(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△308,504
△599,335
減価償却費
22,375
8,531
減損損失
－
12,544
のれん償却額
11,072
30,863
株式報酬費用
88,430
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△256,297
受取利息及び受取配当金
△642
△13,825
支払利息
5,935
302
有形固定資産売却損益（△は益）
79,285
投資有価証券売却損益（△は益）
△54,476
持分法による投資損益（△は益）
4,886
4,518
新株予約権戻入益
△1,667
新株予約権発行費
19,214
売上債権の増減額（△は増加）
△83,895
144,582
棚卸資産の増減額（△は増加）
2,575
△33,095
営業投資有価証券の増減額（△は増加）
△596,990
仕入債務の増減額（△は減少）
32,492
△121
前渡金の増減額（△は増加）
△2,901
△12,907
前受金の増減額（△は減少）
132,167
△134,955
未収入金の増減額（△は増加）
23,724
9,371
預け金の増減額（△は増加）
100,003
未払金の増減額（△は減少）
△20,811
△297,165
未払消費税等の増減額（△は減少）
△753
△39,586
その他
△30,697
148,609
小計
△116,143
△1,490,998
利息及び配当金の受取額
642
1,749
利息の支払額
△6,407
△2,555
解決金の支払額
△6,000
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△35,708
△5,838
△163,617
△1,497,642
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の売却による収入
65,000
58,117
投資有価証券の取得による支出
△12,090
△569,990
有形固定資産の売却による収入
19,104
有形固定資産の取得による支出
△25,737
△188,453
短期貸付けによる支出
△10,800
△684,285
長期貸付金の回収による収入
2,300
1,910
長期貸付けによる支出
△156,057
敷金及び保証金の差入による支出
△3,162
△5,759
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△43,150
△359,858
△183,697
△1,729,213
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の借入による収入
56,000
短期借入金の返済による支出
△399,610
長期借入金の返済による支出
△10,732
△7,962
リース債務の返済による支出
△14,013
△5,165
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△2,900
株式の発行による収入
1,195,100
4,129,810
新株予約権の発行による収入
785
827,529
4,113,782
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
480,213
886,925
現金及び現金同等物の期首残高
62,674
256,472
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 542,888
※１ 1,143,398