## 第２ 【事業の状況】

### １ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行グループが判断したものであります。

経営方針

当行は次の方針に基づき経営活動を行っております。

(経営の基本方針)

経営理念：『地域社会の繁栄に貢献するため銀行業務を通じ最善をつくす』

長期ビジョン：『地域の持続可能性を高める価値創造カンパニー』

ブランドスローガン： 『感動を、シェアしたい。』

当行の経営理念は、「社会における役割・責任・目標、そして共通の価値観」を明示しており、行員一人ひとりがこの使命を銘記し、銀行業務を全力で遂行してまいります。

この使命を達成するために、地域の皆さまと一緒になって地域社会の発展に寄与するとともに、お客さまに感動していただけるサービスをお届けするという目標に向かって前進してまいります。

また、2021年度より開始した「中期経営計画2021」の実践にあたり、10年後の目指す姿として、新たな長期ビジョン「地域の持続可能性を高める価値創造カンパニー」を掲げています。

(中長期的な経営戦略)

当行では、2021年度より新たな長期ビジョン「地域の持続可能性を高める価値創造カンパニー」を掲げました。当行グループ一体となって「顧客・経済・社会・環境」の４つの価値の組み合わせによって地域とお客さまの課題解決を図ることで地域価値を高め、地域と当行の共存と持続可能性を追求する、新たなＣＳＶ(共有価値の創造)の実現を目指しております。

長期ビジョンの実現に向けて、2021年度からの3年間においては「中期経営計画2021」に取り組んでおり、基本テーマ「未来を見据えた変革への挑戦」のもと、地域特性を踏まえた金融・非金融サービスの提供を図る「基本戦略」と、ＳＤＧｓを羅針盤とした新たなビジネスモデルへの挑戦を図る「ビジョン戦略」の２軸で戦略を展開しております。基本戦略に基づく施策展開を中心に、地域のお客さま支援と地域課題の解決を通じたＣＳＶの継続的進化に軸足を置きつつ、引続き生産性向上による経営体質の強化(一人あたりコア業務純益)に取り組みながら、並行してビジョン戦略に基づき「新たなビジネスの創出と、これらを実現する人財の確保・育成」に注力しております。

「中期経営計画2021」の２年度目に位置する2022年度におきましては、グループ経営の効率化及び経営資源の有効活用を目的として、2022年４月に完全子会社である大銀ビジネスサービス株式会社を吸収合併いたしました。また、2022年４月に「サステナビリティ基本方針」及び「環境・社会に配慮した投融資方針」を制定するとともに、サステナビリティ経営の深化を図るため取締役会において「サステナビリティ委員会」を新設いたしました。本委員会からの提言を受け、2022年12月に長期ビジョン実現のためのマテリアリティ(優先すべき重要課題)を特定しております。このほか、2022年８月に、野村證券株式会社との間で、金融商品仲介業務における包括的業務提携に関する最終契約を締結しました。本提携に基づき、2023年３月に県内５拠点にコンサルティングプラザを新設し、同社との協業を開始しております。顧客口座の管理は野村證券が、勧誘・販売・アフターフォロー等は当行が担うことで、効率的かつ合理的な運営体制を構築し、大分県内を中心としたお客さまの資産運用に関して、協働で様々な商品・サービスやコンサルティング機能等を提供してまいります。

「中期経営計画2021」において目標とした経営指標についての達成度は、以下のとおりです。

| 2023年３月期 目標 | 2023年３月期 実績 | 2024年３月期 目標
連結当期純利益(収益性) (注) | 41億円 | 54億円 | 47億円

(注)「親会社株主に帰属する当期純利益」を中期経営計画の経営指標に合わせ、「連結当期純利益」と表示しております。

経営環境

2022年度の国内経済は、円安や原材料価格上昇による下押し圧力を受けつつも、新型コロナウイルス感染症の影響緩和と経済活動再開により、基調としては持ち直しております。設備投資は企業収益が高水準に推移したことから、人手不足に対応したデジタル関連の投資や脱炭素化に向けた研究開発投資を中心に増加しました。生産活動は供給制約の影響が和らぎ増加傾向となり、個人消費は新型コロナウイルス感染症の感染抑制と消費活動の両立により、サービス消費を中心に改善が見られました。住宅投資は住宅価格の上昇などから弱含み、公共投資は横ばいとなりました。有効求人倍率は人手不足を背景に、緩やかに上昇しました。

県内経済は、新型コロナウイルス感染症の流行に伴う行動制限の緩和と経済活動再開により、緩やかに持ち直しました。設備投資は前年度を上回る水準となり、生産活動は高水準で推移しました。個人消費は物価上昇による影響はありましたが、行動制限の緩和により緩やかに持ち直しております。住宅投資は横ばい圏内で推移しましたが、持家など一部に弱さが見られました。観光は観光需要喚起策や訪日外国人の水際対策が大幅に緩和されたことにより、持ち直しました。公共投資は底堅く推移しており、有効求人倍率は上昇傾向が続きました。

対処すべき課題等

「コンプライアンス」を大前提に、地域の持続可能性を高めつつ当行自身の持続可能性を高めていくことが地域金融機関である当行の最大の経営課題であり、責務であると認識しております。そのなかで、2022年12月に特定しました以下の当行グループのマテリアリティ(優先すべき重要課題)に対して、「中期経営計画2021」の諸施策を通じ取り組むことにより、「環境価値」「社会価値」「経済価値」「顧客価値」を高め、長期ビジョン「地域の持続可能性を高める価値創造カンパニー」の実現を目指してまいります。

〔　当行グループのマテリアリティ(優先すべき重要課題)　〕
| ・気候変動への対応
| ・地域価値の創造
| ・多様性の尊重
| ・金融インフラ／金融サービスの高度化
| ・従業員エンゲージメントの向上

当行は収益を確保し存続を図る私企業としての役割に加え、持続可能な地域社会を創造する役割を担う公益性の高い企業として、今後も持続可能な企業価値の向上に努めてまいります。

株主の皆さまには、当行の取組みに対しまして、なお一層のご理解とご支援を賜りますよう心からお願い申し上げます。

### ２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】

当行グループのサステナビリティに関する考え方及び取組みは、次のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行グループが判断したものであります。

これまで当行は経営理念「地域社会の繁栄に貢献するため銀行業務を通じ最善をつくす」のもと、ＣＳＲへの取組みやＳＤＧｓ達成に向けた地域課題解決への取組みを実践してきました。また2021年４月には「地域の持続可能性を高める価値創造カンパニー」を長期ビジョンとして掲げ、地域と当行のサステナビリティを高める取組みを実践しています。

そのようななか、気候変動や人権問題をはじめとする環境・社会課題への対応の重要性はさらに高まっており、これらサステナビリティを巡る課題への取組みは重要な経営課題であるとの認識のもと、以下のとおりサステナビリティに関する基本方針を定め推進態勢を整備することで、より高いレベルでのサステナビリティ経営の実践をめざします。

＜サステナビリティ基本方針＞

大分銀行グループは、サステナビリティを巡る課題への対応を重要な経営課題として認識し、解決に向けて積極的に取り組むことで、持続可能な社会の実現と持続的な企業価値の向上をめざしてまいります。またサステナビリティに関する取組みについて情報開示や対話を行い、各ステークホルダーとの信頼関係の構築に努めます。

#### (1) サステナビリティ共通

①ガバナンス

イ．当行は、気候変動を含むサステナビリティに関する課題への取組みを推進するため、取締役会においてサステナビリティ委員会及びサステナビリティ基本方針を制定しております。

ロ．取締役会議長を委員長とするサステナビリティ委員会における提言をもとに、サステナビリティワーキンググループをはじめとする各執行部門において全行横断的な協議を行い、取締役会へ報告・付議を行う態勢としています。なお2022年度については、サステナビリティ委員会を２回開催し、それぞれ「マテリアリティ特定」に関する提言、及び「気候変動への対応」に関する取組み状況の報告と提言に関する議論を行っています。

