第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、当企業集団の主たる事業である有価証券関連業を営む会社の財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	4,763,197	4,680,887
預託金	485,876	602,795
受取手形及び売掛金	21,488	－
受取手形、売掛金及び契約資産	－	24,190
有価証券	996,683	1,051,844
トレーディング商品	7,834,093	6,824,827
商品有価証券等	5,374,191	4,646,388
デリバティブ取引	2,459,901	2,178,438
営業投資有価証券	97,092	100,150
投資損失引当金	△588	△215
営業貸付金	1,996,121	1,938,394
仕掛品	603	1,225
信用取引資産	162,078	177,643
信用取引貸付金	152,077	173,076
信用取引借証券担保金	10,001	4,566
有価証券担保貸付金	7,448,321	7,832,873
借入有価証券担保金	5,054,451	4,377,310
現先取引貸付金	2,393,870	3,455,562
立替金	20,131	30,544
短期貸付金	595	796
未収収益	36,229	40,378
その他の流動資産	788,790	741,570
貸倒引当金	△4,401	△6,959
流動資産計	24,646,314	24,040,947
固定資産
有形固定資産	880,477	880,893
無形固定資産	128,786	122,043
のれん	21,229	20,020
その他	107,557	102,022
投資その他の資産	443,751	466,922
投資有価証券	402,590	428,413
長期貸付金	6,313	6,414
長期差入保証金	17,692	17,125
繰延税金資産	11,397	8,185
その他	※１ 10,415	※１ 11,442
貸倒引当金	※１ △1,037	※１ △1,038
投資損失引当金	△3,620	△3,620
固定資産計	1,453,016	1,469,859
資産合計	26,099,330	25,510,806

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	5,382	5,289
トレーディング商品	4,367,822	3,927,318
商品有価証券等	2,032,969	1,890,590
デリバティブ取引	2,334,853	2,036,728
約定見返勘定	1,320,279	745,360
信用取引負債	64,022	67,567
信用取引借入金	4,139	3,611
信用取引貸証券受入金	59,882	63,956
有価証券担保借入金	8,176,094	8,590,281
有価証券貸借取引受入金	4,699,647	4,217,630
現先取引借入金	3,476,447	4,372,651
銀行業における預金	4,416,097	4,291,472
預り金	419,994	645,778
受入保証金	366,351	349,108
短期借入金	1,408,288	1,596,333
コマーシャル・ペーパー	265,000	232,000
１年内償還予定の社債	203,774	338,450
未払法人税等	17,962	8,073
賞与引当金	36,316	29,469
その他の流動負債	151,966	128,776
流動負債計	21,219,352	20,955,279
固定負債
社債	1,557,333	1,501,302
長期借入金	1,586,913	1,295,236
繰延税金負債	43,176	42,833
退職給付に係る負債	44,773	44,594
訴訟損失引当金	1,809	167
その他の固定負債	50,430	55,295
固定負債計	3,284,436	2,939,428
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	3,699	3,702
特別法上の準備金計	3,699	3,702
負債合計	24,507,489	23,898,411

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	247,397	247,397
資本剰余金	230,651	230,536
利益剰余金	911,742	923,658
自己株式	△107,646	△115,729
自己株式申込証拠金	9	5
株主資本合計	1,282,154	1,285,869
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	41,587	45,340
繰延ヘッジ損益	△3,058	△4,112
為替換算調整勘定	12,886	17,604
その他の包括利益累計額合計	51,415	58,833
新株予約権	9,125	9,094
非支配株主持分	249,145	258,597
純資産合計	1,591,841	1,612,395
負債・純資産合計	26,099,330	25,510,806

