(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△542,551
△1,391,736
減価償却費
13,490
72,219
減損損失
－
76,730
新株予約権戻入益
△300
株式報酬費用
7,135
助成金等収入
△9,882
のれん償却額
1,149
21,354
商標権償却額
30,744
貸倒引当金の増減額（△は減少）
117,761
281,810
受取利息及び受取配当金
△38
△684
売買目的有価証券運用損益（△は益）
△15,672
支払利息
33,162
124,868
売上債権の増減額（△は増加）
4,402
△10,026
営業債権の増減額（△は増加）
△22,451
18,850
仕入債務の増減額（△は減少）
11,874
△18,231
販売用不動産の増減額（△は増加）
△65,445
△11,730
前渡金の増減額（△は増加）
△112,010
104,534
前払費用の増減額（△は増加）
△121,251
26,059
未払金の増減額（△は減少）
19,132
△45,416
未払消費税等の増減額（△は減少）
3,386
48,862
未収消費税等の増減額（△は増加）
41,289
59,857
契約負債の増減額（△は減少）
459,239
営業貸付金の増減額（△は増加）
△1,440,693
△173,275
営業投資有価証券の増減額（△は増加）
23,813
458
持分法による投資損益（△は益）
△742
△317
固定資産売却損益（△は益）
△1,051
固定資産除却損
10,043
13,350
関係会社株式売却損益（△は益）
△4,428
持分変動損益（△は益）
△8,766
その他
△27,547
△2,948
小計
△2,055,973
△345,645
利息及び配当金の受取額
38
684
利息の支払額
△27,088
△123,497
助成金等の受取額
13,009
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△2,528
△5,977
△2,072,542
△474,435
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△17,235
△24,728
有形固定資産の売却による収入
55,886
無形固定資産の取得による支出
△12,721
△26,649
関係会社株式の取得による支出
△3,250
投資有価証券の取得による支出
△130,000
△291,970
有価証券の取得による支出
△221,937
有価証券の売却による収入
261,950
貸付けによる支出
△10,000
貸付金の回収による収入
770
定期預金の預入による支出
△1,550
定期預金の払戻による収入
950
差入保証金の差入による支出
△2,572
△7,657
差入保証金の回収による収入
339
360
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△325,570
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
△692
△1,650
△1,500
△166,141
△593,287
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
1,472,500
2,732,400
短期借入金の返済による支出
△367,500
△2,317,918
長期借入金の返済による支出
△20,139
△101,031
新株予約権の発行による収入
58,288
4,455
新株予約権の発行による支出
△10,624
自己新株予約権の取得による支出
△393
株式の発行による収入
1,158,815
303,396
リース債務の返済による支出
△765
△30,960
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入
200
△119
△217
2,290,062
588,673
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
51,378
△479,049
現金及び現金同等物の期首残高
254,053
871,910
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 305,431
※ 392,861