(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１　報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社の最高経営意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは有価証券関連業を中核とし、これを支えるグループサポート事業との連携により総合的な投資・金融サービスを提供しており、大和証券グループ本社において、連結子会社及び持分法適用関連会社の行う事業について、顧客マーケット・業態に応じた経営管理上の組織別に国内及び海外の包括的な戦略を決定し、事業活動を展開しております。

従って、当社グループは個々の連結子会社及び持分法適用関連会社を基礎とした顧客マーケット・業態別のセグメントから構成されており、経済的特徴が概ね類似しているセグメントを集約した「リテール部門」、「ホールセール部門」、「アセット・マネジメント部門」及び「投資部門」の４つを報告セグメントとしております。

リテール部門は、主に個人や未上場法人のお客様に幅広い金融商品・サービスを提供しております。ホールセール部門は、グローバル・マーケッツとグローバル・インベストメント・バンキングで構成されており、グローバル・マーケッツは、主に国内外の機関投資家や事業法人、金融法人、公共法人等の顧客向けに、株式、債券・為替及びそれらの派生商品のセールスとトレーディングを行っております。グローバル・インベストメント・バンキングは、国内外における有価証券の引受け、M&Aアドバイザリー等、多様なインベストメント・バンキング・サービスを提供しております。アセット・マネジメント部門は、さまざまな資産を投資対象とした投資信託の設定・運用を行っているほか、国内外の機関投資家に対し年金資産に関する投資助言・運用サービスを提供しております。投資部門は、既存案件における投資回収を極大化しつつ、新規投資ファンドの組成を中心としたビジネスを行っております。

２　報告セグメントごとの純営業収益、利益又は損失及びその他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

セグメント間の内部純営業収益は、第三者間取引価格に基づいております。

３　報告セグメントごとの純営業収益、利益又は損失及びその他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自  2017年４月１日  至  2018年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他 (注)１	合計
	リテール 部門	ホール セール 部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計
純営業収益
外部顧客への純営業収益	187,941	170,862	72,354	27,923	459,083	25,750	484,833
セグメント間の内部純営　業収益又は振替高	26,305	330	△22,964	△522	3,149	15,366	18,516
計	214,247	171,192	49,390	27,401	462,232	41,117	503,350
セグメント利益（経常利益)	51,331	45,373	29,119	24,499	150,323	367	150,691
その他の項目
減価償却費	10,539	7,874	1,007	36	19,458	14,806	34,265
のれん償却額	－	779	221	－	1,001	－	1,001
受取利息	－	－	7	41	48	5	54
支払利息	－	－	－	15	15	259	274
持分法投資利益	－	901	6,324	－	7,225	－	7,225

(注) １  「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、銀行、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。

２  上記の純営業収益は、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。

３  資産についてのセグメント情報は、経営者が経営の意思決定上当該情報を各セグメントに配分していないことから開示しておりません。

当連結会計年度(自  2018年４月１日  至  2019年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他 (注)１	合計
	リテール 部門	ホール セール 部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計
純営業収益
外部顧客への純営業収益	160,686	158,222	67,968	2,444	389,322	34,866	424,188
セグメント間の内部純営　業収益又は振替高	25,178	680	△19,736	△678	5,444	13,602	19,047
計	185,865	158,903	48,232	1,766	394,767	48,468	443,236
セグメント利益又はセグメ  ント損失（△）（経常利益  又は経常損失（△））	24,674	25,400	28,359	△1,093	77,341	6,844	84,186
その他の項目
減価償却費	11,038	8,622	958	45	20,665	15,475	36,140
のれん償却額	－	1,153	221	－	1,375	－	1,375
受取利息	－	0	41	52	94	3	97
支払利息	－	－	－	17	17	253	271
持分法投資利益	－	933	5,740	－	6,673	－	6,673

(注) １  「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、銀行、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。

２  上記の純営業収益は、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。

３  資産についてのセグメント情報は、経営者が経営の意思決定上当該情報を各セグメントに配分していないことから開示しておりません。

４　報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

(単位：百万円)

