第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当社は前連結会計年度の第２四半期連結会計期間より連結財務諸表を作成しているため、四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書に係る比較情報を記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第１四半期連結会計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）及び当第１四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人元和による四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　　第17期連結会計年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　興亜監査法人

　　第18期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　監査法人元和

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

419,811

809,537

営業貸付金

170,092

71,863

販売用不動産

960,188

939,589

営業投資有価証券

97,697

100,665

前渡金

142,656

137,743

その他

70,380

18,013

流動資産合計

1,860,827

2,077,414

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

308,908

305,587

土地

541,695

541,695

その他

24,115

30,066

有形固定資産合計

874,719

877,349

無形固定資産

88

88

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

908

－

その他

14,683

23,115

投資その他の資産合計

15,592

23,115

固定資産合計

890,400

900,554

繰延資産

 

 

株式交付費

31,681

45,673

その他

5,967

5,344

繰延資産合計

37,648

51,017

資産合計

2,788,875

3,028,986

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

78,360

77,820

1年内返済予定の長期借入金

32,548

32,613

未払法人税等

23,337

2,626

その他

28,098

28,375

流動負債合計

162,344

141,436

固定負債

 

 

長期借入金

1,151,016

1,142,838

繰延税金負債

－

1,203

その他

8,007

8,007

固定負債合計

1,159,023

1,152,048

負債合計

1,321,367

1,293,484

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

790,147

960,998

資本剰余金

824,947

995,798

利益剰余金

△139,070

△206,645

自己株式

△24,876

△24,876

株主資本合計

1,451,147

1,725,273

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△293

2,275

その他の包括利益累計額合計

△293

2,275

新株予約権

16,654

7,952

純資産合計

1,467,508

1,735,501

負債純資産合計

2,788,875

3,028,986

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

営業収益

53,876

営業原価

38,940

営業総利益

14,935

販売費及び一般管理費

52,308

営業損失（△）

△37,372

営業外収益

289

営業外費用

 

支払利息

6,212

社債発行費等償却

606

株式交付費償却

3,853

持分法による投資損失

18,637

その他

119

営業外費用合計

29,430

経常損失（△）

△66,514

税金等調整前四半期純損失（△）

△66,514

法人税、住民税及び事業税

310

法人税等調整額

751

法人税等合計

1,061

四半期純損失（△）

△67,575

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△67,575

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

四半期純損失（△）

△67,575

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

2,568

その他の包括利益合計

2,568

四半期包括利益

△65,006

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△65,006

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

【注記事項】

（持分法適用の範囲の重要な変更)

　当第１四半期連結会計期間において、アイピーバンク株式会社の実施した第三者割当増資を当社の連結子会社であるGFA Capital株式会社が引き受けたことに伴い、同社を持分法適用関連会社としております。

 
（追加情報）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

減価償却費

4,999千円

 

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

 １.　配当金支払額

該当事項はありません。

 

 ２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

 ３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、当第１四半期連結累計期間において新株予約権の行使による払込を受けました。この結果、当第１四半期連結累計期間において資本金及び資本剰余金がそれぞれ170,850千円増加し、当第１四半期連結会計期間末において資本金が960,998千円、資本剰余金が995,798千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

　当社グループは、金融サービス事業のみの単一セグメントであり、重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

(1) １株当たり四半期純損失金額（△）

△7円44銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△67,575

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△67,575

普通株式の期中平均株式数（株）

9,078,883

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

―

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。