【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
※１．人件費の内訳は、次のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
|
役員報酬
|
58,531千円
|
60,979千円
|
株式報酬費用
|
―
|
3,631
|
従業員給与
|
424,706
|
502,318
|
福利厚生費
|
83,490
|
98,255
|
合計
|
566,727
|
665,185
|
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
|
現金及び預金勘定
|
3,153,368千円
|
2,678,445千円
|
商品取引責任準備預金
|
△108,567
|
△86,928
|
担保に供している定期預金
|
△570,000
|
△570,000
|
現金及び現金同等物
|
2,474,800
|
2,021,516
|
※２ 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前第２四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日）
株式の取得により新たに日産証券プランニング株式会社（2018年８月１日付にて岡藤日産証券プランニング株式会社に商号変更）を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳、並びに株式の取得価額と株式の取得による収入（純額）との関係は次のとおりであります。
流動資産
|
71,843千円
|
固定資産
|
524
|
のれん
|
2,572
|
流動負債
|
△8,418
|
固定負債
|
-
|
非支配株主持分
|
△6,522
|
連結子会社株式の取得価額
|
60,000
|
連結子会社の現金及び現金同等物
|
△63,401
|
差引：連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
|
3,400
|
当第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
該当事項はありません。
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 株主資本の著しい変動
当社は、2018年５月21日開催の取締役会決議に基づき、2018年６月７日付で、日産証券株式会社を割当先とする第三者割当増資による新株式1,000,000株の発行及び自己株式1,000,000株の処分を行いました。
この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金が7,483千円増加、資本剰余金が19,517千円減少し、自己株式の処分372,034千円を計上したことにより、当第２四半期連結会計期間末において資本金が3,507,483千円、資本剰余金が110,181千円、自己株式が89,397千円となっております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１ 配当金支払額
決 議
|
株式の種類
|
配当金の総額
（千円）
|
配当の原資
|
１株当たり
配当額（円）
|
基 準 日
|
効力発生日
|
2019年５月22日 取締役会
|
普通株式
|
32,174
|
利益剰余金
|
3.00
|
2019年３月31日
|
2019年６月13日
|
２ 株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
合計
|
調整額
（注）１
|
四半期連
結損益計
算書計上
額(注)２
|
商品取引
関連事業
|
有価証券
関連事業
|
くりっく
関連事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客に対する 営業収益
|
1,066,008
|
216,408
|
60,677
|
1,343,095
|
1,343,095
|
―
|
1,343,095
|
セグメント間の
内部営業収益又は振替高
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
計
|
1,066,008
|
216,408
|
60,677
|
1,343,095
|
1,343,095
|
―
|
1,343,095
|
セグメント利益
|
38,397
|
40,586
|
4,326
|
83,310
|
83,310
|
△88,090
|
△4,780
|
(注) １ セグメント利益の「調整額」は、各報告セグメントに配賦していない全社費用△88,090千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない営業費用であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（のれんの金額の重要な変動）
「有価証券関連事業」セグメントにおいて、当第２四半期連結会計期間に日産証券プランニング株式会社（2018年８月１日付にて岡藤日産証券プランニング株式会社に商号変更）の株式を取得し連結の範囲に含めたことにより、2,572千円ののれんが発生しております。なお、当該のれんについては、営業費用において「のれん償却額」として一括償却しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
合計
|
調整額
（注）１
|
四半期連
結損益計
算書計上
額(注)２
|
商品取引
関連事業
|
有価証券
関連事業
|
くりっく
関連事業
|
計
|
営業収益
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客に対する 営業収益
|
507,434
|
97,209
|
720,956
|
1,325,599
|
1,325,599
|
―
|
1,325,599
|
セグメント間の
内部営業収益又は振替高
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
―
|
計
|
507,434
|
97,209
|
720,956
|
1,325,599
|
1,325,599
|
―
|
1,325,599
|
セグメント利益又は 損失（△）
|
△240,870
|
△134,080
|
325,941
|
△49,008
|
△49,008
|
△100,410
|
△149,418
|
(注) １ セグメント利益又は損失（△）の「調整額」は、各報告セグメントに配賦していない全社費用△100,410千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない営業費用であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(金融商品関係)
