１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
また、当社は特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金・預金 |
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預託金 |
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受取手形及び売掛金 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
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有価証券 |
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トレーディング商品 |
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商品有価証券等 |
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デリバティブ取引 |
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営業投資有価証券 |
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投資損失引当金 |
△ |
△ |
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営業貸付金 |
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仕掛品 |
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信用取引資産 |
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信用取引貸付金 |
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信用取引借証券担保金 |
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有価証券担保貸付金 |
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借入有価証券担保金 |
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現先取引貸付金 |
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立替金 |
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短期貸付金 |
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未収収益 |
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その他の流動資産 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物 |
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機械装置 |
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器具備品 |
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土地 |
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建設仮勘定 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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借地権 |
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ソフトウエア |
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その他 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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長期差入保証金 |
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繰延税金資産 |
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|
その他 |
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貸倒引当金 |
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投資損失引当金 |
△ |
△ |
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固定資産計 |
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|
資産合計 |
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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トレーディング商品 |
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商品有価証券等 |
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デリバティブ取引 |
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約定見返勘定 |
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信用取引負債 |
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信用取引借入金 |
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信用取引貸証券受入金 |
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有価証券担保借入金 |
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有価証券貸借取引受入金 |
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現先取引借入金 |
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銀行業における預金 |
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預り金 |
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受入保証金 |
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|
短期借入金 |
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コマーシャル・ペーパー |
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１年内償還予定の社債 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他の流動負債 |
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流動負債計 |
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固定負債 |
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社債 |
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|
長期借入金 |
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|
繰延税金負債 |
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退職給付に係る負債 |
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|
訴訟損失引当金 |
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|
その他の固定負債 |
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固定負債計 |
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特別法上の準備金 |
|
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金融商品取引責任準備金 |
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特別法上の準備金計 |
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|
負債合計 |
|
|
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|
（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
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|
利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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自己株式申込証拠金 |
|
|
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
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|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
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|
為替換算調整勘定 |
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|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
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|
新株予約権 |
|
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|
非支配株主持分 |
|
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|
純資産合計 |
|
|
|
負債・純資産合計 |
|
|
|
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|
（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
受入手数料 |
|
|
|
委託手数料 |
|
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引受け・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の手数料 |
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|
募集・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の取扱手数料 |
|
|
|
その他の受入手数料 |
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|
トレーディング損益 |
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|
営業投資有価証券関連損益 |
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|
金融収益 |
|
|
|
その他の営業収益 |
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営業収益計 |