ハ．特に「気候変動」「人的資本・多様性」に関しては、当行の長期ビジョン「地域の持続可能性を高める価値創造カンパニー」実現のために優先すべき重要な課題である「マテリアリティ」の項目として、「気候変動への対応」「従業員エンゲージメントの向上」「多様性の尊重」を特定のうえ、取組みを行っています。

＜サステナビリティに関するガバナンス体制＞

#### (2) 気候変動

①戦略

イ．リスク・機会

(イ) 当行は、気候変動に関連して、以下の「リスク」と「機会」を認識しています。なお「リスク」については、顕在化の時期及び事業への影響度を考慮のうえ、「特に重要なリスク」として認識したものです。

リスク・機会の種類
リスク | 移行リスク | 信用リスク | 脱炭素に関する諸規制の変化(税制の変更・法規制や取引先からの要請強化・業界における技術開発の変化等)による融資先の事業活動や財務への影響
評判リスク | 環境に悪影響を及ぼす事業者やプロジェクトに対する投融資等による当行の評判の悪化
物理的リスク | 信用リスク | 自然災害が及ぼす融資先の資産への直接的な損害による、融資先の事業活動や財務への影響、及び当行担保不動産への影響
オペレーショナルリスク | 自然災害や海面上昇が及ぼす当行資産への直接的な損害による復旧コストの発生
機会 | 資源の効率性 | 省資源化(ペーパーレス等)の推進や再生可能エネルギー活用による生産性向上及びコスト削減
製品・サービス | 当行取引先の脱炭素関連の事業や設備投資に関する資金需要の増加
気候変動や自然災害に対する顧客の意識・行動変化に伴う、環境関連商品・サービスや保険商品の需要増加
評判 | 気候関連問題への適切な対応や積極的な開示による各ステークホルダーからの評価の向上

ロ．シナリオ分析

(イ) 当行においては気候変動がもたらす将来の与信関係費用の増加額を試算するため、「物理的リスク」に関するシナリオ分析を以下のとおり実施しております。

(ロ) 今後もシナリオ分析の高度化により、気候変動関連リスクが当行の財務に与える影響の把握に努めてまいります。

物理的リスク
シナリオ | ＩＰＣＣの第５次報告書におけるＲＣＰ８．５シナリオ(４℃シナリオ)
分析対象 | 大分県内の事業性取引先
分析手法 | ①財務悪化の影響 ・河川洪水による取引先の事業停滞が財務に与える影響をハザードマップ分析をもとに 推計し、その結果から与信関係費用の増加額を試算 ②担保毀損の影響 ・当行不動産担保物件(建物)の河川洪水被害による担保毀損額をハザードマップ分析を もとに推計し、その結果から与信関係費用の増加額を試算
分析結果 | 2050年までに追加で発生する与信関係費用　最大42億円 (うち財務悪化：38億円、担保毀損：４億円)

#### ②リスク管理

イ. 当行は、気候変動に関するリスクが当行の事業運営や財務内容等に影響を及ぼすことを認識しており、統合的リスク管理態勢の枠組み(※)において、シナリオ分析等の実施により識別・評価をしています。今後もシナリオ分析の対象範囲の拡大及び高度化に取り組んでまいります。

※当行では「統合的リスク管理」の定義を、当行の直面するリスクに関して、それぞれのリスクカテゴリー毎(信用リスク、市場リスク、オペレーショナル・リスク等)に評価したリスクを総体的に捉え、当行の経営体力(自己資本)と比較・対照することによって、自己管理型のリスク管理を行うこととしています。

ロ. 気候変動に影響を与えるセクターへの投融資に関しては、「環境・社会に配慮した投融資方針」に則り適切に判断を行っています。

＜環境・社会に配慮した投融資方針＞

大分銀行グループは、国連の定めた持続可能な開発目標の趣旨等を踏まえ、地域経済を支える金融機関として環境・社会課題の解決に向けて積極的に取り組みます。投融資においては以下のとおり分野ごとの方針を明確にし、適切に対応いたします。 1． 積極的に取り組む分野 (1) 再生可能エネルギー、脱炭素社会の実現、生物多様性保全等、環境問題の解決に資する事業 (2) 持続可能な社会づくりに資する事業 2． 取組みを原則行わない分野 (1) 核兵器やクラスター弾など非人道的な兵器の開発・製造を行う事業 (2) 人権侵害や違法伐採が認識されるパーム油農園開発事業 (3) 新設の石炭火力発電事業 ただし、例外的に取組みを検討していく場合は、国のエネルギー政策等を参考に個別案件ごとの背景や特性を勘案し、慎重に対応します。

#### ③指標と目標

イ．指標

(イ) ＣＯ２排出量(ＳＣＯＰＥ１・２)の実績推移については、以下のとおりです。なお今後、ＳＣＯＰＥ３についても実績の把握に向けて取り組んでまいります。

＜ＣＯ２排出量推移＞ | (単位：t-ＣＯ２)

| 2013年度 | 2018年度 | 2019年度 | 2020年度 | 2021年度
ＳＣＯＰＥ１(ガソリン、ＬＰＧ、都市ガス) | 1,121 | 819 | 809 | 790 | 799
ＳＣＯＰＥ２(電気) | 8,960 | 5,087 | 5,125 | 3,724 | 3,671
合計 | 10,081 | 5,906 | 5,934 | 4,514 | 4,470
削減率 | ― | 41.4% | 41.1% | 55.2% | 55.7%

※ＣＯ２排出量の算定について

ガソリンにかかる排出量：車両燃料費及び大分県ガソリン単価により算出

その他ＳＣＯＰＥ１・２にかかる排出量：「省エネ法定期報告書」における排出量を採用

ロ．目標

ＳＤＧｓ投融資について

当行では、ＳＤＧｓの趣旨等を踏まえた「環境・社会に配慮した投融資方針」に基づき、地域経済を支える金融機関として行う環境・社会課題の解決に資する投融資を「ＳＤＧｓ投融資」としています。そのうち以下に該当するものを「環境関連」投融資として集計を行っています。

環境関連：再生可能エネルギー、脱炭素社会の実現、生物多様性等、環境問題の解決に資する事業への投融資

(3) 人的資本

①戦略

当行においては、2008年３月に「従業員は銀行の重要な財産である」との経営姿勢を明確にし、人を育てる企業風土及び自ら学び自己実現を促す組織風土の構築を目指し、「人財育成基本計画」を策定しております。2011年10月からは従業員は「財(たから)」であるという企業風土のもと、人事部を人財開発部へ変更しております。

中長期的な企業価値の向上に向けた人財育成方針及び社内環境整備方針として、「自律的な人財を育てる基盤の構築」及び「スキルが多様な人財が活躍する体制の強化」を実現するために、当行においては、2019年９月に３つの柱(「自律的な人財を育てる基盤の構築」・「経営戦略・営業戦略との連携」・「ワークライフバランスとイノベーションの実現」)から構成される「人財戦略グランドデザイン」を定めております。具体的には、「セルフキャリアドック」の導入と「キャリア開発プログラム(ＣＤＰ)」の取組みによって得られる従業員情報を「タレントマネジメントシステム」の導入により集積・分析し、経営戦略や営業戦略で目指す姿を支える人財を計画的に育成するとともに人財の量的質的把握を高度化し、「最適な人財ポートフォリオ」・「適材適所の人財配置」・「計画的な人財育成」の実現に取り組んでおります。これらの取組みにより、「生産性向上」・「働き方改革」・「ダイバーシティ」を連動させた社内環境整備にも取り組んでおります。

イ．「自律的な人財を育てる基盤の構築」・「経営戦略・営業戦略との連携」について

(イ)「セルフキャリアドック」の導入

㋑行員全員を対象とした「キャリア研修」・「キャリア面談」・「１on１ミーティング」等の施策を通じて、体系的かつ継続的に行員のキャリア形成、促進を支援し「キャリア自律の実現」に取り組んでいます。

