###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

１ 報告セグメントの概要

(1)セグメントの概要

当グループの報告セグメントは、当グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社の取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当グループでは、「事業部門別管理会計」において、グループの事業部門を「個人部門」「法人部門」「市場部門」に区分して算定を行っているため、この３つを報告セグメントとするとともに、関西地域で預金業務、貸出業務等の「銀行業」を営む「関西みらいフィナンシャルグループ」を報告セグメントに追加して表示しております。

各報告セグメントに属する主な事業活動は、以下のとおりであります。

報告セグメント | 主な事業活動
個人部門 | 主として、個人のお客さまを対象として、個人ローン・資産運用・資産承継等に係るコンサルティングを中心とした事業活動を展開しております。
法人部門 | 主として、法人のお客さまを対象として、企業向貸出、信託を活用した資産運用、不動産業務、企業年金、事業承継等、事業成長のサポートを中心とした事業活動を展開しております。
市場部門 | 主として、資金・為替・債券・デリバティブ等につきまして、金融市場を通じた調達と運用を行っております。

(2)セグメント損益項目の概要

当グループは、銀行業が一般事業会社と異なる収支構造を持つこと等から、売上高、営業利益等の指標に代えて、銀行業における一般的な収益指標である「業務粗利益」「業務純益」をベースとしたセグメント別の収益管理を行っております。それぞれの損益項目の概要は、以下のとおりであります。

①業務粗利益

預金・貸出金、有価証券等の利息収支などを示す「資金利益」や、各種手数料などの収支を示す「役務取引等利益」などを含んでおり、連結財務諸表上の経常収益（株式等売却益などのその他経常収益を除く）から経常費用（営業経費及び貸倒引当金繰入額などのその他経常費用を除く）を差し引いた金額であります。

②経費

銀行の業務活動での人件費等の費用であり、連結財務諸表上の営業経費から退職給付費用の一部等を除いた金額であります。

③実質業務純益

業務粗利益（信託勘定に係る不良債権処理額を除く）から人件費等の経費を差し引き、持分法投資損益を加えたものであり、銀行本来の業務活動による利益を表わしております。

④与信費用

貸倒引当金繰入額及び貸出金償却等から、償却債権取立益等の与信費用戻入額を控除した金額であります。

⑤与信費用控除後業務純益

実質業務純益から与信費用を控除したものであり、当グループではこれをセグメント利益としております。

２ 報告セグメントごとの利益又は損失の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。なお、市場部門で調達した資金を個人部門、法人部門で活用する場合、社内の一定のルールに基づいて算出した損益を、それぞれの部門の業績として振り分けております。

当グループでは、資産を事業セグメント別に配分していないことから、セグメント資産の開示を省略しております。

３ 報告セグメントごとの利益又は損失の金額に関する情報

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日) |  | (単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合　計
個人部門 | 法人部門 | 市場部門 | 関西みらいフィナンシャルグループ | 計
業務粗利益 | 196,131 | 259,529 | 62,248 | 142,452 | 660,362 | △6,253 | 654,109
経費 | △152,079 | △146,273 | △9,234 | △113,612 | △421,201 | 4,016 | △417,184
実質業務純益 | 44,051 | 113,345 | 53,014 | 28,839 | 239,251 | △1,820 | 237,430
与信費用 | △2,158 | △14,551 | ― | △6,224 | △22,934 | △37 | △22,972
与信費用控除後 業務純益(計) | 41,893 | 98,794 | 53,014 | 22,614 | 216,316 | △1,858 | 214,457

(注) １ 個人部門及び法人部門には、ローン保証会社その他の当社連結子会社の計数を含めております。

２ 法人部門の実質業務純益は、信託勘定に係る不良債権処理額10百万円(利益)を除き、持分法による投資損益の一部99百万円を含めております。

３ 市場部門及び関西みらいフィナンシャルグループの業務粗利益には、株式関連損益の一部を含めております。

４ 「その他」の区分には、事業セグメントに該当しない経営管理部門の計数等が含まれており、実質業務純益には、持分法による投資損益の一部415百万円を含めております。

５ 減価償却費は、経費に含まれております。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日) |  | (単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合　計
個人部門 | 法人部門 | 市場部門 | 関西みらいフィナンシャルグループ | 計
業務粗利益 | 182,112 | 259,804 | 60,086 | 143,017 | 645,020 | △1,058 | 643,962
経費 | △153,661 | △145,881 | △10,322 | △109,534 | △419,400 | 3,855 | △415,544
実質業務純益 | 28,450 | 113,962 | 49,764 | 33,482 | 225,659 | 3,204 | 228,864
与信費用 | △1,433 | △43,594 | ― | △12,219 | △57,247 | △187 | △57,435
与信費用控除後 業務純益(計) | 27,017 | 70,367 | 49,764 | 21,263 | 168,412 | 3,017 | 171,429