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業収益
受入手数料	128,559	160,292
委託手数料	33,544	38,122
引受け・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の手数料	18,873	20,429
募集・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の取扱手数料	8,274	12,477
その他の受入手数料	67,866	89,263
トレーディング損益	※１ 54,888	※１ 52,140
営業投資有価証券関連損益	3,851	2,607
金融収益	46,913	39,882
その他の営業収益	22,968	49,614
営業収益計	257,180	304,538
金融費用	27,118	22,925
その他の営業費用	14,127	25,669
純営業収益	215,934	255,943
販売費・一般管理費
取引関係費	27,704	30,378
人件費	※２ 91,627	※２ 101,027
不動産関係費	18,851	18,475
事務費	11,924	11,933
減価償却費	16,845	17,544
租税公課	5,349	5,436
貸倒引当金繰入れ	175	24
その他	7,122	8,597
販売費・一般管理費計	179,602	193,417
営業利益	36,331	62,525
営業外収益
受取配当金	1,490	2,488
持分法による投資利益	4,263	4,432
為替差益	－	69
投資事業組合運用益	2,061	2,340
その他	1,893	1,439
営業外収益計	9,709	10,769
営業外費用
支払利息	251	909
為替差損	143	－
社債発行費	160	18
その他	364	448
営業外費用計	921	1,375
経常利益	45,120	71,919

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
特別利益
固定資産売却益	57	45
固定資産受贈益	－	318
投資有価証券売却益	3,123	340
関係会社株式売却益	－	2,926
償却債権取立益	－	302
訴訟損失引当金戻入額	－	686
特別利益計	3,180	4,619
特別損失
固定資産除売却損	367	142
減損損失	383	485
投資有価証券評価損	35	505
持分変動損失	68	－
構造改革関連費用	－	※３ 44
その他	280	133
特別損失計	1,134	1,311
税金等調整前四半期純利益	47,167	75,228
法人税、住民税及び事業税	11,998	18,691
法人税等調整額	1,696	1,639
法人税等合計	13,694	20,331
四半期純利益	33,472	54,896
非支配株主に帰属する四半期純利益	667	4,692
親会社株主に帰属する四半期純利益	32,804	50,203

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
四半期純利益	33,472	54,896
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4,689	3,453
繰延ヘッジ損益	2,562	△1,096
為替換算調整勘定	△3,126	2,324
持分法適用会社に対する持分相当額	309	3,347
その他の包括利益合計	4,434	8,028
四半期包括利益	37,906	62,925
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	37,235	57,621
非支配株主に係る四半期包括利益	670	5,303

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	47,167	75,228
減価償却費	20,193	22,555
のれん償却額	585	766
貸倒引当金の増減額（△は減少）	336	2,559
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少）	－	2
受取利息及び受取配当金	△1,511	△2,565
支払利息	251	909
持分法による投資損益（△は益）	△4,263	△4,432
固定資産除売却損益（△は益）	309	97
投資有価証券売却損益（△は益）	△3,123	△340
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△2,926
持分変動損益（△は益）	68	－
投資有価証券評価損益（△は益）	35	505
減損損失	383	485
構造改革関連費用	－	44
顧客分別金信託の増減額（△は増加）	15,497	△107,201
トレーディング商品の増減額	△1,931,924	△38,710
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	△39,998	△2,061
営業貸付金の増減額（△は増加）	△143,092	57,239
信用取引資産及び信用取引負債の増減額	△16,302	△12,019
有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の増減額	1,827,094	25,115
短期貸付金の増減額（△は増加）	47	15
銀行業における預金の増減額（△は減少）	△7,819	△124,624
短期差入保証金の増減額（△は増加）	100,202	55,484
受入保証金の増減額（△は減少）	△18,526	△17,212
預り金の増減額（△は減少）	102,005	225,813
その他	△44,087	△19,415
小計	△96,471	135,311
利息及び配当金の受取額	6,396	4,737
利息の支払額	△251	△1,913
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△10,914	△30,264
営業活動によるキャッシュ・フロー	△101,241	107,870

