会社の概況及び事業の概況等金融商品取引法第５条第１項第２号に掲げる事項については、以下に掲げる書類を参照すること。
事業年度 第24期（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）2025年６月18日関東財務局長に提出
１の有価証券報告書提出後、本発行登録追補書類提出日（2025年10月23日）までに、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号の規定に基づく臨時報告書を2025年６月27日に関東財務局長に提出
３ 【臨時報告書】
１の有価証券報告書提出後、本発行登録追補書類提出日（2025年10月23日）までに、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書を2025年６月27日に関東財務局長に提出
４ 【臨時報告書】
１の有価証券報告書提出後、本発行登録追補書類提出日（2025年10月23日）までに、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項４号の規定に基づく臨時報告書を2025年10月14日に関東財務局長に提出
上記に掲げた参照書類としての有価証券報告書に記載された「事業等のリスク」について、当該有価証券報告書の提出日以後、本発行登録追補書類提出日（2025年10月23日）までの間において変更その他の事由が生じております。以下の「事業等のリスク」は、当該変更その他の事由が生じた項目のみを記載したものであり、変更箇所は＿＿罫で示しております。
また、当該有価証券報告書には将来に関する事項が記載されておりますが、そのうち当該有価証券報告書の「第一部 企業情報 第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (2）目標とする経営指標」に記載された2025年度の数値目標は、本発行登録追補書類提出日現在の業績予想数値とは異なっております。当該事項及び以下の「事業等のリスク」に記載されたものを除き、当該有価証券報告書に記載されている将来に関する事項は、本発行登録追補書類提出日現在においてもその判断に変更はなく、新たに記載する将来に関する事項もありません。なお、当該将来に関する事項については、その達成を保証するものではありません。
「事業等のリスク」
（中略）
４．セブン＆アイグループとの関係
（中略）
（1）資本関係
当社は株式会社セブン＆アイ・ホールディングス（東証プライム上場）の持分法適用会社であり、本発行登録追補書類提出日現在において、同社は当社議決権の33.40％を所有しております。同社は、今後も引続き大株主であり続けるものと想定され、当社の方針決定に何らかの影響を与えないという保証はありません。
（中略）
11．格付け低下等に伴う資金流動性等の悪化
現在、当社は、S&Pグローバル・レーティングから発行体格付けとして、長期「Ａ－」（アウトルック「安定的」）及び短期「Ａ-２」を得ているほか、株式会社格付投資情報センターから発行体格付け「ＡＡ－」（格付けの方向性は「安定的」）を得ております。
しかし、この格付けが将来にわたって維持できる保証はなく、引下げがあった場合には、当社の資本・資金調達に影響が及ぶおそれがあります。
（中略）
17．Ｍ＆Ａ及び資本業務提携等に関するリスク
当社は、既存事業の強化や事業領域拡大のために、Ｍ＆Ａや他社との資本業務提携等を実施する可能性があります。これらのＭ＆Ａ等の実施に際しては、事前に対象企業の財務内容や契約内容、Ｍ＆Ａ等の成立後の事業計画等の審査・検討を十分に行い、リスクの低減に努めておりますが、これらのＭ＆Ａ等が成立し、当初の予定どおり進捗する保証はなく、また、Ｍ＆Ａ等の成立後に想定外の問題が発見されたり、事業環境の変化等により当初期待した効果が得られず戦略目的が達成できない可能性があります。これらの場合、当社の損益及び財務状況に影響が及ぶおそれがあります。
株式会社セブン銀行 本店
（東京都千代田区丸の内一丁目６番１号）
株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）