度 | 3,481 | 18 | 0.52
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | 5,908 | 155 | 2.63
当連結会計年度 | 4,678 | 19 | 0.41
うち借用金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―

(注) １．平均残高は、日々の残高の平均に基づいて算出しております。

２．「国際業務部門」とは、当行の外貨建取引であります。

３．( )内は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。

##### ③　合計

種類 | 期別 | 平均残高(百万円) | 利息(百万円) | 利回り (％)
小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計 | 小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 2,326,005 | 12,880 | 2,313,125 | 26,941 | 0 | 26,940 | 1.16
当連結会計年度 | 2,308,157 | 12,793 | 2,295,363 | 25,797 | 121 | 25,676 | 1.11
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,631,328 | ― | 1,631,328 | 21,074 | ― | 21,074 | 1.29
当連結会計年度 | 1,646,210 | ― | 1,646,210 | 20,239 | ― | 20,239 | 1.22
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 445 | ― | 445 | 2 | ― | 2 | 0.48
当連結会計年度 | 480 | ― | 480 | 2 | ― | 2 | 0.44
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 500,468 | 1,702 | 498,766 | 5,776 | ― | 5,776 | 1.15
当連結会計年度 | 469,661 | 1,809 | 467,852 | 5,497 | 120 | 5,377 | 1.14
うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 118,979 | ― | 118,979 | △10 | ― | △10 | △0.00
当連結会計年度 | 106,279 | ― | 106,279 | △15 | ― | △15 | △0.01
うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ―
うち預け金 | 前連結会計年度 | 58,264 | 11,177 | 47,086 | 35 | 0 | 34 | 0.07
当連結会計年度 | 68,972 | 10,984 | 57,987 | 17 | 0 | 16 | 0.02
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 2,299,197 | 11,170 | 2,288,026 | 920 | 0 | 919 | 0.04
当連結会計年度 | 2,286,388 | 10,983 | 2,275,404 | 732 | 0 | 731 | 0.03
うち預金 | 前連結会計年度 | 2,275,289 | 11,170 | 2,264,118 | 274 | 0 | 274 | 0.01
当連結会計年度 | 2,264,538 | 10,983 | 2,253,554 | 220 | 0 | 220 | 0.00
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ―
うちコールマネー及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 950 | ― | 950 | △0 | ― | △0 | △0.07
当連結会計年度 | 109 | ― | 109 | △0 | ― | △0 | △0.01
うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | 25,908 | ― | 25,908 | 647 | ― | 647 | 2.49
当連結会計年度 | 24,678 | ― | 24,678 | 512 | ― | 512 | 2.07
うち借用金 | 前連結会計年度 | 0 | ― | 0 | 0 | ― | 0 | 0.29
当連結会計年度 | 0 | ― | 0 | 0 | ― | 0 | 0.30

(注) １．平均残高欄の「相殺消去額」は、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しており、利息欄の「相殺消去額」は連結相殺仕訳として消去した金額であります。

２．資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度2,998百万円、当連結会計年度2,999百万円）及び利息（前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円）を、それぞれ控除して表示しております。

３．「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の平均残高及び利息は、相殺して記載しております。

#### (5) 国内・国際業務部門別役務取引の状況

当連結会計年度の役務取引等収益は76億7百万円、部門別では国内業務部門が83億36百万円、国際業務部門が19百万円となりました。役務取引等費用は37億14百万円、部門別では国内業務部門が38億28百万円、国際業務部門が82百万円となりました。

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 8,173 | 21 | 762 | 7,432
当連結会計年度 | 8,336 | 19 | 748 | 7,607
うち預金・貸出業務 | 前連結会計年度 | 1,956 | 1 | 0 | 1,957
当連結会計年度 | 2,222 | 1 | 0 | 2,223
うち為替業務 | 前連結会計年度 | 1,417 | 19 | 0 | 1,437
当連結会計年度 | 1,405 | 17 | 0 | 1,422
うち証券関連業務 | 前連結会計年度 | 197 | ― | ― | 197
当連結会計年度 | 209 | ― | ― | 209
うち代理業務 | 前連結会計年度 | 1,644 | ― | ― | 1,644
当連結会計年度 | 1,149 | ― | ― | 1,149
うち保護預り・ 貸金庫業務 | 前連結会計年度 | 143 | ― | ― | 143
当連結会計年度 | 141 | ― | ― | 141
うち保証業務 | 前連結会計年度 | 680 | 0 | 186 | 493
当連結会計年度 | 682 | 0 | 195 | 487
うちその他業務 | 前連結会計年度 | 2,132 | ― | 574 | 1,558
当連結会計年度 | 2,525 | ― | 552 | 1,972
役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 3,828 | 83 | 188 | 3,723
当連結会計年度 | 3,828 | 82 | 196 | 3,714
うち為替業務 | 前連結会計年度 | 318 | 82 | 0 | 401
当連結会計年度 | 325 | 81 | 0 | 407

(注) １．「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は国際業務部門に含めております。

２．「相殺消去額」は、連結相殺仕訳として消去した金額であります。

#### (6) 国内・国際業務部門別預金残高の状況

○ 預金の種類別残高(末残)