㋺キャリアビジョンを考える上で、求められること(Must)と自身がありたい姿(Will)の適合する部分を見出し、その上で自身ができること(Can)を計画的に能力開発していくプロセスを組織として支援する仕組みとして「セルフキャリアドック」を導入しております。

(ロ)「キャリア開発プログラム(ＣＤＰ)」の取組み

㋑組織が経営戦略を実現するうえで必要な専門性や能力等を定義し、行員が目指すべきキャリアビジョンやキャリアパスを結び付け、行員一人ひとりに合った能力開発の支援に取り組んでいます。

㋺新入行員から管理職までの一貫した育成体系として３つの領域(ファンダメンタル・プロフェッショナル・マネジメント)にセグメントし、各行員が目指したい専門領域の職務へのチャレンジのため、自律的に能力開発を行うことを目指しています。

㋩特に女性人財に関しては、特定の業務に偏ることによるキャリア形成への心理的な障壁の解消が課題の一つであると考えており、この課題に対してもＣＤＰの取組みは有効であると考えています。すなわち、キャリア開発に必要な基礎的能力(知識・スキル・経験)を営業店ジョブローテーションにより一通り習得する領域(ファンダメンタル)、その後目指す分野における専門的能力を高める領域(プロフェッショナル)、管理職・役職者層を中心としたマネジメント能力の向上を図る領域(マネジメント)の各ＣＤＰ領域において、必要な能力開発に取り組む仕組みとしており、行員が自律的に多様なキャリア形成を目指すことを支援するものです。これらの取組みにより、女性人財の能力向上、女性管理職の増加に取り組んでおります。

(ハ)タレントマネジメントシステムの導入

㋑「人財戦略グランドデザイン」における「経営戦略に応じた人員計画」や「計画的な人財育成」等を実現するため、人財データを一元管理・分析し、戦略的な人財育成や配置をサポートするシステムである「タレントマネジメントシステム」を導入しております。

㋺同システムは当行ＣＤＰにも対応した「キャリア形成支援機能」を搭載しており、ベンダーとの共同開発・機能強化に取り組んでおります。

ロ．「ワークライフバランスとイノベーションの実現」について

(イ)「生産性向上」・「働き方改革」・「ダイバーシティ」を連動させる仕組みづくり

㋑営業店事務の本部集中やペーパーレス推進等の各種業務効率化策による「生産性向上」への取組みや、モバイルツール(タブレット端末・業務用スマートフォン)活用やテレワーク浸透等による「働き方改革」に係る諸施策にて、労働時間の削減やモチベーション向上につなげる仕組みづくりを進めております。

㋺また、転居を伴う異動のないコースでの昇進範囲の拡大や夫婦帯同制度の新設、育児休業制度の充実等、多様な人財が能力を発揮できるような取組みも継続的に強化しております。

②指標と目標

独自性 目標 | 指標 | 目標 | 2022年度実績
従業員エンゲージメント | 継続して 85％以上を維持 | 84.2%
キャリア開発支援に関する従業員満足度 | 2023年度 80％ | 77.4%
プロフェッショナルカテゴリー(法人「融資・事業性評価」)の レベル２以上の総合１級～５級の行員数 | 2023年度 269名 | 226名
１on１ミーティング実施回数 | 2023年度 12,290回 | 12,782回

比較 可能性 指標 | 指標 | 目標 | 2022年度実績
３年目以内の離職率 | 2023年度 10％以内 | 10.8%
男女間の平均継続勤務年数の差異 | 90％以上 | 84.1%
月平均時間外労働時間 | 2023年度 11時間以内 | 11時間43分

＜独自性指標＞

イ．『従業員エンゲージメント』

(イ) 従業員は「財(たから)」であるという企業風土のもと、人財戦略グランドデザインをはじめとする各種施策を通じ従業員エンゲージメント向上を図っております。今後も各種施策を通じ継続して従業員エンゲージメントの向上を目指すことから、「従業員エンゲージメント」を指標として、85％以上維持を目標として取り組んで参ります。

(ロ) 「従業員エンゲージメント」につきましては、年１回従業員意識調査の中で実施しており(設問内容：当行の従業員であることを誇りに思う⇒回答：①そう思う、②まあそう思う、③あまりそう思わない、④そう思わない、のうち①②の肯定的な回答割合)、2022年度実績については84.2％でありました。

ロ．『キャリア開発支援に関する従業員満足度』

(イ) 「キャリア研修」・「キャリア面談」・「１on１ミーティング」により、キャリア形成・促進を支援し「キャリア自律の実現」に取り組んでおります。今後もこれらの取組みを通じて、行員が明確な夢や目標を持てるよう支援を行うことから、「キャリア開発支援に関する従業員満足度」を指標として、2023年度は80％を目標として取り組んで参ります。

(ロ) 「キャリア開発支援に関する従業員満足度」につきましては、年１回従業員意識調査の中で実施しており(設問内容：当行のキャリア開発支援について満足していますか⇒回答：①満足している、②まあ満足している、③あまり満足していない、④満足していない、のうち①②の肯定的な回答割合)、2022年度実績については77.4％でありました。

ハ．『プロフェッショナルカテゴリー(法人「融資・事業性評価」)のレベル２以上の総合１級～５級の行員数』

(イ) 新入行員から管理職までの一貫した育成体系を構築し、経営戦略・営業戦略等を実現する上で必要な専門性や能力等を定義することで行員一人ひとりの保有能力の見える化(レベル判定)に取り組んでおります。行員が目指したい営業店リレーションシップマネジャー(以下ＲＭ)(法人・個人営業)や専門領域の職務に対して、企業内大学や実践的な育成プログラムを構築し自律的な能力開発を促すことにより、法人・個人・専門の各領域で一定レベル以上の人員数確保を目指しております。

(ロ) 「キャリア開発プログラム(ＣＤＰ)」において、専門性を高めるためプロフェッショナルカテゴリー(営業店ＲＭと本部プロフェッショナルカテゴリー)を設定しており、営業店ＲＭは法人・個人領域、本部プロフェッショナルカテゴリーは本部専門領域を対象としております。

(ハ) 営業店ＲＭのうち、特に法人営業(融資・事業性評価)分野については、多様な資金ニーズへの対応、地域・産業・企業への貢献、コンサルティング機能等の発揮の観点より、優先して取り組む必要があると判断していることから、「プロフェッショナルカテゴリー(法人＜融資・事業性評価＞)のレベル２以上の総合１級～５級の行員数」を指標として、2023年度は269名(当行の営業店得意先係の基準人員数)を目標として取り組んで参ります。なお、2022年度実績につきましては、目標260名(当行の営業店得意先係の基準人員数)に対し226名でありました。

(ニ) レベル判定につきましては、知識・スキル・経験を問う設問によりレベル０～４の５段階で評価しております。レベル０～１は育成ステージ、レベル２以上は推進ステージとし、レベル２は「一通りの専門性を備えた人財」と定義しております。総合１級～５級の行員につきましては、実務を担う行員層(管理職等除く)となります。

ニ．『１on１ミーティング実施回数』

(イ) 対象者(行員＜管理職等除く＞)に対して毎月１回以上の１on１ミーティングを実施することにより、「キャリアビジョン(ありたい姿)」実現に向けて行員一人ひとりが自律的な自己成長に取り組む風土を醸成しております。

(ロ) 2023年度の目標につきましては、実施回数12,290回として取り組んで参ります。

(ハ) 対象者につきましては期中の退職・昇進・育児休業等により変動することから、目標については2023年４月１日現在の対象者数1,138名×12回×90％＝12,290回としております。なお2022年度につきましては2022年４月１日現在の対象者数1,224名、実施回数12,782回でありました。

＜比較可能性指標＞

イ．『３年目以内の離職率』

(イ) 「セルフキャリアドック」「キャリア開発プログラム(ＣＤＰ)」等を通じ、従業員エンゲージメント向上を図り、若手行員の離職防止に取り組んでおります。新入行員から３年目までを対象とした「ファンダメンタルＣＤＰ」により、基礎知識・基礎スキルを習得するとともにジョブローテーションを行いながら必要な業務経験を一通り積むことで、基礎となる能力(知識・スキル・経験)を習得させております。

