2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

※1 1,649,234

※1 1,596,108

有価証券

100,000

100,000

前払費用

2,800

5,605

未収入金

32,270

21,517

その他

423

1,216

貸倒引当金

494

494

流動資産合計

1,784,235

1,723,954

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

※1 1,304,765

※1 1,233,851

土地

※1 1,691,698

※1 1,691,698

その他

64,104

61,159

有形固定資産合計

3,060,568

2,986,710

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

40

0

無形固定資産合計

40

0

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,600,312

1,786,365

関係会社株式

1,924,789

1,954,789

長期前払費用

1,865

15,283

長期差入保証金

1,750

1,750

長期貸付金

9,985

7,966

関係会社長期貸付金

135,000

135,000

投資その他の資産合計

3,673,703

3,901,155

固定資産合計

6,734,312

6,887,865

資産合計

8,518,547

8,611,820

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

8,613

8,967

未払費用

3,406

4,302

未払法人税等

13,226

13,214

その他

11,423

10,450

流動負債合計

36,670

36,935

固定負債

 

 

繰延税金負債

243,098

291,795

退職給付引当金

13,670

10,701

その他

121,011

116,162

固定負債合計

377,780

418,658

負債合計

414,450

455,593

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,000,000

2,000,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,186,212

1,186,212

資本剰余金合計

1,186,212

1,186,212

利益剰余金

 

 

利益準備金

360,000

360,000

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

4,100,000

4,000,000

繰越利益剰余金

22,023

24,772

利益剰余金合計

4,437,976

4,384,772

自己株式

70,915

71,219

株主資本合計

7,553,273

7,499,765

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

550,823

656,460

評価・換算差額等合計

550,823

656,460

純資産合計

8,104,096

8,156,226

負債純資産合計

8,518,547

8,611,820

 

②【損益計算書】

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業収益

 

 

売上高

※1 280,929

※1 286,664

関係会社受取配当金

69,363

106,984

関係会社事務代行収益

3,000

3,000

営業収益合計

353,293

396,649

売上原価

128,467

133,824

営業総利益

224,825

262,824

営業費用

 

 

販売費及び一般管理費

※1,※2 299,430

※1,※2 316,006

営業損失(△)

74,604

53,182

営業外収益

 

 

受取利息

※1 1,833

※1 2,113

受取配当金

40,384

47,443

受取保険金

2,105

その他

210

761

営業外収益合計

42,428

52,424

営業外費用

 

 

支払利息

78

その他

6

営業外費用合計

85

経常損失(△)

32,261

758

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

11,211

11,871

特別利益合計

11,211

11,871

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

投資有価証券売却損

435

17

特別損失合計

435

17

税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)

21,485

11,095

法人税、住民税及び事業税

1,900

1,988

法人税等合計

1,900

1,988

当期純利益又は当期純損失(△)

23,385

9,107

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

2,000,000

1,186,212

1,186,212

360,000

4,200,000

55,055

4,504,944

70,340

7,620,816

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

別途積立金の取崩

 

 

 

 

100,000

100,000

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

43,582

43,582

 

43,582

当期純利益又は当期純損失(△)

 

 

 

 

 

23,385

23,385

 

23,385

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

574

574

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式処分差損の振替

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

100,000

33,032

66,967

574

67,542

当期末残高

2,000,000

1,186,212

1,186,212

360,000

4,100,000

22,023

4,437,976

70,915

7,553,273

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

254,261

254,261

7,875,078

当期変動額

 

 

 

別途積立金の取崩

 

 

剰余金の配当

 

 

43,582

当期純利益又は当期純損失(△)

 

 

23,385

自己株式の取得

 

 

574

自己株式の処分

 

 

自己株式処分差損の振替

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

296,561

296,561

296,561

当期変動額合計

296,561

296,561

229,018

当期末残高

550,823

550,823

8,104,096

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

2,000,000

1,186,212

1,186,212

360,000

4,100,000

22,023

4,437,976

70,915

7,553,273

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

別途積立金の取崩

 

 

 

 

100,000

100,000

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

62,250

62,250

 

62,250

当期純利益又は当期純損失(△)

 

 

 

 

 

9,107

9,107

 

9,107

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

406

406

自己株式の処分

 

60

60

 

 

 

 

103

42

自己株式処分差損の振替

 

60

60

 

 