(注) １ 個人部門及び法人部門には、ローン保証会社その他の当社連結子会社の計数を含めております。

２ 法人部門の実質業務純益は、信託勘定に係る不良債権処理額10百万円(利益)を除き、持分法による投資損益の一部49百万円を含めております。

３ 市場部門及び関西みらいフィナンシャルグループの業務粗利益には、株式関連損益の一部を含めております。

４ 「その他」の区分には、事業セグメントに該当しない経営管理部門の計数等が含まれており、実質業務純益には、持分法による投資損益の一部407百万円を含めております。

５ 減価償却費は、経費に含まれております。

４ 報告セグメントの合計額と連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

|  | (単位：百万円)
利　　益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
報告セグメント計 | 216,316 | 168,412
「その他」の区分の損益 | △1,858 | 3,017
与信費用以外の臨時損益 | △167 | 19,531
特別損益 | △2,112 | △6,644
連結損益計算書の税金等調整前当期純利益 | 212,177 | 184,316

(注) １ 与信費用以外の臨時損益には、株式関連損益及び退職給付費用の一部等が含まれております。

２ 特別損益には、減損損失等が含まれております。

【関連情報】

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

１　サービスごとの情報

当グループは、サービスに基づいてセグメントを区分しているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1)経常収益

当グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2)有形固定資産

当グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

１　サービスごとの情報

当グループは、サービスに基づいてセグメントを区分しているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1)経常収益

当グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2)有形固定資産

当グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

「関西みらいフィナンシャルグループ」セグメントで6,902百万円の減損損失を計上しております。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

記載すべき重要なものはありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

記載すべき重要なものはありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

記載すべき重要なものはありません

###### 【関連当事者情報】

１ 関連当事者との取引

(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

①連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等

記載すべき重要なものはありません。

②連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

記載すべき重要なものはありません。

③連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

記載すべき重要なものはありません。

④連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前連結会計年度（自2019年４月１日至2020年３月31日）

記載すべき重要なものはありません。

当連結会計年度（自2020年４月１日至2021年３月31日）

種類 | 氏名 | 事業の内容 又は職業 | 議決権等の所有 (被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円)
役員 | 東 和浩 | 当社 取締役会長 | （被所有） 直接　0.00 | ― | 金銭報酬債権の 現物出資（注） | 10 | ― | ―

（注） 業績連動型株式報酬制度に基づく、金銭報酬債権の現物出資であります。

(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

①連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等

記載すべき重要なものはありません。

②連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

記載すべき重要なものはありません。

③連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

記載すべき重要なものはありません。

④連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前連結会計年度（自2019年４月１日至2020年３月31日）

種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円) | 備考
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | (有)関源 | 埼玉県 熊谷市 | 5 | 不動産賃貸業 | ― | 融資取引 | 資金の貸付 | ― | 貸出金 | 14 | 注1 注2 注3

（注）１ 融資取引の取引条件及び取引条件の決定方針等は、一般の取引先と同様であります。

２ 当社の執行役田原英樹の近親者が議決権の過半数を所有する会社であります。

３ 貸出金の担保として不動産を受入れております。

当連結会計年度（自2020年４月１日至2021年３月31日）

種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円) | 備考
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | (有)関源 | 埼玉県 熊谷市 | 5 | 不動産賃貸業 | ― | 融資取引 | 資金の貸付 | ― | 貸出金 | 11 | 注1 注2 注4
株式会社 田エンタープライズ | 滋賀県 草津市 | 10 | 不動産賃貸業 | ― | 融資取引 | 資金の貸付 | ― | 貸出金 | 71 | 注1 注3 注4

（注）１ 融資取引の取引条件及び取引条件の決定方針等は、一般の取引先と同様であります。

２ 当社の執行役田原英樹の近親者が議決権の過半数を所有する会社であります。

３ 当社の執行役太田成信の近親者が議決権の過半数を所有する会社であります。

４ 貸出金の担保として不動産を受入れております。

２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記

(1) 親会社情報

該当事項はありません。

(2) 重要な関連会社の要約財務情報

記載すべき重要なものはありません。

###### (１株当たり情報)

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
１株当たり純資産 | 904円60銭 | 1,008円82銭
１株当たり当期純利益 | 66円27銭 | 54円19銭
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 66円27銭 | 54円19銭

(注)１.１株当たり純資産の算定上の基礎は、次のとおりであります。

|  | 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
純資産の部の合計額 | 百万円 | 2,316,543 | 2,519,645
純資産の部の合計額から控除する金額 | 百万円 | 238,208 | 202,379
うち新株予約権 | 百万円 | 297 | 279
うち非支配株主持分 | 百万円 | 237,910 | 202,099
普通株式に係る期末の純資産 | 百万円 | 2,078,335 | 2,317,265
１株当たり純資産の算定に用いられた期末の普通株式の数 | 千株 | 2,297,498 | 2,296,991

＊「１株当たり純資産の算定に用いられた期末の普通株式の数」については、自己名義所有株式分を控除する他、従業員持株会支援信託ＥＳＯＰが所有する当社株式（前連結会計年度3,922千株、当連結会計年度1,050千株）、役員向け株式給付信託が所有する当社株式（前連結会計年度－千株、当連結会計年度3,789千株）を控除しております。