(ロ) 「セルフキャリアドック」の取組みを充実させ、行員の「Will(ありたい姿・やりたいこと)」を育むと同時に、「キャリア開発プログラム(ＣＤＰ)」の取組みを通じて行員の「Can(できること)」を増やしております。「できること」が増えれば自信となり、周囲の信頼を得ることができるようになります。仕事の中に「やりたいこと」が見つけられたり、「やりたいこと」を仕事にできれば、もっとやりたいと感じることになり、「Must(求められること)」が「できて」、「やりたいこと」であれば「やりがい」や「働きがい」を感じることから、これらの取組みを通じて離職防止を図って参ります。

(ハ) 2022年度の３年目以内の離職率につきましては10.8％であったことから、2023年度につきましては10％以内を目標として取組んで参ります。

ロ．『男女間の平均継続勤務年数の差異』

(イ) 転居を伴う異動のないコースでの昇進範囲の拡大(人事制度において転居を伴う異動の有無によりコース設定を行っている)や夫婦帯同制度を新設する等、主体的なコース選択を促すことにより平均継続勤務年数の伸長を図っております。

(ロ) 女性人財に関しては、特定の業務に偏ることによるキャリア形成への心理的な障壁解消のため、「セルフキャリアドック」「キャリア開発プログラム(ＣＤＰ)」等を実施することにより、平均継続勤務年数の伸長に取組んでおります。

(ハ) これらの取組みにより、男女間の平均継続勤務年数の差異について、90％以上を目標として取り組んで参ります。なお、2022年度実績につきましては、84.1％(前年度対比＋3.3％)でありました。

ハ．『月平均時間外労働時間』

(イ) ワーク(仕事)とライフ(生活)のバランスをとることにより個人の生活を充実させ、仕事においても活力を生み出すことで収益拡大等の生産性向上に取り組んでおります。

(ロ) ワークライフバランスの充実を図るためには、長時間労働の見直しや業務効率の改善が必要となります。行員の時間外労働時間を削減することができればプライベートを充実させやすくなり、結果としてモチベーション向上や仕事と家庭の両立が期待できることから、行員一人当たりの月平均時間外労働時間を2022年度実績11時間43分より43分削減し、2023年度は11時間以内を目標として取り組んで参ります。

### ３ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行グループが判断したものであります。

これらのリスクは将来の様々な要因により変動することがありますが、当行グループではこれらのリスクの抑制と顕在化回避を図るとともに、万一、リスクが顕在化した場合の対応に努めております。

(1) 信用リスク

2023年３月末の当行単体の金融再生法に基づく不良債権比率は2.13％です。なお、各々の債権に対し、貸倒れが予測される部分については、十分な引当てを行っております。しかしながら、世界的な市場の混乱や金融経済環境の悪化を含む世界経済及び日本経済の動向、不動産価格及び株価の変動、貸出先の経営状況及び信頼性を失墜させる不祥事等の問題の発生によって不良債権が増加する可能性があります。また、海外向け信用供与について、与信先の属する国の外貨事情や政治・経済情勢等により当行が損失を被り、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。その結果、現時点の想定を上回る信用コストが発生した場合、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

なお、今般の新型コロナウイルス感染症の影響については「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４会計方針に関する事項(重要な会計上の見積り)」をご参照ください。

(2) 市場リスク

当行は、金利、為替、株式等の様々な市場のリスク・ファクターの変動により、資産・負債(オフバランスを含む)の価値が変動し損失を被るおそれ及び資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るおそれがあり、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・金利リスク

当行の資産・負債は主要業務である貸出金、有価証券及び預金で形成されており、主たる収益源は資金運用と資金調達の利鞘収入であり、預金金利及び貸出金利は市場金利等に基づき改定しております。しかし、市場金利の変動等に対し預貸金の金利改定のタイムラグや資産・負債の構成等により、預金等の調達利回りと貸出金等の運用利回りの利鞘が縮小した場合、資金利益の減少により当行の業績へ影響する可能性があります。従って、金利変動に伴い損失を被るリスクで、資産・負債の金利又は期間のミスマッチが存在している中で金利が変動することにより、利益が低下ないし損失を被るおそれがあり、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・為替リスク

当行は、外貨建資産・負債についてネット・ベースで資産超又は負債超ポジションが造成されている場合があり、さらに為替の価格が当初予定されていた価格と相違することによって損失が発生するおそれがあり、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・価格変動リスク

当行は、市場性のある国債等の債券や市場価格のある株式等の有価証券を保有しております。従いまして、将来、それらの価格の変動に伴って資産価格が減少するリスクがあり、減損又は評価損が発生することにより、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(3) 流動性リスク

当行の財務内容の悪化等により必要な資金が確保できなくなる可能性や、資金の確保に通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされる可能性があります。また、市場の混乱等により市場において取引が出来なくなる可能性、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被る可能性があります。また、金融経済環境の悪化等の外部要因によっても当行の資金調達の条件・流動性の状況が悪化するもしくは取引が制約されるおそれがあります。これらの要因により、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(4) オペレーショナル・リスク

当行は、内部管理態勢強化、コンプライアンス態勢の充実を図っており、事務規程等に沿った正確な事務処理を励行することを徹底し、事務事故の未然防止を図るため全行を挙げて取り組んでおります。しかしながら、これらの対策にも拘らず、業務の過程、役職員の活動もしくはシステムが不適切であること又は外部にて発生した事象により損失を被るおそれがあり、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・事務リスク

当行は、各種規程等を遵守した正確な事務取扱を徹底するとともに事務処理の集中化やコンピュータシステムによるチェックの強化により、堅実な事務処理態勢を構築しておりますが、役職員が正確な事務を怠ること、あるいは事故・不正等を起こすことにより当行が損失を被るおそれがあり、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・システムリスク

当行は、業務の多様化、高度化、取引量の増大に伴い、様々な業務をコンピュータによって処理しております。従って、コンピュータシステムのダウン又は誤作動等、システムの不備等に伴い当行が損失を被るおそれがあります。さらにコンピュータが不正に使用されることにより当行が損失を被るおそれがあります。これらの要因により、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・サイバー攻撃リスク

近年のサイバーセキュリティに対する脅威の深刻化等を踏まえ、サイバー攻撃動向や脆弱性等の情報を収集・把握し、セキュリティ管理態勢の強化に取り組んでおります。しかしながら、サイバー攻撃によるサービスの停止、データの改ざん、情報の漏洩、不正利用などが発生した場合、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・法務リスク

当行は、事業活動を行う上で、会社法、金融商品取引法、銀行法等の諸法令による規制を受けるほか、各種取引上の契約を締結しております。当行が関与する取引・訴訟等において法律関係に不確実性、不備等があることにより信用の毀損又は損失が発生するおそれやコンプライアンスの欠如により不正行為が行なわれた場合には、信用の失墜及び罰則費用や損害賠償等に伴う損失が発生し、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・人的リスク

当行は、人材の流出・喪失等や士気の低下、労務問題を含める人事運営上の不公平・不公正(報酬・手当・解雇等の問題)、差別的行為(セクシュアルハラスメント等)、役職員による法令等の遵守に関して問題となる業務上の行為(業務上横領・交通事故等)から生じる損失・損害などを被るおそれがあります。また、業務継続のための人材確保が困難となることから生じる適切な営業態勢・陣容を構築できないおそれがあります。これらの要因により、当行の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

・イベントリスク

犯罪・自然災害等偶発的に発生する事件・事故等により店舗等の有形資産の損傷による損失の他、当行の業務運営への支障が生じる可能性があり、損失を被るおそれがあります。それにより当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・風評リスク

その誘因となる事象の発生により当行に対する否定的な世論(悪い評判)が、事実に基づく、基づかないに拘らず、結果的に当行の収益や資本、顧客基盤等に重大な損失をもたらすおそれがあり、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