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△27,698	△29,535
定期預金の払戻による収入	22,527	32,342
有価証券の取得による支出	△179,826	△518,883
有価証券の売却及び償還による収入	114,695	476,677
有形固定資産の取得による支出	△7,994	△14,694
有形固定資産の売却による収入	1,020	2,609
無形固定資産の取得による支出	△14,443	△9,642
投資有価証券の取得による支出	△15,714	△24,351
投資有価証券の売却及び償還による収入	67,437	7,917
関係会社株式の取得による支出	△27,849	△12,838
関係会社株式の売却による収入	－	5,804
貸付けによる支出	△384	△46
貸付金の回収による収入	37	10
その他	△391	4,633
投資活動によるキャッシュ・フロー	△68,585	△79,996
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	475,620	△123,806
長期借入れによる収入	40,300	30,250
長期借入金の返済による支出	△74,334	△33,850
社債の発行による収入	270,357	412,999
社債の償還による支出	△291,472	△336,967
自己株式の売却による収入	688	828
自己株式の取得による支出	△5	△10,010
配当金の支払額	△13,675	△38,096
その他	△2,118	△6,517
財務活動によるキャッシュ・フロー	405,359	△105,171
現金及び現金同等物に係る換算差額	△4,568	2,267
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	230,964	△75,030
現金及び現金同等物の期首残高	3,933,149	4,723,526
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 4,164,114	※１ 4,648,496

【注記事項】

（会計方針の変更等）

当第２四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年９月30日）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、第１四半期連結会計期間の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減しております。

　収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、第１四半期連結会計期間より、「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

　なお、当第２四半期連結累計期間に与える影響は軽微です。

（追加情報）

当第２四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年９月30日）

（１）連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（２）新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りの仮定について

　当第２四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りの仮定について、第84期有価証券報告書の連結財務諸表注記「重要な会計上の見積り」に記載した当該仮定から重要な変更はありません。
　なお、新型コロナウイルス感染症の影響に伴い、航空需要の低下が長期化していることを踏まえて、航空機関連投資の一部について再評価を実施し、貸倒引当金を追加計上しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （2021年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2021年９月30日）
投資その他の資産・その他	9,253	百万円	9,245	百万円

２　保証債務

　被保証者（被保証債務の内容）は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2021年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2021年９月30日）
従業員（借入金）	18	百万円	14	百万円
グッドタイムリビング株式会社 （入居一時金等返還債務）	11,929		11,280
計	11,948		11,295

（四半期連結損益計算書関係）

※１　トレーディング損益の内訳

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年９月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 　　至　2021年９月30日）
株券等トレーディング損益	22,997	百万円	38,611	百万円
債券・為替等トレーディング損益	31,891		13,528
計	54,888		52,140

※２　人件費に含まれている賞与引当金繰入額

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年９月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 　　至　2021年９月30日）
	18,051	百万円	27,381	百万円

※３　当第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

　当社グループは収支構造の改善に取り組んでおり、その一環として近接する本支店の統合や店舗機能の効率化による不動産費用の削減、既存ビジネスにおける保有資産の見直しを進めております。これらに伴い、事業所の返却に係る費用44百万円を構造改革関連費用に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年９月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 　　至　2021年９月30日）
現金・預金勘定	4,200,326	百万円	4,680,887	百万円
預入期間が３ヶ月を 超える定期預金等	△36,212		△37,390
預入期間が３ヶ月以内の 譲渡性預金	－		5,000
現金及び現金同等物	4,164,114		4,648,496

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年５月８日 取締役会	普通株式	利益剰余金	13,675	9	2020年３月31日	2020年６月１日

２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年10月29日 取締役会	普通株式	利益剰余金	16,754	11	2020年９月30日	2020年12月１日

（注）　2020年９月30日現在の株主名簿に記録された株主又は登録質権者に対し支払いを行います。

当第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年４月28日 取締役会	普通株式	利益剰余金	38,096	25	2021年３月31日	2021年６月１日