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
預金合計 | 前連結会計年度 | 2,253,599 | 3,381 | 11,094 | 2,245,886
当連結会計年度 | 2,248,583 | 3,093 | 10,878 | 2,240,798
うち流動性預金 | 前連結会計年度 | 1,289,754 | ― | 4,764 | 1,284,990
当連結会計年度 | 1,339,294 | ― | 4,548 | 1,334,746
うち定期性預金 | 前連結会計年度 | 957,929 | ― | 6,330 | 951,599
当連結会計年度 | 894,656 | ― | 6,330 | 888,326
うちその他 | 前連結会計年度 | 5,915 | 3,381 | ― | 9,297
当連結会計年度 | 14,632 | 3,093 | ― | 17,725
譲渡性預金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ― | ―
総合計 | 前連結会計年度 | 2,253,599 | 3,381 | 11,094 | 2,245,886
当連結会計年度 | 2,248,583 | 3,093 | 10,878 | 2,240,798

(注) １．「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は国際業務部門に含めております。

２．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金

３．定期性預金＝定期預金＋定期積金

４．「相殺消去額」は、連結相殺仕訳として消去した金額であります。

#### (7) 貸出金残高の状況

##### ○ 業種別貸出状況(末残・構成比)

業種別 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％)
国内(除く特別国際金融取引勘定分) | 1,646,779 | 100.00 | 1,686,026 | 100.00
製造業 | 126,829 | 7.70 | 126,752 | 7.53
農業、林業 | 6,495 | 0.39 | 6,989 | 0.41
漁業 | 474 | 0.03 | 436 | 0.03
鉱業、採石業、砂利採取業 | 3,795 | 0.23 | 3,610 | 0.21
建設業 | 85,872 | 5.21 | 91,449 | 5.42
電気・ガス・熱供給・水道業 | 17,567 | 1.07 | 19,085 | 1.13
情報通信業 | 8,825 | 0.54 | 9,683 | 0.57
運輸業、郵便業 | 51,647 | 3.14 | 63,984 | 3.79
卸売業、小売業 | 96,275 | 5.85 | 105,445 | 6.25
金融業、保険業 | 87,448 | 5.31 | 86,878 | 5.15
不動産業、物品賃貸業 | 243,578 | 14.79 | 236,105 | 14.01
学術研究、専門・技術サービス業 | 11,719 | 0.71 | 11,883 | 0.70
宿泊業 | 3,651 | 0.22 | 6,250 | 0.37
飲食業 | 14,232 | 0.86 | 14,519 | 0.86
生活関連サービス業、娯楽業 | 18,167 | 1.10 | 16,556 | 0.98
教育、学習支援業 | 10,056 | 0.61 | 9,477 | 0.56
医療・福祉 | 72,111 | 4.38 | 76,416 | 4.53
その他のサービス業 | 25,188 | 1.53 | 26,009 | 1.54
地方公共団体 | 257,162 | 15.62 | 268,073 | 15.91
その他 | 505,688 | 30.71 | 506,427 | 30.05
特別国際金融取引勘定分 | ― | ― | ― | ―
政府等 | ― | ― | ― | ―
金融機関 | ― | ― | ― | ―
その他 | ― | ― | ― | ―
合計 | 1,646,779 | ― | 1,686,026 | ―

（注）「国内」とは、当行及び連結子会社であります。

#### (8) 国内・国際業務部門別有価証券の状況

##### ○ 有価証券残高(末残)

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
国債 | 前連結会計年度 | 81,156 | ― | ― | 81,156
当連結会計年度 | 69,151 | ― | ― | 69,151
地方債 | 前連結会計年度 | 117,143 | ― | ― | 117,143
当連結会計年度 | 166,122 | ― | ― | 166,122
社債 | 前連結会計年度 | 82,030 | ― | ― | 82,030
当連結会計年度 | 95,069 | ― | ― | 95,069
株式 | 前連結会計年度 | 7,012 | ― | 1,484 | 5,528
当連結会計年度 | 5,785 | ― | 1,494 | 4,290
その他の証券 | 前連結会計年度 | 97,918 | 90,114 | 288 | 187,744
当連結会計年度 | 55,253 | 46,057 | 335 | 100,975
合計 | 前連結会計年度 | 385,261 | 90,114 | 1,773 | 473,603
当連結会計年度 | 391,382 | 46,057 | 1,830 | 435,609

(注) １．「国内業務部門」は当行及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は当行の外貨建取引であります。ただし、円建外国証券は「国際業務部門」に含めております。

２．「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。

３．「相殺消去額」は、連結会社相互間の取引その他連結上の調整であります。

#### (自己資本比率等の状況)

(参考)

自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（2006年金融庁告示第19号）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。

なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。

##### 連結自己資本比率（国内基準）

（単位：億円、％）

| 2020年３月31日
１．連結自己資本比率（２／３） | 8.79
２．連結における自己資本の額 | 1,070
３．リスク・アセットの額 | 12,167
４．連結総所要自己資本額 | 486

##### 単体自己資本比率（国内基準）

（単位：億円、％）

| 2020年３月31日
１．単体自己資本比率（２／３） | 8.51
２．単体における自己資本の額 | 1,034
３．リスク・アセットの額 | 12,153
４．単体総所要自己資本額 | 486

#### (資産の査定)

(参考)

資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（1998年法律第132号）第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（1948年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。

１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権

破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

２．危険債権

危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

３．要管理債権

要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

４．正常債権

正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。

資産の査定の額

債権の区分 | 2019年３月31日 | 2020年３月31日
金額(億円) | 金額(億円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 59 | 77
危険債権 | 315 | 300
要管理債権 | 76 | 89
正常債権 | 16,259 | 16,668

### ４ 【経営上の重要な契約等】

該当ありません。

### ５ 【研究開発活動】

該当ありません。