・情報資産リスク

当行は、膨大な顧客情報を保有しており、情報管理に関する規程及び体制の整備や従業員教育の徹底により、情報資産の厳正な管理に努めております。しかしながら、情報資産の漏えい、紛失、改ざん、不適切な取得や取扱い及び不適正な第三者への提供等により当行に対する信用低下が生じ損失を被るおそれがあり、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(5) マネー・ローンダリング及びテロ資金供与に関するリスク

当行は、マネー・ローンダリング及びテロ資金供与防止を経営上の最重要課題の一つとして位置づけ、基本方針に基づきマネー・ローンダリング及びテロ資金供与防止に取り組んでおります。しかしながら、防止対策が有効に機能せず、不公正・不適切な取引を未然に防止できなかった場合、不測の損失の発生や信用失墜等により、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(6) 経営リスク

当行が、2021年４月より取組みを行っている「中期経営計画2021」に基づき展開する経営戦略等が奏功しない場合、当初想定した結果が得られない可能性があります。

(7) 特定地域への依存

当行は大分県を主要な営業基盤としており、地域別与信額においても大分県は大きな割合を占めています。大分県の経済状態が悪化した場合には、信用リスクが増加し、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(8) 他金融機関等との競争激化

当行が主要な営業基盤とする大分県において、地元競合他行及びメガバンクのほか近隣他県の地域金融機関、ノンバンク等との間で競争関係にあります。また、政府系金融機関の民営化、ゆうちょ銀行の業務範囲拡大の動き、小売業等異業種からの銀行業参入など近年の金融制度の大幅な緩和を通じ激化した競争環境のなかで、当行が競争優位を得られない場合、調達コストの上昇を資金運用面でカバーできない等の事態も想定され、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(9) 業務範囲拡大に伴うリスク

当行は、法令等の規制緩和に伴う業務範囲の拡大等を前提とした多様な営業戦略を実施しております。当該業務の拡大が予想通りに進展せず、想定した結果を得られない場合、営業戦略が奏功しないことにより、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(10)自己資本比率規制

当行の連結自己資本比率及び単体自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づく2006年金融庁告示第19号に定められた算式に基づき算出しており、当行は国内基準を採用しております。

当行の自己資本比率が要求される基準(４％)を下回った場合には、金融庁長官から、業務の全部又は一部の停止等の命令を受けることとなります。当行の自己資本比率に影響を与える要因としては以下のもの等が含まれます。

・有価証券ポートフォリオの価値の低下等

・債務者の信用悪化や不良債権処理等による与信関係費用の増加

・自己資本比率の基準及び算定方法の変更

・繰延税金資産の回収可能性の低下(※)

・本項記載のその他の不利益な展開

(※)繰延税金資産の計上は、将来の課税所得など様々な予測・仮定に基づくものであるため、当行が将来繰延税金資産の一部又は全部が回収できないと判断した場合、繰延税金資産の取り崩しとなり、当行の業績に悪影響を与えるとともに、自己資本比率の低下につながる可能性があります。

(11)退職給付債務

当行の退職給付費用及び債務は、割引率等数理計算上で設定される前提条件に基づき算出されております。これらの前提条件が変更された場合、又は実際の年金資産の時価が下落した場合、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(12)固定資産の減損等

当行が所有及び賃借中の土地、建物、車両等の有形固定資産について、自然災害、犯罪行為又は資産管理上の瑕疵等の結果、毀損、焼失あるいは劣化することにより業務の運営に支障をきたす可能性があります。また、有形固定資産の減損会計適用に伴い、評価額が低下した場合等には損失が発生する可能性があります。これら有形固定資産に係るリスクが顕在化した場合、当行の業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(13)外部格付

当行は外部格付機関より格付を取得しておりますが、外部格付機関が格付を引き下げた場合、資金・資本調達に悪影響を及ぼす可能性があります。

### ４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当行グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。

①財政状態及び経営成績の状況

当行グループ各社は大分県を中心として、福岡県、宮崎県、熊本県、大阪府及び東京都に営業基盤を有し、堅実経営を基本方針として業容の拡大、内容の充実に努め、地域経済の発展に奉仕し、地方銀行の企業集団としての使命を達成すべく努力しております。

マイナス金利政策の継続や人口減少並びに新型コロナウイルス感染症の影響等、金融機関を取り巻く厳しい経営環境の中で、当行グループは積極的な営業活動を展開し、業績向上に努めました結果、次のような結果となりました。

(財政状態)

預金及び譲渡性預金の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末対比824億円増加し、３兆5,403億円となりました。

貸出金の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末対比1,200億円増加し、２兆921億円となりました。

有価証券の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末対比1,005億円増加し、１兆3,882億円となりました。

(経営成績)

連結ベースの経常収益は、有価証券利息配当金、国債等債券売却益及び貸倒引当金戻入益の増加等により、前連結会計年度対比173億84百万円増加し、729億５百万円となりました。経常費用は、国債等債券売却損の増加等により、前連結会計年度対比168億34百万円増加し、651億８百万円となりました。

この結果、経常利益は、前連結会計年度対比５億49百万円増加し、77億96百万円となりました。また、親会社株主に帰属する当期純利益は、経常利益の増加等により、前連結会計年度対比33百万円増加し、54億９百万円となりました。

(セグメント別業績)

当行グループの中心である「銀行業」では、経常収益は、有価証券利息配当金の増加等により、前連結会計年度対比171億70百万円増加し、620億33百万円となりました。セグメント利益は、経常収益の増加が、国債等債券売却損の増加等による経常費用の増加を上回ったことから、前連結会計年度対比３億36百万円増加し、65億21百万円となりました。

「リース業」では、経常収益は、割賦収入の増加等により前連結会計年度対比３億３百万円増加し、87億２百万円となりました。セグメント利益は、経常収益は増加したものの、割賦原価やリース売上原価の増加等による経常費用の増加により、前連結会計年度対比22百万円減少し、１億89百万円となりました。

「銀行業」、「リース業」を除く「その他」の経常収益は、その他業務収益の増加等により、前連結会計年度対比３億30百万円増加し、35億16百万円となりました。セグメント利益は、経常収益の増加により、前連結会計年度対比２億27百万円増加し、10億94百万円となりました。

#### ②キャッシュ・フローの状況

営業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加等により、959億40百万円のマイナス(前連結会計年度は4,702億82百万円のプラス)となりました。

投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出等により、1,200億81百万円のマイナス(前連結会計年度は341億83百万円のマイナス)となりました。

財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払等により、12億63百万円のマイナス(前連結会計年度は11億90百万円のマイナス)となりました。

以上の結果、現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末対比2,173億10百万円減少し、7,236億85百万円となりました。

#### ③国内・国際業務部門別収支

資金運用収支は、前連結会計年度対比89億58百万円増加して421億66百万円、役務取引等収支は、前連結会計年度対比６億８百万円増加して77億17百万円、その他業務収支は、前連結会計年度対比121億38百万円減少して△178億42百万円となりました。

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
資金運用収支 | 前連結会計年度 | 29,271 | 3,937 | － | 33,208
当連結会計年度 | 35,452 | 6,714 | － | 42,166
うち資金運用収益 | 前連結会計年度 | 29,701 | 4,065 | 70 | 33,695
当連結会計年度 | 35,893 | 8,263 | 37 | 44,119
うち資金調達費用 | 前連結会計年度 | 429 | 128 | 70 | 487
当連結会計年度 | 441 | 1,549 | 37 | 1,952
役務取引等収支 | 前連結会計年度 | 7,082 | 26 | － | 7,109
当連結会計年度 | 7,699 | 18 | － | 7,717
うち役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 9,006 | 80 | － | 9,086
当連結会計年度 | 9,560 | 80 | － | 9,640
うち役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 1,923 | 53 | － | 1,976
当連結会計年度 | 1,860 | 62 | － | 1,922
その他業務収支 | 前連結会計年度 | △1,060 | △4,643 | － | △5,704
当連結会計年度 | △2,744 | △15,098 | － | △17,842
うちその他業務収益 | 前連結会計年度 | 10,021 | 721 | － | 10,743
当連結会計年度 | 14,663 | － | － | 14,663
うちその他業務費用 | 前連結会計年度 | 11,082 | 5,365 | － | 16,448
当連結会計年度 | 17,408 | 15,098 | － | 32,506

