第4【経理の状況】

1.当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しております。

 

2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(自2023年10月1日 至2023年12月31日)及び第3四半期連結累計期間(自2023年4月1日 至2023年12月31日)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人の四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

現金預け金

501,970

592,676

コールローン及び買入手形

2,537

2,411

買入金銭債権

2,799

3,564

商品有価証券

228

185

金銭の信託

4,950

4,971

有価証券

※1 1,419,709

※1 1,252,442

貸出金

※1 4,498,254

※1 4,522,638

外国為替

※1 5,651

※1 5,003

リース債権及びリース投資資産

※1 83,315

※1 80,796

その他資産

※1 111,276

※1 115,204

有形固定資産

31,284

31,643

無形固定資産

5,752

6,437

退職給付に係る資産

11,766

12,651

繰延税金資産

3,855

1,499

支払承諾見返

※1 16,460

※1 16,631

貸倒引当金

28,650

29,624

投資損失引当金

15

15

資産の部合計

6,671,147

6,619,119

負債の部

 

 

預金

5,691,355

5,709,284

譲渡性預金

50,565

51,897

コールマネー及び売渡手形

17,893

売現先勘定

35,085

23,185

債券貸借取引受入担保金

111,477

81,887

コマーシャル・ペーパー

2,999

借用金

377,889

329,855

外国為替

880

529

社債

3,000

2,700

信託勘定借

1,231

1,193

その他負債

71,933

77,172

賞与引当金

1,592

39

退職給付に係る負債

799

800

役員退職慰労引当金

39

32

睡眠預金払戻損失引当金

114

87

ポイント引当金

861

902

特別法上の引当金

0

1

繰延税金負債

36

6,306

再評価に係る繰延税金負債

1,855

1,855

支払承諾

16,460

16,631

負債の部合計

6,383,073

6,307,361

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

純資産の部

 

 

資本金

46,773

46,773

資本剰余金

42,362

42,362

利益剰余金

179,968

184,217

自己株式

402

405

株主資本合計

268,702

272,948

その他有価証券評価差額金

16,860

36,604

繰延ヘッジ損益

1,374

1,614

土地再評価差額金

1,813

1,813

退職給付に係る調整累計額

1,975

1,894

その他の包括利益累計額合計

19,275

38,697

新株予約権

96

111

純資産の部合計

288,073

311,758

負債及び純資産の部合計

6,671,147

6,619,119

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

経常収益

91,432

102,558

資金運用収益

39,039

37,343

(うち貸出金利息)

27,243

27,765

(うち有価証券利息配当金)

10,961

9,134

信託報酬

0

0

役務取引等収益

13,818

15,953

その他業務収益

4,266

1,435

その他経常収益

※1 34,307

※1 47,824

経常費用

80,864

92,232

資金調達費用

3,544

5,964

(うち預金利息)

246

301

役務取引等費用

6,578

6,622

その他業務費用

6,154

13,118

営業経費

31,822

31,801

その他経常費用

※2 32,765

※2 34,725

経常利益

10,568

10,326

特別利益

17

0

固定資産処分益

17

0

特別損失

351

258

固定資産処分損

166

111

減損損失

184

147

金融商品取引責任準備金繰入額

0

0

税金等調整前四半期純利益

10,235

10,068

法人税、住民税及び事業税

2,972

2,474

法人税等調整額

129

431

法人税等合計

3,102

2,905

四半期純利益

7,133

7,162

非支配株主に帰属する四半期純利益

248

親会社株主に帰属する四半期純利益

6,885

7,162

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

7,133

7,162

その他の包括利益

40,588

19,422

その他有価証券評価差額金

38,499

19,744

繰延ヘッジ損益

2,106

239

退職給付に係る調整額

17

81

四半期包括利益

33,455

26,585

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

33,735

26,585

非支配株主に係る四半期包括利益

280

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

※1.銀行法及び金融機能の再生のための緊急措置に関する法律に基づく債権は次のとおりであります。なお、債権は、四半期連結貸借対照表の「有価証券」中の社債(その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)によるものに限る。)、貸出金、外国為替、「その他資産」中の未収利息及び仮払金並びに支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに注記されている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)等であります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

破産更生債権及びこれらに準ずる債権額

12,689百万円

11,287

百万円

危険債権額

47,111百万円

44,868

百万円

三月以上延滞債権額

275百万円

28

百万円

貸出条件緩和債権額

6,591百万円

7,211

百万円

合計額

66,668百万円

63,395

百万円

 なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

 