純営業収益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	462,232	394,767
「その他」の区分の純営業収益	41,117	48,468
セグメント間の取引消去	△18,516	△19,047
純営業収益から控除する支払手数料	22,194	19,631
その他の調整額	△1,677	△2,579
連結財務諸表の純営業収益	505,350	441,240

(単位：百万円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	150,323	77,341
「その他」の区分の利益	367	6,844
セグメント間の取引消去	1	△10
のれんの償却額	△308	△308
未実現利益の調整額	△408	△199
その他の調整額	5,699	△508
連結財務諸表の経常利益	155,676	83,159

(単位：百万円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	19,458	20,665	14,806	15,475	△5,022	△5,822	29,242	30,318
のれんの償却額	1,001	1,375	－	－	308	308	1,309	1,683
受取利息	48	94	5	3	△47	△48	6	48
支払利息	15	17	259	253	△242	△243	31	27
持分法投資利益	7,225	6,673	－	－	6,009	1,724	13,235	8,397

【関連情報】

前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

１　サービスごとの情報

　当社グループは、有価証券関連業を中核とする投資・金融サービス業という単一のサービスを行っているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1) 純営業収益

				(単位：百万円)
日本	欧州	アジア・オセアニア	アメリカ	合計
439,471	30,166	12,549	23,162	505,350

(注)　純営業収益は主として顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

１　サービスごとの情報

　当社グループは、有価証券関連業を中核とする投資・金融サービス業という単一のサービスを行っているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1) 純営業収益

				(単位：百万円)
日本	欧州	アジア・オセアニア	アメリカ	合計
375,042	28,958	11,523	25,716	441,240

(注)　純営業収益は主として顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他	全社・ 消去	合計
	リテール 部門	ホール セール 部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計
(のれん)
当期償却額	－	779	221	－	1,001	－	308	1,309
当期末残高	－	6,790	3,995	－	10,785	－	385	11,170

当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他	全社・ 消去	合計
	リテール 部門	ホール セール 部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計
(のれん)
当期償却額	－	1,153	221	－	1,375	－	308	1,683
当期末残高	－	6,755	3,773	－	10,528	－	77	10,605

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

該当事項はありません。

【関連当事者情報】

１　関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度(自　2017年４月１日　至　2018年３月31日)

種類	会社等の 名称又は 氏名	所在地	資本金 又は 出資金 (百万円)	事業の 内容	議決権等 の所有 (被所有) 割合(%)	関連当事者との 関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連 会社	東京短資 株式会社	東京都 中央区	10,300	短資業	（所有） 直接17.43	担保金の受入	担保金の受入 (注)１	353,331	有価証券貸借 取引受入金	229,062
							利息の支払 (注)２	326	借入有価証券 担保金	726,303
						有価証券の貸付	有価証券の貸付(注)１	352,692	未収収益	16
							品貸料の受取 (注)２	800	その他の 流動負債	71
						担保金の差入	担保金の差入 (注)１	398,558
							利息の受取 (注)２	398
						有価証券の借入	有価証券の借入(注)１	397,983
						役員の転籍	品借料の支払 (注)２	1,162

(注) １　取引金額には、貸付有価証券及び借入有価証券の時価並びに受入担保金額及び差入担保金額の月末平均残高を記載しております。

２　品貸料率、品借料率及び担保金金利は市場実勢を勘案して決定しております。

当連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)

種類	会社等の 名称又は 氏名	所在地	資本金 又は 出資金 (百万円)	事業の 内容	議決権等 の所有 (被所有) 割合(%)	関連当事者との 関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連 会社	東京短資 株式会社	東京都 中央区	10,300	短資業	（所有） 直接17.43	担保金の受入	担保金の受入 (注)１	154,198	有価証券貸借 取引受入金	106,320
							利息の支払 (注)２	203	借入有価証券 担保金	320,213
						有価証券の貸付	有価証券の貸付(注)１	154,200	未収収益	7
							品貸料の受取 (注)２	564	その他の 流動負債	11
						担保金の差入	担保金の差入 (注)１	518,146
							利息の受取 (注)２	480
						有価証券の借入	有価証券の借入(注)１	518,111
						役員の転籍	品借料の支払 (注)２	1,555