(注) １ 国内業務部門は当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は当行の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。以下同様であります。

２ 資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度２百万円、当連結会計年度１百万円)を控除しております。

３ 「相殺消去額」欄は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息を記載しております。

４　前連結会計年度において「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当連結会計年度より「役務取引等費用」に計上しており、前連結会計年度の計数の組替えを行っております。

#### ④国内・国際業務部門別資金運用／調達の状況

##### (国内業務部門)

資金運用勘定の平均残高は、３兆6,086億円となり、利回りは0.99％となりました。資金調達勘定の平均残高は、３兆9,251億円となり、利回りは0.01％となりました。

種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り
金額(百万円) | 金額(百万円) | (％)
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 3,697,504 | 29,701 | 0.80
当連結会計年度 | 3,608,660 | 35,893 | 0.99
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,879,770 | 19,965 | 1.06
当連結会計年度 | 1,987,203 | 20,406 | 1.02
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 3 | 0 | 0.03
当連結会計年度 | 11 | 0 | 0.00
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 1,049,198 | 9,002 | 0.85
当連結会計年度 | 1,104,426 | 14,962 | 1.35
うちコールローン及び 買入手形 | 前連結会計年度 | 3,863 | 0 | 0.01
当連結会計年度 | 41 | 0 | 0.00
うち債券貸借取引支払保証金 | 前連結会計年度 | － | － | －
当連結会計年度 | － | － | －
うち預け金 | 前連結会計年度 | 504,432 | 653 | 0.12
当連結会計年度 | 280,231 | 479 | 0.17
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 3,817,055 | 429 | 0.01
当連結会計年度 | 3,925,181 | 441 | 0.01
うち預金 | 前連結会計年度 | 3,230,114 | 161 | 0.00
当連結会計年度 | 3,390,376 | 111 | 0.00
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 170,293 | 86 | 0.05
当連結会計年度 | 132,260 | 27 | 0.02
うちコールマネー及び 売渡手形 | 前連結会計年度 | 11,523 | △2 | △0.01
当連結会計年度 | 2,246 | △0 | △0.01
うち債券貸借取引受入担保金 | 前連結会計年度 | 87,464 | 87 | 0.10
当連結会計年度 | 61,257 | 61 | 0.10
うち借用金 | 前連結会計年度 | 335,402 | 18 | 0.00
当連結会計年度 | 353,478 | 21 | 0.00

(注) １ 平均残高は、当行については日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については、月毎の残高に基づく平均残高を利用しております。

２ 資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度223,500百万円、当連結会計年度431,083百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度19,734百万円、当連結会計年度16,040百万円)及び利息(前連結会計年度２百万円、当連結会計年度１百万円)を、それぞれ控除しております。

##### (国際業務部門)

資金運用勘定の平均残高は、2,963億円となり、利回りは2.78％となりました。資金調達勘定の平均残高は、2,908億円となり、利回りは0.53％となりました。

種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り
金額(百万円) | 金額(百万円) | (％)
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 298,885 | 4,065 | 1.36
当連結会計年度 | 296,334 | 8,263 | 2.78
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 62,266 | 893 | 1.43
当連結会計年度 | 62,086 | 1,965 | 3.16
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 226,861 | 3,179 | 1.40
当連結会計年度 | 225,536 | 6,192 | 2.74
うちコールローン及び 買入手形 | 前連結会計年度 | － | － | －
当連結会計年度 | 2,821 | 102 | 3.63
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 295,162 | 128 | 0.04
当連結会計年度 | 290,870 | 1,549 | 0.53
うち預金 | 前連結会計年度 | 11,152 | 3 | 0.03
当連結会計年度 | 14,952 | 48 | 0.32
うちコールマネー及び 売渡手形 | 前連結会計年度 | 2,343 | 11 | 0.48
当連結会計年度 | 1,087 | 15 | 1.41
うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | 13,762 | 21 | 0.15
当連結会計年度 | 33,518 | 1,100 | 3.28
うち債券貸借取引受入担保金 | 前連結会計年度 | 14,177 | 20 | 0.14
当連結会計年度 | 11,053 | 347 | 3.14
うち借用金 | 前連結会計年度 | － | － | －
当連結会計年度 | － | － | －

(注) １ 資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度１百万円、当連結会計年度は該当ありません)を控除して表示しております。なお、資金調達勘定より控除すべき金銭の信託運用見合額の平均残高及び利息はありません。

２ 国際業務部門の国内店外貨建取引の平均残高は、月次カレント方式(前月末のTT仲値を当該月の取引に適用する方式)により算出しております。

##### (合計)

種類 | 期別 | 平均残高(百万円) | 利息(百万円) | 利回り (％)
小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計 | 小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 3,996,389 | 253,679 | 3,742,710 | 33,766 | 70 | 33,695 | 0.90
当連結会計年度 | 3,904,994 | 218,549 | 3,686,445 | 44,157 | 37 | 44,119 | 1.19
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,942,036 | － | 1,942,036 | 20,859 | － | 20,859 | 1.07
当連結会計年度 | 2,049,289 | － | 2,049,289 | 22,372 | － | 22,372 | 1.09
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 3 | － | 3 | 0 | － | 0 | 0.03
当連結会計年度 | 11 | － | 11 | 0 | － | 0 | 0.00
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 1,276,059 | － | 1,276,059 | 12,182 | － | 12,182 | 0.95
当連結会計年度 | 1,329,962 | － | 1,329,962 | 21,154 | － | 21,154 | 1.59
うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 3,863 | － | 3,863 | 0 | － | 0 | 0.01
当連結会計年度 | 2,862 | － | 2,862 | 102 | － | 102 | 3.58
うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | －
当連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | －
うち預け金 | 前連結会計年度 | 504,432 | － | 504,432 | 653 | － | 653 | 0.12
当連結会計年度 | 280,231 | － | 280,231 | 479 | － | 479 | 0.17
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 4,112,217 | 253,679 | 3,858,537 | 558 | 70 | 487 | 0.01
当連結会計年度 | 4,216,052 | 218,549 | 3,997,502 | 1,990 | 37 | 1,952 | 0.04
うち預金 | 前連結会計年度 | 3,241,267 | － | 3,241,267 | 165 | － | 165 | 0.00
当連結会計年度 | 3,405,329 | － | 3,405,329 | 159 | － | 159 | 0.00
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 170,293 | － | 170,293 | 86 | － | 86 | 0.05
当連結会計年度 | 132,260 | － | 132,260 | 27 | － | 27 | 0.02
うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 13,866 | － | 13,866 | 9 | － | 9 | 0.06
当連結会計年度 | 3,334 | － | 3,334 | 15 | － | 15 | 0.45
うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | 13,762 | － | 13,762 | 21 | － | 21 | 0.15
当連結会計年度 | 33,518 | － | 33,518 | 1,100 | － | 1,100 | 3.28
うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | 101,642 | － | 101,642 | 108 | － | 108 | 0.10
当連結会計年度 | 72,310 | － | 72,310 | 409 | － | 409 | 0.56
うち借用金 | 前連結会計年度 | 335,402 | － | 335,402 | 18 | － | 18 | 0.00
当連結会計年度 | 353,478 | － | 353,478 | 21 | － | 21 | 0.00

(注) １ 資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度223,502百万円、当連結会計年度431,083百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度19,734百万円、当連結会計年度16,040百万円)及び利息(前連結会計年度２百万円、当連結会計年度１百万円)を、それぞれ控除しております。

２ 「相殺消去額」欄は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息を記載しております。

#### ⑤国内・国際業務部門別役務取引の状況

役務取引等収益は、前連結会計年度対比５億54百万円増加して96億40百万円となりました。また、役務取引等費用は、前連結会計年度対比53百万円減少して19億22百万円となりました。