 2.元本補填契約のある信託の元本金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

金銭信託

1,231百万円

1,193

百万円

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1.その他経常収益には、次のものを含んでおります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年12月31日)

リース業に係る収益

29,739百万円

32,456

百万円

株式等売却益

2,443百万円

13,043

百万円

 

※2.その他経常費用には、次のものを含んでおります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

  至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年12月31日)

リース業に係る費用

27,972百万円

30,547

百万円

貸倒引当金繰入額

2,489百万円

1,637

百万円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年12月31日)

減価償却費

2,335百万円

2,489百万円

 

(株主資本等関係)

前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月21日

定時株主総会

普通株式

1,456

35.00

2022年3月31日

2022年6月22日

利益剰余金

2022年11月11日

取締役会

普通株式

1,456

35.00

2022年9月30日

2022年12月9日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月20日

定時株主総会

普通株式

1,456

35.00

2023年3月31日

2023年6月21日

利益剰余金

2023年11月10日

取締役会

普通株式

1,456

35.00

2023年9月30日

2023年12月8日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

1.報告セグメントごとの経常収益及び利益の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)2

合計

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

銀行業

リース業

信用保証業

経常収益

 

 

 

 

 

 

 

 

貸出業務

246

246

246

246

有価証券投資業務

リース関連業務

2,101

2,101

2,101

2,101

その他

9,391

2

1,391

10,785

3,546

14,331

14,331

顧客との契約から生じる収益

9,638

2,103

1,391

13,133

3,546

16,680

16,680

その他の収益

46,662

27,705

11

74,379

373

74,752

74,752

外部顧客に対する経常収益

56,300

29,809

1,403

87,513

3,919

91,432

91,432

セグメント間の内部経常収益

849

388

1,118

2,356

2,269

4,626

4,626

 計

57,150

30,197

2,521

89,869

6,189

96,059

4,626

91,432

セグメント利益

8,091

502

1,740

10,334

151

10,485

82

10,568

(注)1.一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

2.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、コンピュータ関連業務、証券業務、クレジットカード業務等を含んでおります。

3.調整額は、セグメント間取引消去であります。

4.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  (固定資産に係る重要な減損損失)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

 

銀行業

リース業

信用保証業

減損損失

184

184

184

 

  (のれんの金額の重要な変動)

 該当事項はありません。

 (重要な負ののれん発生益)

 該当事項はありません。

 

 

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの経常収益及び利益の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)2

合計

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

銀行業

リース業

信用保証業

経常収益

 

 

 

 

 

 

 

 

貸出業務

232

232

232

232

有価証券投資業務

リース関連業務

2,974

2,974

2,974

2,974

その他

10,933

7

1,320

12,261

4,256

16,518

16,518

顧客との契約から生じる収益

11,165

2,981

1,320

15,467

4,256

19,724

19,724

その他の収益

53,191

29,569

12

82,773

60

82,833

82,833

外部顧客に対する経常収益

64,357

32,551

1,332

98,241

4,317

102,558

102,558

セグメント間の内部経常収益

2,763

1,174

955

4,893

3,201

8,095

8,095

 計

67,120

33,726

2,288

103,135

7,518

110,654

8,095

102,558

セグメント利益

9,058

1,676

1,646

12,381

1,583

13,964

3,637

10,326

(注)1.一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

2.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、コンピュータ関連業務、証券業務、クレジットカード業務等を含んでおります。

3.調整額は、セグメント間取引消去であります。

4.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  (固定資産に係る重要な減損損失)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

 

銀行業

リース業

信用保証業

減損損失

147

147

147

 

  (のれんの金額の重要な変動)

 該当事項はありません。

 (重要な負ののれん発生益)

 該当事項はありません。

 

 

(金融商品関係)

1.金融商品の時価等に関する事項

企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる四半期連結貸借対照表計上額、時価及び当該四半期連結貸借対照表計上額と当該時価との差額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

 

連結貸借対照表

計上額

時価

差額

有価証券(※1)

 

 

 

満期保有目的の債券

36,245

36,046

△198

その他有価証券

1,368,192

1,368,192

貸出金

4,498,254

 

 

貸倒引当金(※2)

△22,479

 

 

 

4,475,774

4,439,641

△36,133

資産計

5,880,212

5,843,880

△36,331

預金

5,691,355

5,691,394

38

譲渡性預金

50,565

50,565

借用金

377,889

377,754

△134

負債計

6,119,811

6,119,715

△96

デリバティブ取引(※3)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

△553

△553

ヘッジ会計が適用されているもの

△1,953

△1,953

デリバティブ取引計

△2,507

△2,507

(※1)有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。

(※2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。

(※3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。

 