２.１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。

|  | 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
１株当たり当期純利益 |  |  |
親会社株主に帰属する当期純利益 | 百万円 | 152,426 | 124,481
普通株主に帰属しない金額 | 百万円 | ― | ―
普通株式に係る親会社株主に帰属　する当期純利益 | 百万円 | 152,426 | 124,481
普通株式の期中平均株式数 | 千株 | 2,299,835 | 2,296,812
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |  |  |
親会社株主に帰属する当期純利益調整額 | 百万円 | △2 | △6
普通株式増加数 | 千株 | ― | ―

＊「普通株式の期中平均株式数」については、自己名義所有株式分を控除する他、従業員持株会支援信託ＥＳＯＰが所有する当社株式（前連結会計年度5,203千株、当連結会計年度2,514千株）、役員向け株式給付信託が所有する当社株式（前連結会計年度－千株、当連結会計年度2,398千株）を控除しております。

###### (重要な後発事象)

株式会社関西みらいフィナンシャルグループを株式交換完全子会社とする株式交換

当社及び株式会社関西みらいフィナンシャルグループ（以下「関西みらいフィナンシャルグループ」といいます。）は、2020年11月10日開催の両社の取締役会において、当社を株式交換完全親会社とし関西みらいフィナンシャルグループを株式交換完全子会社とする株式交換を実施することを決議し、同日、両社の間で株式交換契約を締結いたしました。なお、本株式交換は、当社においては、会社法第796条第２項の規定に基づき、株主総会の承認を必要としない簡易株式交換の手続により、また、関西みらいフィナンシャルグループにおいては、2021年２月19日に開催の関西みらいフィナンシャルグループの臨時株主総会における承認を受けた上で、2021年４月１日を効力発生日として実施いたしました。

これにより、関西みらいフィナンシャルグループは、当社の完全子会社となりました。

(1) 取引の概要

①　結合当事企業の名称及びその事業の内容

結合当事企業の名称：株式会社関西みらいフィナンシャルグループ（当社の連結子会社）

事業の内容　　　　：銀行持株会社

②　企業結合日

2021年４月１日

③　企業結合の法的形式

当社を株式交換完全親会社、関西みらいフィナンシャルグループを株式交換完全子会社とする株式交換

④ 結合後企業の名称

変更ありません。

⑤　その他取引の概要に関する事項

本完全子会社化により、当グループをあげた関西圏へのさらなるコミットメントとグループ一体でお客さま・地域経済を支える経営力強化を実現するとともに、当グループ全体での業務基盤の再構築、関西チャネルネットワークの最適化、本部機能スリム化の加速といったグループシナジーを実現するための施策推進のため、本株式交換を実施いたしました。

(2) 実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引等として処理しております。

(3) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　普通株式 | 97,371百万円
新株予約権 | 279百万円
取得原価 | 97,650百万円

(4) 株式の種類別の交換比率及びその算定方法並びに交付株式数

①　株式の種類別の交換比率

関西みらいフィナンシャルグループ普通株式１株に対し、当社普通株式1.42株

②　株式交換比率の算定方法

当社及び関西みらいフィナンシャルグループは、本株式交換比率算定に当たり、公平性を期すため、それぞれ両社から独立した第三者算定機関に本株式交換比率の算定・分析を依頼し、慎重に協議・検討を重ねた結果、本株式交換比率は妥当であり、当社株主の皆様の利益に資するものと判断いたしました。

③　交付株式数

209,220,364株

(5) 非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

①　資本剰余金の主な変動要因

子会社株式の追加取得

②　非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額

184,556百万円

自己株式取得枠の設定

当社は2021年５月11日開催の取締役会において、会社法第459条第1項第1号の規定による当社定款第50条の定めに基づく同法第156条第1項の規定により、自己株式の取得に係る事項を決議いたしました。

(1) 自己株式の取得を行う理由等

上記株式交換を実施すること等による当社による関西みらいフィナンシャルグループの完全子会社化のための一連の取引（以下「本取引」といいます。）に伴うEPSの希薄化に対応するために、当社は自己株式の取得を行い、取得する株式の総数（上限）は、上記株式交換に伴う当社の発行済株式総数の変動数及び本取引に伴う当社の親会社株主に帰属する当期純利益の変動額を勘案して決定しております。

(2) 取得に係る事項の内容

① 取得する株式の種類 当社普通株式

② 取得する株式の総数 88,000,000株（上限）

（発行済普通株式総数（自己株式を除く）に対する割合3.51%）

③ 取得価額の総額 500億円（上限）

④ 取得期間 2021年5月12日から2021年9月30日まで

⑤ 取得方法 東京証券取引所における市場買付

イ．自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による買付け

ロ．取引一任契約に基づく市場買付け

(3) 取得の状況

以下の通り、本件自己株式取得を終了しております。

① 取得した株式の総数 88,000,000株

② 取得価額の総額 40,904,494,858円

③ 取得期間 2021年５月12日から2021年６月11日（約定ベース）

なお、今回取得した自己株式ついては、消却を実施する予定であります。