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 9,006 | 80 | 9,086
当連結会計年度 | 9,560 | 80 | 9,640
うち預金・貸出業務 | 前連結会計年度 | 3,713 | － | 3,713
当連結会計年度 | 3,888 | － | 3,888
うち為替業務 | 前連結会計年度 | 2,452 | 70 | 2,523
当連結会計年度 | 2,399 | 77 | 2,477
うち証券関連業務 | 前連結会計年度 | 1,626 | － | 1,626
当連結会計年度 | 1,160 | － | 1,160
うち代理業務 | 前連結会計年度 | 520 | － | 520
当連結会計年度 | 1,102 | － | 1,102
役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 1,923 | 53 | 1,976
当連結会計年度 | 1,860 | 62 | 1,922
うち為替業務 | 前連結会計年度 | 752 | 53 | 805
当連結会計年度 | 666 | 61 | 728
うち個人ローン業務 | 前連結会計年度 | 1,087 | － | 1,087
当連結会計年度 | 1,110 | － | 1,110

(注) 前連結会計年度において「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当連結会計年度より「役務取引等費用」に計上しており、前連結会計年度の計数の組替えを行っております。

#### ⑥国内・国際業務部門別預金残高の状況

預金の種類別残高(末残)

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
預金合計 | 前連結会計年度 | 3,346,199 | 13,880 | 3,360,080
当連結会計年度 | 3,429,514 | 15,556 | 3,445,070
うち流動性預金 | 前連結会計年度 | 2,462,024 | － | 2,462,024
当連結会計年度 | 2,567,054 | － | 2,567,054
うち定期性預金 | 前連結会計年度 | 849,521 | － | 849,521
当連結会計年度 | 838,224 | － | 838,224
うちその他 | 前連結会計年度 | 34,652 | 13,880 | 48,533
当連結会計年度 | 24,235 | 15,556 | 39,792
譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 97,809 | － | 97,809
当連結会計年度 | 95,248 | － | 95,248
総合計 | 前連結会計年度 | 3,444,009 | 13,880 | 3,457,890
当連結会計年度 | 3,524,763 | 15,556 | 3,540,319

(注) １ 流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金

２ 定期性預金＝定期預金＋定期積金

#### ⑦国内・特別国際金融取引勘定別貸出金残高の状況

##### イ．業種別貸出状況(末残・構成比)

業種別 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％)
国内(除く特別国際金融取引勘定分) | 1,972,040 | 100.00 | 2,092,111 | 100.00
製造業 | 131,760 | 6.68 | 145,951 | 6.98
農業、林業 | 3,544 | 0.18 | 4,081 | 0.20
漁業 | 3,500 | 0.18 | 3,326 | 0.16
鉱業、採石業、砂利採取業 | 1,723 | 0.09 | 2,651 | 0.13
建設業 | 47,629 | 2.42 | 56,312 | 2.69
電気・ガス・熱供給・水道業 | 66,297 | 3.36 | 65,532 | 3.13
情報通信業 | 14,775 | 0.75 | 13,764 | 0.66
運輸業、郵便業 | 68,433 | 3.47 | 70,194 | 3.36
卸売業、小売業 | 141,321 | 7.17 | 143,742 | 6.87
金融業、保険業 | 83,302 | 4.22 | 119,405 | 5.71
不動産業、物品賃貸業 | 254,214 | 12.89 | 264,956 | 12.67
各種サービス業 | 208,429 | 10.57 | 212,379 | 10.15
地方公共団体 | 308,109 | 15.62 | 314,658 | 15.04
その他 | 639,003 | 32.40 | 675,158 | 32.25
特別国際金融取引勘定分 | － | － | － | －
政府等 | － | － | － | －
金融機関 | － | － | － | －
その他 | － | － | － | －
合計 | 1,972,040 | ― | 2,092,111 | ―

ロ．外国政府等向け債権残高(国別)

「外国政府等」とは、外国政府、中央銀行、政府関係機関又は国営企業及びこれらの所在する国の民間企業等であり、日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号に規定する特定海外債権引当勘定を計上している国の外国政府等の債権残高を掲げることとしておりますが、前連結会計年度及び当連結会計年度は該当ありません。

#### ⑧国内・国際業務部門別有価証券の状況

有価証券残高(末残)

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
国債 | 前連結会計年度 | 243,102 | － | 243,102
当連結会計年度 | 213,578 | － | 213,578
地方債 | 前連結会計年度 | 286,141 | － | 286,141
当連結会計年度 | 314,585 | － | 314,585
社債 | 前連結会計年度 | 261,275 | － | 261,275
当連結会計年度 | 251,387 | － | 251,387
株式 | 前連結会計年度 | 69,756 | － | 69,756
当連結会計年度 | 79,321 | － | 79,321
その他の証券 | 前連結会計年度 | 219,705 | 207,703 | 427,408
当連結会計年度 | 296,316 | 233,013 | 529,329
合計 | 前連結会計年度 | 1,079,980 | 207,703 | 1,287,683
当連結会計年度 | 1,155,188 | 233,013 | 1,388,202

(注) 「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。

(自己資本比率等の状況)

(参考)

自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。

なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。

連結自己資本比率（国内基準） 　 （単位：億円、％）

| 2023年３月31日
１　連結自己資本比率（２／３） | 10.40
２　連結における自己資本の額 | 1,788
３　リスク・アセットの額 | 17,186
４　連結総所要自己資本額 | 687

単体自己資本比率（国内基準） 　 （単位：億円、％）

| 2023年３月31日
１　自己資本比率（２／３） | 9.60
２　単体における自己資本の額 | 1,630
３　リスク・アセットの額 | 16,973
４　単体総所要自己資本額 | 678

(資産の査定)

(参考)

資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績並びに事業計画の合理性等を基礎として債務者区分を決定し、その債務者区分に応じて次のとおり区分するものであります。

１ 破産更生債権及びこれらに準ずる債権

破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

２ 危険債権

危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

３ 要管理債権

要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

４ 正常債権

正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。

資産の査定の額

債権の区分 | 2022年３月31日 | 2023年３月31日
金額(億円) | 金額(億円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 45 | 72
危険債権 | 441 | 380
要管理債権 | 2 | 2
正常債権 | 19,502 | 20,762

（注）金額は億円未満を四捨五入して表示しております。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

#### 経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。

#### なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。

####

①財政状態の分析

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
預金等 | 3,457,890 | 3,540,319 | 82,429
預金 | 3,360,080 | 3,445,070 | 84,990
譲渡性預金 | 97,809 | 95,248 | △2,561
貸出金 | 1,972,040 | 2,092,111 | 120,070
有価証券 | 1,287,683 | 1,388,202 | 100,518

(預金等)

預金等は、個人預金、法人預金が増加したことから、前連結会計年度末対比824億29百万円増加し、３兆5,403億19百万円となりました。

(貸出金)

貸出金は、事業性貸出金、個人ローン及び公共向け貸出金の増加により、前連結会計年度末対比1,200億70百万円増加し、２兆921億11百万円となりました。

(有価証券)

有価証券は、投資信託等の増加により、前連結会計年度末対比1,005億18百万円増加し、１兆3,882億２百万円となりました。

(金融再生法開示債権の状況)

金融再生法開示債権及び引当・保全の状況は以下のとおりであります。

金融再生法開示債権は、前連結会計年度末対比34億92百万円減少し、470億73百万円となりました。

開示債権比率は、前連結会計年度末対比0.31ポイント低下し、2.19％となりました。

債権区分別では、破産更生債権及びこれらに準ずる債権が27億62百万円増加し、危険債権が62億49百万円、要管理債権が６百万円それぞれ減少しております。

当連結会計年度の開示債権の保全状況は、開示債権470億73百万円に対し、引当金による保全が223億53百万円、担保保証等による保全が212億71百万円で、開示債権全体の保全率は、前連結会計年度末対比0.6ポイント上昇し、92.6％となっております。