(注) １　取引金額には、貸付有価証券及び借入有価証券の時価並びに受入担保金額及び差入担保金額の月末平均残高を記載しております。

２　品貸料率、品借料率及び担保金金利は市場実勢を勘案して決定しております。

２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

重要な関連会社の要約財務情報

当連結会計年度において、重要な関連会社は東京短資株式会社であり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

		(単位：百万円)
	東京短資株式会社
	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計	25,949,794	27,594,216
固定資産合計	23,288	23,424
流動負債合計	25,896,086	27,539,171
固定負債合計	901	899
純資産合計	76,095	77,570
営業収益	42,410	28,263
税引前当期純利益	1,562	1,728
当期純利益	1,598	1,528

(開示対象特別目的会社関係)

開示対象特別目的会社の概要及び開示対象特別目的会社を利用した取引の概要等

一部の連結子会社は、顧客の資金運用ニーズに応える目的で仕組債を販売しており、仕組債の組成に際し特別目的会社を利用しております。この取引において、当該連結子会社は、取得した債券をケイマン法人の特別目的会社に譲渡し、当該特別目的会社は取得した債券を担保とする仕組債を発行しております。いずれの特別目的会社についても、当社及び当該連結子会社は議決権のある出資等は有しておらず、役員や従業員の派遣もありません。なお、特別目的会社の会社数及び債券の発行額は以下のとおりとなっております。

	前連結会計年度末	当連結会計年度末
特別目的会社数	７社	８社
債券の発行額	589,152百万円	621,348百万円

(１株当たり情報)

	前連結会計年度 (自　2017年４月１日 　至　2018年３月31日)	当連結会計年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)
１株当たり純資産額	786.56円	794.54円
１株当たり当期純利益	66.88円	39.95円
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益	66.45円	39.72円

(注)　算定上の基礎は次のとおりであります。

(1) １株当たり純資産額

	前連結会計年度末 （2018年３月31日）	当連結会計年度末 （2019年３月31日）
純資産の部の合計額(百万円)	1,370,520	1,256,430
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	97,391	11,958
(うち新株予約権(百万円))	(8,790)	(8,741)
(うち非支配株主持分(百万円))	(88,596)	(3,211)
(うち自己株式申込証拠金(百万円))	(3)	(5)
普通株式に係る期末の純資産額 (百万円)	1,273,129	1,244,471
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(千株)	1,618,603	1,566,287

(2) １株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益

	前連結会計年度 (自　2017年４月１日 至　2018年３月31日)	当連結会計年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日)
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する 当期純利益(百万円)	110,579	63,813
普通株主に帰属しない金額(百万円)	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益	110,579	63,813
普通株式の期中平均株式数(千株)	1,653,497	1,597,232
潜在株式調整後１株当たり 当期純利益
親会社株主に帰属する 当期純利益調整額(百万円)	―	―
普通株式増加数(千株)	10,571	9,488
(うち新株予約権(千株))	(10,571)	(9,488)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権方式によるストック・オプション６種類。 新株予約権等の概要は「第４ 提出会社の状況　１ 株式等の状況　　(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	新株予約権方式によるストック・オプション６種類。 新株予約権等の概要は「第４ 提出会社の状況　１ 株式等の状況　　(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

(重要な後発事象)

当社の持分法適用関連会社である大和住銀投信投資顧問株式会社（以下「大和住銀」）は、2019年４月１日に三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）とＳＭＡＭを存続会社、大和住銀を消滅会社とする吸収合併を行いました。合併後企業の名称は三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社となります。

　本合併に伴い、持分変動利益11,413百万円が発生する予定です。