60

60

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

100,000

46,795

53,204

303

53,507

当期末残高

2,000,000

1,186,212

1,186,212

360,000

4,000,000

24,772

4,384,772

71,219

7,499,765

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

550,823

550,823

8,104,096

当期変動額

 

 

 

別途積立金の取崩

 

 

剰余金の配当

 

 

62,250

当期純利益又は当期純損失(△)

 

 

9,107

自己株式の取得

 

 

406

自己株式の処分

 

 

42

自己株式処分差損の振替

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

105,637

105,637

105,637

当期変動額合計

105,637

105,637

52,129

当期末残高

656,460

656,460

8,156,226

 

【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)

該当事項はありません。

 

(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

有価証券

・満期保有目的の債券        償却原価法(定額法)

・子会社株式            移動平均法による原価法

・その他有価証券

  市場価格のない株式等以外のもの 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

  市場価格のない株式等      主として移動平均法による原価法を採用しております。

 なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

 

2.固定資産の減価償却の方法

有形固定資産

定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

 建物及び構築物 5~50年

 器具及び備品  3~15年

 

3.引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

 

(2) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、計上しております。

 

4.収益及び費用の計上基準

 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。

 当社は持株会社として、グループ会社の経営管理及びそれに付帯する業務、不動産賃貸業を行っております。主な収益であります不動産賃貸業については、契約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、役務を提供する期間にわたり収益を認識しております。

 

(重要な会計上の見積り)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

該当事項はありません。

 

(表示方法の変更)

該当事項はありません。

 

(追加情報)

該当事項はありません。

 

(貸借対照表関係)

※1 担保に供している資産及び担保に係る債務

担保に供している資産

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

現金及び預金

250,000千円

250,000千円

建物及び構築物

279,642

266,459

土地

208,043

208,043

737,686

724,503

担保に係る債務

   該当事項はありません。

 

2 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

当座貸越極度額

250,000千円

250,000千円

借入実行残高

差引額

250,000

250,000

 

3 保証債務

他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。

債務保証

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

株式会社三新電業社

100,000千円

100,000千円

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

売上高

79,260千円

83,136千円

営業費用

5,020

5,073

営業取引以外の取引による取引高

1,350

1,350

 

※2 販売費及び一般管理費の主な内訳(販売費及び一般管理費のうち販売費に属する費用の割合は軽微であります。)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

人件費

132,143千円

137,524千円

支払手数料

32,074

36,186

租税公課

33,916

34,055

顧問料

38,883

38,860

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

前事業年度

(千円)

当事業年度

(千円)

 子会社株式

1,924,789

1,954,789

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

千円

 

 

千円

 電話加入権

8,387

 

 

8,634

 

 固定資産

1,333

 

 

1,372

 

 投資有価証券

6,892

 

 

7,095

 

 税務上の繰越欠損金

220,094

 

 

63,304

 

 差入保証金

1,500

 

 

1,544

 

 退職給付引当金

4,185

 

 

3,373

 

 その他

2,064

 

 

2,265

 

繰延税金資産小計

244,459

 

 

87,589

 

 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額

△220,094

 

 

△63,304

 

 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△24,364

 

 

△24,284

 

評価性引当額小計

△244,459

 

 

△87,589

 

繰延税金資産合計

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

 

 

 その他有価証券評価差額金

△243,098

 

 

△291,795

 

繰延税金負債合計

△243,098

 

 

△291,795

 

繰延税金負債の純額

△243,098

 

 

△291,795

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

 

当連結会計年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。

 

30.62%

(調整)

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

 

50.56

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

 

△321.29

住民税均等割

 

17.12

グループ通算制度による影響額

 

247.17

税率変更による影響

 

16.29

評価性引当額の増減

 

22.09

法人税等還付額

 

△56.17

その他

 

11.53

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

17.92

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。

なお、この税率変更による影響は軽微であります。

 

(企業結合等関係)

該当事項はありません。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、注記事項(重要な会計方針)4.収益及び費用の計上基準に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

区 分

資産の種類

当期首

残高

当 期

増加額

当 期

減少額

当 期

償却額

当期末

残高

減価償却

累計額

有形固

定資産

建物

1,301,032

70,242

1,230,790

1,354,765

構築物

3,732

671

3,061

38,722

器具及び備品

64,104

2,944

61,159

71,686

土地

1,691,698

1,691,698

3,060,568

73,857

2,986,710

1,465,174

無形固

定資産

ソフトウェア

40

40

0

435

40

40

0

435

 

【引当金明細表】

(単位:千円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

494

494

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。