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権　　　① | 5,192 | 7,955 | 2,762
危険債権　　　　　　　　　　　　　　　　② | 45,167 | 38,918 | △6,249
要管理債権　　　　　　　　　　　　　　　③ | 205 | 199 | △6
合計 (＝①＋②＋③)　　　　　　　　　　 ④ | 50,566 | 47,073 | △3,492
開示債権比率 | 2.50 | ％ | 2.19 | ％ | △0.31 | ％

####

保全額　　　　　　　　　　　　　　　　　⑤ | 46,544 | 43,625 | △2,919
うち貸倒引当金 | 24,103 | 22,353 | △1,749
うち担保保証等 | 22,441 | 21,271 | △1,170

####

保全率 (＝⑤／④) | 92.0 | ％ | 92.6 | ％ | 0.6 | ％

####

(連結自己資本比率（国内基準）)

自己資本額は、当期純利益の計上等により、前連結会計年度末対比30億84百万円増加し、1,788億61百万円となりました。

リスク・アセットは、貸出金の増加等により、前連結会計年度末対比849億19百万円増加し、１兆7,186億64百万円となりました。

以上の結果、連結自己資本比率は、前連結会計年度末対比0.35ポイント低下し、10.40％となりました。

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
コア資本に係る基礎項目　　　　　　　　　　 ① | 183,275 | 185,658 | 2,382
コア資本に係る調整項目　　　　　　　　　　 ② | 7,498 | 6,797 | △701
自己資本額 (＝①－②)　　　　　　　　　　　③ | 175,777 | 178,861 | 3,084
リスク・アセット　　　　　　　　　　　　　 ④ | 1,633,744 | 1,718,664 | 84,919
うち信用リスク・アセット | 1,556,283 | 1,637,889 | 81,606
うちオペレーショナル・リスク相当額に係る額 | 77,461 | 80,774 | 3,312
連結自己資本比率 (＝③／④) | 10.75％ | 10.40％ | △0.35％

今後、「収益確保に向けたリスク資産の増強」や「地域への積極的なリスクテイク」を通じたリスク・アセットの増加により、自己資本比率は低下することも想定されますが、その適正水準についてはリスク・リターンのバランスをみながら随時検討を行います。

②経営成績の分析

損益の状況

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
連結粗利益 | 34,611 | 32,040 | △2,571
| 資金利益 | 33,206 | 42,165 | 8,958
| 役務取引等利益 | 7,109 | 7,717 | 608
| その他業務利益 | △5,704 | △17,842 | △12,138
営業経費 | 27,186 | 27,130 | △55
貸倒償却引当費用　　　　　　　　① | 1,161 | 223 | △937
| 貸出金償却 | 17 | 26 | 9
| 個別貸倒引当金繰入額 | 964 | － | △964
| 延滞債権等売却損 | 7 | 55 | 48
| 一般貸倒引当金繰入額 | 215 | － | △215
| その他 | △44 | 140 | 184
貸倒引当金戻入益　　　　　　　　② | － | 2,309 | 2,309
償却債権取立益　　　　　　　　　③ | 0 | 0 | △0
連結与信費用(＝①－②－③) | 1,160 | △2,086 | △3,247
株式等損益 | 904 | 705 | △198
その他 | 78 | 94 | 16
経常利益 | 7,246 | 7,796 | 549
特別損益 | △284 | △377 | △93
税金等調整前当期純利益 | 6,962 | 7,419 | 456
法人税、住民税及び事業税 | 1,851 | 1,621 | △230
法人税等調整額 | △268 | 387 | 656
非支配株主に帰属する当期純利益 | 3 | 0 | △2
親会社株主に帰属する当期純利益 | 5,376 | 5,409 | 33

(注) １　連結粗利益＝(資金運用収益－資金調達費用)＋(役務取引等収益－役務取引等費用)

＋(その他業務収益－その他業務費用)

２　前連結会計年度において「その他経常収益」に計上しておりました団体信用生命保険等の受取った配当金については、当連結会計年度より「役務取引等費用」に計上しており、前連結会計年度の計数の組替えを行っております。

(連結粗利益)

連結粗利益は、国債等債券売却損の増加によるその他業務利益の減少等により、前連結会計年度対比25億71百万円減少し、320億40百万円となりました。

(営業経費)

営業経費は、人件費及び物件費の減少等により、前連結会計年度対比55百万円減少し、271億30百万円となりました。

(連結与信費用)

連結与信費用は、貸倒引当金戻入益の増加等により、前連結会計年度対比32億47百万円減少し、20億86百万円のマイナスとなりました。

(株式等損益)

株式等損益は、株式等償却の増加等により、前連結会計年度対比１億98百万円減少し、７億５百万円のプラスとなりました。

(特別損益)

特別損益は、固定資産処分益の減少等により、前連結会計年度対比93百万円減少し、３億77百万円のマイナスとなりました。

以上の結果、「中期経営計画2021」の経営指標である「連結当期純利益」については、2022年度の目標である41億円を上回りました。

③資本の財源及び資金の流動性

当行グループの資産及び負債は主要業務である貸出金、有価証券及び預金で形成されています。

当行グループの運転資金・設備資金については、預金を主とする負債及び自己資本により充当しております。

当連結会計年度末における現金及び現金同等物の期末残高は7,236億85百万円であり、上記運転資金・設備資金を十分な水準にて確保しており、また、資金流動性確保に懸念はないものと考えております。

資本の財源及び資金の流動性についての分析については「第２ 事業の状況　４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(1)経営成績等の状況の概要②キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。

④重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当行グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。当行が連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下のとおりであると認識しております。

（貸倒引当金の計上）

当行グループにおける貸出金、支払承諾見返等の債権は連結貸借対照表上の資産に占める割合が大きく、経営成績等に対する影響も大きいため、会計上の見積りとして重要なものと判断しております。

当行の経営者は、貸倒引当金の計上にあたって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定は合理的であり、貸倒引当金は債権に対して十分に計上されていると判断しております。ただし、貸倒引当金の計上には不確実性が含まれており、将来の景気変動や債務者の業況の変化等により、将来、当行グループの貸倒引当金を増額又は減額する可能性があります。

なお、貸倒引当金の計上基準及び新型コロナウイルス感染症の見積り等への影響については、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等　注記事項 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４会計方針に関する事項(5)貸倒引当金の計上基準及び(重要な会計上の見積り)」をご参照ください。

（繰延税金資産）

当行グループは、繰延税金資産について、将来の収益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しており、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。

当行の経営者は、繰延税金資産の計上にあたって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定は合理的であると判断しております。

ただし、繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が増額又は減額する可能性があります。

なお、詳細については、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等　注記事項(税効果会計関係)」をご参照ください。

（退職給付に係る資産及び退職給付に係る負債）

当行グループは、退職給付に係る資産及び退職給付に係る負債を数理計算に使用される前提条件に基づいて計算しております。これらの前提条件には退職給付債務の割引率、退職率、予想昇給率及び年金資産の長期期待運用収益率等の見積りを用いております。

当行の経営者は、退職給付に係る資産及び退職給付に係る負債の計算にあたって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定は合理的であると判断しております。

ただし、前提条件に変動が生じ退職給付に係る資産及び退職給付に係る負債が増減した場合、その影響は将来の一定期間にわたって損益処理されるため、将来の退職給付費用に影響を及ぼす可能性があります。

なお、詳細については、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等　注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４会計方針に関する事項(9)退職給付に係る会計処理の方法及び(退職給付関係)」をご参照ください。

⑤次期(年間)の業績の予想

当行グループの2023年度の業績につきましては、経常収益632億円、経常利益78億円、親会社株主に帰属する当期純利益52億円を予想しております。このうち当行単体では、経常収益521億円、経常利益68億円、当期純利益45億円を予想しております。

なお、日経平均株価を24,000円～31,000円、与信費用(一般貸倒引当金繰入額＋不良債権処理額)を連結ベースで年間16億円、単体ベースで年間13億円と見込んでおります。

業績予想については、当行が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、実際の業績等は様々な要因により大きく変動する可能性があります。

### ５ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。

### ６ 【研究開発活動】

該当事項はありません。