以下の科目が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度末(2019年３月31日)
|
|
|
(単位：千円)
|
科目
|
連結貸借対照表計上額
|
時価
|
差額
|
貸付商品
|
13,454,413
|
13,454,413
|
―
|
1年内返済予定の長期借入金
|
337,125
|
337,125
|
―
|
借入商品
|
6,048,023
|
6,048,023
|
―
|
当第２四半期連結会計期間末(2019年９月30日)
|
|
|
(単位：千円)
|
科目
|
四半期連結貸借対照表
計上額
|
時価
|
差額
|
貸付商品
|
8,995,800
|
8,995,800
|
―
|
1年内返済予定の長期借入金
|
―
|
―
|
―
|
借入商品
|
646,250
|
646,250
|
―
|
(注) 貸付商品、1年内返済予定の長期借入金、借入商品の時価の算定方法
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(有価証券関係)
その他有価証券が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度末(2019年３月31日)
その他有価証券
区分
|
取得原価(千円)
|
連結貸借対照表
計上額(千円)
|
差額(千円)
|
株式
|
704,588
|
1,015,685
|
311,096
|
債券
|
|
|
|
国債・地方債等
|
―
|
―
|
―
|
社債
|
―
|
―
|
―
|
その他
|
|
|
|
外国債券
|
14,854
|
14,854
|
―
|
計
|
719,442
|
1,030,539
|
311,096
|
(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上額44,306千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
当第２四半期連結会計期間末(2019年９月30日)
その他有価証券
区分
|
取得原価(千円)
|
四半期連結貸借対照表
計上額(千円)
|
差額(千円)
|
株式
|
579,540
|
629,570
|
50,029
|
債券
|
|
|
|
国債・地方債等
|
―
|
―
|
―
|
社債
|
―
|
―
|
―
|
その他
|
|
|
|
外国債券
|
14,854
|
18,537
|
3,683
|
計
|
594,394
|
648,108
|
53,713
|
(注) 非上場株式(四半期連結貸借対照表計上額181,200千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(デリバティブ取引関係)
デリバティブ取引の当第２四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
商品関連
前連結会計年度末(2019年３月31日)
区分
|
種類
|
前連結会計年度末(2019年３月31日)
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
現物先物取引
|
|
|
|
|
売建
|
390,214
|
―
|
389,683
|
531
|
買建
|
396,610
|
―
|
396,275
|
△335
|
現金決済取引
|
|
|
|
|
売建
|
5,054
|
―
|
4,873
|
180
|
現物先物取引・現金決済取引計
|
|
|
|
|
売建
|
395,268
|
―
|
394,556
|
711
|
買建
|
396,610
|
―
|
396,275
|
△335
|
差引計
|
―
|
―
|
―
|
376
|
(注) 時価の算定方法は、各商品取引所における最終価格によっております。
当第２四半期連結会計期間末(2019年９月30日)
区分
|
種類
|
当第２四半期連結会計期間末(2019年９月30日)
|
契約額等
(千円)
|
契約額等のうち
１年超(千円)
|
時価
(千円)
|
評価損益
(千円)
|
市場取引
|
現物先物取引
|
|
|
|
|
売建
|
7,660,737
|
―
|
8,035,640
|
△374,903
|
買建
|
7,464,720
|
―
|
7,858,792
|
394,072
|
現金決済取引
|
|
|
|
|
売建
|
12,291
|
―
|
12,343
|
△51,900
|
現物先物取引・現金決済取引計
|
|
|
|
|
売建
|
7,673,029
|
―
|
8,047,983
|
△374,954
|
買建
|
7,464,720
|
―
|
7,858,792
|
394,072
|
差引計
|
―
|
―
|
―
|
19,117
|
(注) 時価の算定方法は、各商品取引所における最終価格によっております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目
|
前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
|
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
|
(1) １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△)
|
△1円29銭
|
15円98銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
|
△12,974
|
171,457
|
普通株主に帰属しない金額(千円)
|
―
|
―
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
|
△12,974
|
171,457
|
普通株式の期中平均株式数(千株)
|
9,992
|
10,724
|
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益
|
―
|
15円67銭
|
(算定上の基礎)
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)
|
―
|
―
|
普通株式増加数(千株)
|
―
|
213
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
|
―
|
―
|
(注) 前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
２ 【その他】
該当事項はありません。