当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)

(単位:百万円)

 

四半期連結貸借対照表計上額

時価

差額

有価証券(※1)

 

 

 

満期保有目的の債券

35,527

35,370

△156

その他有価証券

1,202,162

1,202,162

貸出金

4,522,638

 

 

貸倒引当金(※2)

△23,903

 

 

 

4,498,735

4,435,458

△63,277

資産計

5,736,425

5,672,991

△63,433

預金

5,709,284

5,709,351

67

譲渡性預金

51,897

51,897

借用金

329,855

329,755

△100

負債計

6,091,037

6,091,003

△33

デリバティブ取引(※3)

 

 

 

ヘッジ会計が適用されていないもの

702

702

ヘッジ会計が適用されているもの

△2,291

△2,291

デリバティブ取引計

△1,589

△1,589

(※1)有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。

(※2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。

(※3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。

 

(注1) 市場価格のない株式等及び組合出資金の四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含めておりません。

(単位:百万円)

区 分

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

非上場株式等

5,811

5,778

組合出資金

9,459

8,974

 

 

2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められる時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品は、次のとおりであります。

前連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

国債・地方債等

58,556

444,562

503,119

社債

302,249

302,249

株式

105,740

2,308

108,049

その他(※1)

129,418

313,030

4,673

447,122

資産計

293,716

1,062,151

4,673

1,360,541

デリバティブ取引(※2)

 

 

 

 

金利関連取引

△1,931

△1,931

通貨関連取引

△560

△560

債券関連取引

△16

△16

デリバティブ取引計

△16

△2,491

△2,507

(※1)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は7,651百万円であります。

(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。

 

当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)

(単位:百万円)

区分

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券

 

 

 

 

国債・地方債等

46,017

376,518

422,536

社債

270,401

270,401

株式

120,050

2,449

122,500

その他(※1)

91,534

282,160

4,964

378,659

資産計

257,602

931,530

4,964

1,194,097

デリバティブ取引(※2)

 

 

 

 

金利関連取引

△2,271

△2,271

通貨関連取引

682

682

デリバティブ取引計

△1,589

△1,589

(※1)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託については、上記表には含めておりません。四半期連結貸借対照表における当該投資信託の金額は8,064百万円であります。

(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。

 

(有価証券関係)

企業集団の事業の運営において重要なものであり、前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金は含めておりません。

 

その他有価証券

前連結会計年度(2023年3月31日)

 

取得原価(百万円)

連結貸借対照表計上額(百万円)

差額(百万円)

 株式

39,664

108,049

68,384

 債券

813,495

805,368

△8,127

  国債

59,728

58,556

△1,171

  地方債

447,296

444,562

△2,733

  社債

306,471

302,249

△4,221

 その他

490,985

454,774

△36,210

合計

1,344,145

1,368,192

24,046

 

当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)

 

取得原価(百万円)

四半期連結貸借対照表計上額(百万円)

差額(百万円)

 株式

34,799

122,500

87,701

 債券

705,977

692,937

△13,039

  国債

47,726

46,017

△1,708

  地方債

380,141

376,518

△3,622

  社債

278,109

270,401

△7,707

 その他

409,292

386,724

△22,568

合計

1,150,069

1,202,162

52,093

(注) その他有価証券のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込があると認められないものについては、当該時価をもって四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当第3四半期連結累計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。

 前連結会計年度における減損処理額はありません。

 当第3四半期連結累計期間における減損処理額はありません。

なお、時価が取得原価に比べて30%以上下落した場合に著しい下落があったものとしておりますが、減損処理にあたっては、当第3四半期連結会計期間末(連結会計年度末)における時価が取得原価に比べて50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%から50%下落した場合には、回復の可能性を考慮して必要と認めた額について減損処理を行っております。

 

(デリバティブ取引関係)

 前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められないため注記を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

(1)1株当たり四半期純利益

165.40

172.07

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

百万円

6,885

7,162

普通株主に帰属しない金額

百万円

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益

百万円

6,885

7,162

普通株式の期中平均株式数

千株

41,624

41,622

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

165.24

171.85

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

百万円

普通株式増加数

千株

41

53

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

中間配当

2023年11月10日開催の取締役会において、第212期の中間配当につき次のとおり決議いたしました。

 中間配当金額               1,456百万円

 1株当たりの中間配当金           35円00銭

 支払請求の効力発生日及び支払開始日  2023年12月8日