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|
金融費用 |
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|
その他の営業費用 |
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純営業収益 |
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販売費・一般管理費 |
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取引関係費 |
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人件費 |
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不動産関係費 |
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|
事務費 |
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|
減価償却費 |
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|
租税公課 |
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|
貸倒引当金繰入れ |
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|
|
その他 |
|
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|
販売費・一般管理費計 |
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営業利益 |
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|
|
営業外収益 |
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|
受取配当金 |
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|
持分法による投資利益 |
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為替差益 |
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|
投資事業組合運用益 |
|
|
|
その他 |
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営業外収益計 |
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|
営業外費用 |
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|
支払利息 |
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|
為替差損 |
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|
社債発行費 |
|
|
|
その他 |
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|
営業外費用計 |
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|
経常利益 |
|
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|
|
（単位：百万円） |
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|
前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
固定資産受贈益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
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|
段階取得に係る差益 |
|
|
|
持分変動利益 |
|
|
|
償却債権取立益 |
|
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|
訴訟損失引当金戻入額 |
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|
|
移転関連費用等戻入益 |
|
|
|
金融商品取引責任準備金戻入 |
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|
|
特別利益計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
投資有価証券売却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
投資損失引当金繰入額 |
|
|
|
金融商品取引責任準備金繰入れ |
|
|
|
構造改革関連費用 |
|
|
|
事業再編等関連費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失計 |
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|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
|
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
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|
|
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|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
自己株式 申込証拠金 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
会計方針の変更による |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属 する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
|
|
|
|
その他 |
|
△ |
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
△ |
|
|
|
会計方針の変更による |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
△ |
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
親会社株主に帰属 する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
|
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
自己株式 申込証拠金 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
会計方針の変更による |
|
|
△ |
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属 する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算調整勘定 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
会計方針の変更による |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
親会社株主に帰属 する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△ |
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
△ |
△ |
|
固定資産除売却損益（△は益） |
|
|
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
|
△ |
|
段階取得に係る差損益（△は益） |
△ |
|
|
持分変動損益（△は益） |
△ |
|
|
投資有価証券評価損益（△は益） |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
構造改革関連費用 |
|
|
|
顧客分別金信託の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
トレーディング商品の増減額 |
△ |
△ |
|
営業投資有価証券の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
営業貸付金の増減額（△は増加） |
△ |
|
|
信用取引資産及び信用取引負債の増減額 |
△ |
△ |
|
有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の |
|
|
|
短期貸付金の増減額（△は増加） |
|
|
|
銀行業における預金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
短期差入保証金の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
受入保証金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
預り金の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他 |
△ |
△ |
|
小計 |
|
△ |
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有価証券の売却及び償還による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却及び償還による収入 |
|
|
|
関係会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
関係会社株式の売却による収入 |
|
|
|
貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
貸付金の回収による収入 |
|
|
|
その他 |
△ |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
社債の発行による収入 |
|
|
|
社債の償還による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の売却による収入 |
|
|
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
連結子会社設立に伴う非支配株主からの |
|
|
|
その他 |
△ |
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
|
|
|
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１ 連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数
主要な連結子会社の名称は、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載のとおりであります。
(2）主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社の名称
IDIインフラストラクチャーズ3号投資事業有限責任組合
グッドタイムリビング株式会社
大和インベスター・リレーションズ株式会社
連結の範囲から除いた理由
IDIインフラストラクチャーズ3号投資事業有限責任組合、他4社については、連結することにより利害関係者の判断を著しく誤らせるおそれがあるため、連結の範囲から除外しております。
その他の非連結子会社については、総資産、営業収益（又は売上高）、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等それぞれの合計額は、いずれも連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないためであります。
(3）議決権の過半数を自己の計算において所有している会社等のうち子会社としなかった会社等の名称等
当該会社等の数 11社
子会社としなかった主要な会社の名称
セカイエ株式会社
子会社としなかった理由