２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (百万円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年10月27日 取締役会	普通株式	利益剰余金	25,693	17	2021年９月30日	2021年12月１日

（注）　2021年９月30日現在の株主名簿に記録された株主又は登録質権者に対し支払いを行います。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１　報告セグメントごとの純営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計
	リテール 部門	ホール セール部門	アセット・ マネジメン ト部門	投資部門	計
純営業収益
外部顧客への純営業収益	66,567	98,739	31,821	5,797	202,925	5,017	207,943
セグメント間の内部純営業収益又は振替高	9,284	365	△6,865	△1,123	1,660	8,413	10,073
計	75,851	99,105	24,955	4,674	204,586	13,430	218,016
セグメント利益又はセグメント損失（△）（経常利益又は経常損失（△））	1,766	32,663	15,031	2,346	51,808	△7,545	44,262

（注）１　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、銀行、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。

２　上記の純営業収益は主に、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。

２　報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

	（単位：百万円）
利益	金額
報告セグメント計	51,808
「その他」の区分の損失（△）	△7,545
未実現損益の調整額	720
その他の調整額	137
四半期連結損益計算書の経常利益	45,120

３　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　海外のホールセール部門において、固定資産に係る減損損失383百万円を計上しております。

当第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

１　報告セグメントごとの純営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計
	リテール 部門	ホール セール 部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計
顧客との契約から生じる収益	62,328	57,215	57,645	7,960	185,149	24,512	209,661
受入手数料	62,328	57,215	39,725	716	159,985	307	160,292
その他の営業収益（外部顧客）	－	－	17,919	7,244	25,163	24,204	49,368
トレーディング等の金融商品収益	23,934	39,916	－	2,249	66,099	△68	66,031
資金その他　（注）２	△51	△26	△15,172	△5,221	△20,470	△9,264	△29,734
純営業収益
外部顧客への純営業収益	86,211	97,105	42,473	4,988	230,778	15,178	245,957
セグメント間の内部純営業収益又は振替高	10,799	280	△7,441	△1,208	2,430	5,187	7,617
計	97,010	97,385	35,032	3,780	233,209	20,365	253,575
セグメント利益（経常利益）	22,401	23,946	22,758	1,360	70,466	3	70,470

（注）１　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、銀行、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。

２　アセット・マネジメント部門、投資部門、その他の「資金その他」には、純営業収益を構成する支払手数料等が含まれております。

３　上記の純営業収益は主に、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。

２　報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

	（単位：百万円）
利益	金額
報告セグメント計	70,466
「その他」の区分の利益	3
未実現損益の調整額	824
その他の調整額	624
四半期連結損益計算書の経常利益	71,919

３　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　海外のホールセール部門において、のれんの減損損失485百万円を計上しております。

（金融商品関係）

金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

　当第２四半期連結会計期間末におけるトレーディング商品のレベル別の時価については、次のとおりであります。なお、企業会計基準適用指針第31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下、「時価算定適用指針」という。）第26項に従い経過措置を適用した投資信託については、表には含めておりません（※１に記載のとおりであります）。

　金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。

レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度（2021年３月31日）

				（単位：百万円）
	時価
	レベル１	レベル２	レベル３	合計
資産
(1）トレーディング商品
①　商品有価証券等
株券・ワラント	97,711	761	84	98,557
国債・地方債等	1,535,114	261,692	－	1,796,807
一般事業債	5,978	320,058	1,305	327,343
外国債券	1,027,327	308,726	6,151	1,342,205
その他	－	1,592,556	1,261	1,593,817
②　デリバティブ取引
エクイティ	21,850	157,971	28,822	208,643
金利	948	1,712,457	9,229	1,722,634
通貨	2	503,484	4,119	507,606
クレジット・その他	－	16,187	4,829	21,017
資産計	2,688,933	4,873,897	55,802	7,618,633
負債
(1）トレーディング商品
①　商品有価証券等
株券・ワラント	204,605	2,075	－	206,681
国債・地方債等	971,348	－	－	971,348
外国債券	769,608	23,483	－	793,092
その他	－	61,835	－	61,835
②　デリバティブ取引
エクイティ	57,998	153,190	8,807	219,996
金利	117	1,637,156	6,032	1,643,306
通貨	17	440,052	249	440,319
クレジット・その他	－	26,436	4,793	31,229
負債計	2,003,697	2,344,230	19,883	4,367,811

※１　「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（令和２年３月６日内閣府令第９号）附則第５条第６項の経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は、商品有価証券等において資産215,460百万円、負債10百万円であります。

※２　当社および一部の連結子会社は、一部の有価証券、借入金及び発行社債等にかかる金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するために、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っており、主に、繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号　2020年９月29日）を適用しております。

当第２四半期連結会計期間末（2021年９月30日）

				（単位：百万円）
	時価
	レベル１	レベル２	レベル３	合計
資産
(1）トレーディング商品
①　商品有価証券等
株券・ワラント	110,230	223	136	110,590
国債・地方債等	1,709,984	109,031	2,496	1,821,512
一般事業債	2,704	397,552	270	400,526
外国債券	988,465	428,558	6,099	1,423,124
その他	－	783,362	1,121	784,484
②　デリバティブ取引
エクイティ	35,331	192,911	41,354	269,596
金利	753	1,478,439	8,968	1,488,161
通貨	3	387,752	4,896	392,651
クレジット・その他	－	21,652	6,376	28,029
資産計	2,847,473	3,799,482	71,720	6,718,676
負債
(1）トレーディング商品
①　商品有価証券等
株券・ワラント	198,758	1,004	－	199,762
国債・地方債等	848,795	－	－	848,795
外国債券	786,306	21,116	－	807,423
その他	－	34,333	－	34,333
②　デリバティブ取引
エクイティ	65,983	195,218	8,096	269,298
金利	56	1,414,529	5,385	1,419,972
通貨	5	308,499	359	308,864
クレジット・その他	－	33,100	5,492	38,592
負債計	1,899,906	2,007,802	19,334	3,927,043

※１　「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（令和２年３月６日内閣府令第９号）附則第７条第６項の経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。四半期連結貸借対照表における当該投資信託の金額は、商品有価証券等において資産106,150百万円、負債275百万円であります。

※２　当社および一部の連結子会社は、一部の有価証券、借入金及び発行社債等にかかる金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するために、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っており、主に、繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号　2020年９月29日）を適用しております。

（有価証券関係）

前連結会計年度末（2021年３月31日）

１　満期保有目的の債券

			（単位：百万円）
種類	連結貸借 対照表計上額	時価	差額
国債・地方債等	－	－	－
社債	155,384	155,717	333
その他	－	－	－
計	155,384	155,717	333

２　その他有価証券

			（単位：百万円）
種類	取得原価又は 償却原価	連結貸借 対照表計上額	差額
株券	93,024	137,600	44,575
債券	731,034	733,499	2,465
国債・地方債等	219,255	216,201	△3,054
社債	204,267	206,115	1,847
その他	307,510	311,183	3,672
その他	144,030	150,723	6,692
計	968,090	1,021,823	53,733

（注）１　市場価格のない株式等（非上場株式等）並びに組合出資金のうち組合財産が非上場株式等及び不動産等の固定資産で構成されているものについては、上表には含めておりません。

２　当連結会計年度において、市場価格のあるその他有価証券について減損処理は行っておりません。

当第２四半期連結会計期間末（2021年９月30日）

１　満期保有目的の債券

			（単位：百万円）
種類	四半期連結貸借 対照表計上額	時価	差額
国債・地方債等	－	－	－
社債	160,170	161,054	883
その他	－	－	－
計	160,170	161,054	883

２　その他有価証券

			（単位：百万円）
種類	取得原価又は 償却原価	四半期連結貸借 対照表計上額	差額
株券	92,218	139,900	47,681
債券	725,678	730,651	4,973
国債・地方債等	221,523	220,630	△892
社債	201,329	203,150	1,821
その他	302,825	306,870	4,045
その他	188,151	193,359	5,207
計	1,006,048	1,063,911	57,862

（注）１　市場価格のない株式等（非上場株式等）並びに組合出資金のうち組合財産が非上場株式等及び不動産等の固定資産で構成されているものについては、上表には含めておりません。

２　当第２四半期連結累計期間において、市場価格のあるその他有価証券について475百万円（うち、株券373百万円、その他102百万円）の減損処理を行っております。

（デリバティブ取引関係）

前連結会計年度末（2021年３月31日）

トレーディングに係るもの

(1）エクイティ関連取引

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	335,977	12,088	651,982	18,252
スワップ取引	463,945	29,587	92,461	9,979
オプション取引	1,474,958	166,968	1,969,716	191,764
合計	2,274,881	208,643	2,714,160	219,996

(2）金利関連取引

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	12,048,369	50,932	5,263,754	35,432
スワップ取引	61,803,143	1,671,691	63,864,597	1,608,549
オプション取引	99,941	7,639	75,483	6,952
合計	73,951,455	1,730,263	69,203,835	1,650,935

(3）通貨関連取引

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	122,057	8,539	16,545	813
為替予約取引	1,557,843	44,086	1,792,068	58,763
スワップ取引	5,071,877	369,498	4,995,217	274,693
オプション取引	606,145	77,900	1,012,784	98,467
合計	7,357,924	500,025	7,816,616	432,738

(4）クレジット・その他

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
クレジット・その他	1,399,093	20,969	1,720,590	31,181
合計	1,399,093	20,969	1,720,590	31,181

当第２四半期連結会計期間末（2021年９月30日）

トレーディングに係るもの

(1）エクイティ関連取引

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	511,168	13,906	420,837	14,958
スワップ取引	582,934	39,747	218,760	11,097
オプション取引	2,417,864	215,942	3,044,990	243,242
合計	3,511,966	269,596	3,684,589	269,298

(2）金利関連取引

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	5,977,506	18,312	2,628,392	12,202
スワップ取引	46,992,439	1,468,872	49,151,649	1,407,737
オプション取引	39,698	976	16,083	32
合計	53,009,643	1,488,161	51,796,124	1,419,972

(3）通貨関連取引

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	118,203	9,059	20,197	908
為替予約取引	2,031,323	38,922	2,491,990	46,033
スワップ取引	4,778,613	273,791	4,547,893	168,357
オプション取引	642,864	70,877	991,770	93,564
合計	7,571,004	392,651	8,051,851	308,864

(4）クレジット・その他

				（単位：百万円）
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
クレジット・その他	1,538,013	28,029	1,836,251	38,592
合計	1,538,013	28,029	1,836,251	38,592

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 　（自　2020年４月１日 　　至　2020年９月30日）		当第２四半期連結累計期間 　（自　2021年４月１日 　　至　2021年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益	21.56	円	32.99	円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)	32,804		50,203
普通株主に帰属しない金額(百万円)	－		－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)	32,804		50,203
普通株式の期中平均株式数(千株)	1,521,503		1,521,976
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	21.47	円	32.77	円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円)	－		－
普通株式増加数(千株)	6,444		10,124
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－		－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

（剰余金の配当）

　2021年10月27日開催の取締役会において、2021年９月30日を基準日とする剰余金の配当に関して次のとおり決議いたしました。

①配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 25,693百万円

②１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 17円00銭

③支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　　　　　 2021年12月１日

（注）2021年９月30日現在の株主名簿に記録された株主又は登録質権者に対し支払いを行います。