当社の一部の子会社が、投資育成や事業再生を図りキャピタルゲイン獲得を目的とする営業取引として保有し、企業会計基準適用指針第22号の要件を満たしており、当該会社等の意思決定機関を支配していないことが明らかであると認められるためであります。
(4）開示対象特別目的会社
開示対象特別目的会社の概要、開示対象特別目的会社を利用した取引の概要及び開示対象特別目的会社との取引金額等については、「開示対象特別目的会社関係」に記載のとおりであります。
２ 持分法の適用に関する事項
(1）持分法を適用した非連結子会社及び関連会社の数並びに主要な会社等の名称
持分法適用の非連結子会社数
持分法適用の関連会社数
主要な持分法適用の非連結子会社の名称
IDIインフラストラクチャーズ3号投資事業有限責任組合
主要な持分法適用の関連会社の名称
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
大和証券リビング投資法人
持分法適用会社の決算日が連結決算日と異なる会社のうち、1社についてはその他の基準日に実施した仮決算に基づく財務諸表を使用し、その他の会社については当該会社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。
(2）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社の名称等
持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社の名称
グッドタイムリビング株式会社
大和インベスター・リレーションズ株式会社
持分法を適用しない理由
持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社の当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）等それぞれの合計額は、いずれも連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないためであります。
(3）議決権の20％以上、50％以下を自己の計算において所有している会社等のうち関連会社としなかった会社等の名称等
当該会社等の数 9社
関連会社としなかった主要な会社の名称
NJT銅管株式会社
関連会社としなかった理由
当社の一部の子会社が、投資育成や事業再生を図りキャピタルゲイン獲得を目的とする営業取引として保有し、企業会計基準適用指針第22号の要件を満たしており、当該会社等に重要な影響を与えることができないことが明らかであると認められるためであります。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は以下のとおりであります。
１月 11社
２月 3社
３月 77社
11月 1社
12月 42社
１月及び７月 1社
５月及び11月 1社
連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社のうち、54社については当該会社の決算日現在の財務諸表を使用し、他の5社については連結決算日に実施した仮決算に基づく財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。
４ 会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① トレーディング商品に属する有価証券等の評価基準及び評価方法
連結子会社におけるトレーディング商品に属する有価証券及びデリバティブ取引等については時価法で計上しております。
なお、デリバティブ取引については、特定の市場リスク及び特定の信用リスクの評価に関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグループを単位とした時価を算定しております。
② トレーディング商品に属さない有価証券等の評価基準及び評価方法
トレーディング商品に属さない有価証券等については以下のとおりであります。
ア 売買目的有価証券
時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっております。
イ 満期保有目的の債券
償却原価法によっております。
ウ その他有価証券
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定）で計上しております。ただし、市場価格のない株式等（非上場株式等）並びに組合出資金等については、主として移動平均法による原価法で計上しております。
なお、投資事業有限責任組合等への出資については、当該組合等の財務諸表に基づいて、主として組合等の純資産を出資持分割合に応じて、営業投資有価証券又は投資有価証券として計上しております（組合等の保有する有価証券の評価差額については、その持分相当額を全部純資産直入法により処理しております）。
また、一部の連結子会社における一部の有価証券及び営業投資有価証券については、流動資産の部に計上しております。
エ デリバティブ
時価法によっております。
③ 棚卸資産の評価基準及び評価方法
仕掛品は、主として個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）で計上しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
主として定額法によっております。なお、耐用年数については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
② 無形固定資産、投資その他の資産
主として定額法によっております。なお、耐用年数については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については財務内容評価法、キャッシュ・フロー見積法により計上しております。
② 投資損失引当金
当社及び一部の連結子会社において、当連結会計年度末に有する営業投資有価証券及び非連結子会社株式から生じる損失に備えるため、投資先会社の実情を勘案のうえ、その損失見込額を計上しております。
③ 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支払いに備えるため、各社所定の計算基準による支払見積額の当連結会計年度負担分を計上しております。
④ 訴訟損失引当金
証券取引に関する損害賠償請求訴訟等について、今後の損害賠償金の支払いに備えるため、経過状況等に基づく当連結会計年度末における支払見積額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
退職給付に係る負債は、当社及び国内連結子会社については、従業員の退職給付に備えるため、社内規程に基づく当連結会計年度末における退職金要支給額を計上しております。これは、当該各社の退職金は将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績等に応じて事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためであります。その他一部の連結子会社については、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる金額を計上しております。
(5）重要な収益及び費用の計上基準
約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。当社及び国内連結子会社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は、「注記事項（収益認識関係）」に記載のとおりであります。
(6）重要なヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。ただし、条件を満たしている場合には、金利変動リスクのヘッジについては金利スワップの特例処理、為替変動リスクのヘッジについては振当処理によっております。
当社及び一部の連結子会社は、一部の有価証券、借入金及び発行社債等に係る金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っております。
ヘッジの有効性の検証については、ヘッジ手段の時価又はキャッシュ・フロー変動の累計額とヘッジ対象の時価又はキャッシュ・フロー変動の累計額とを比較する方法によっております。なお、一部の連結子会社においては、相場変動を相殺するヘッジのうちヘッジ対象とヘッジ手段に関する重要な条件がほぼ同一となるようなヘッジ指定を行っているものは、高い有効性があるとみなしており、これをもって有効性の判定に代えております。また、特例処理及び振当処理を採用しているものについては、その判定をもってヘッジの有効性の判定に代えております。
また、銀行業務を行う子会社では、外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月８日）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
(7）のれんの償却方法及び償却期間
のれんについては、発生の都度、子会社等の実態に基づいて償却期間を見積り、20年以内の年数で均等償却しております。なお、のれんの金額に重要性が乏しい場合には、発生した連結会計年度に一括して償却しております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金及び当座預金、普通預金等随時引き出し可能な預金、取得日から３ヶ月以内に満期日が到来する短期投資からなっております。
(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
①連結納税制度の適用
当社及び株式会社大和キャピタル・ホールディングスをそれぞれ連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
② 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、翌連結会計年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌連結会計年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）を適用する予定であります。
会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
⑴ トレーディング商品に属するレベル３のデリバティブ取引に係る評価
①当連結会計年度に係る連結財務諸表に計上した額
トレーディング商品に属するデリバティブ取引のうち、レベル３に区分されている資産は989億円、負債は170億円（前連結会計年度は資産470億円、負債198億円）であり、市場で観察できないインプットを使用して時価を算定していることから見積りの不確実性があります。
②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
トレーディング商品に属するデリバティブ取引の時価は、リスク中立測度下での期待キャッシュ・フロー・ディスカウント・モデルにより算定しております。
この時価算定の会計上の見積りにおける主要な仮定は価格算定モデルに用いるインプットであります。価格算定モデルには、金利、為替レート、株価、ボラティリティ、相関係数などの様々なインプットを使用しており、特に、レベル３のデリバティブ取引の時価の算定には、長期のスワップ・レート、長期の通貨ベーシス、長期の株価ボラティリティ、長期のクレジット・スプレッド及び相関係数といった市場で観察できないインプットを使用しております。
これらの内容は、「（金融商品関係）２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項（注）１ 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明」に記載しております。 市場環境の変化等による主要な仮定の変化が、翌連結会計年度の連結財務諸表においてトレーディング商品の評価額に重要な影響を及ぼす可能性があります。重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響については、「（金融商品関係）２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項（注）２ 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品のうちレベル３の時価に関する情報」に記載しております。
⑵ 営業投資有価証券・営業貸付金（投資部門）の評価
①当連結会計年度に係る連結財務諸表に計上した額
（単位:百万円）
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前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
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営業投資有価証券 |
97,092 |
123,839 |
|
投資損失引当金（流動資産） |
△588 |
△151 |
|
営業貸付金（投資部門） |
68,279 |
76,798 |
|
貸倒引当金（投資部門） |
△3,986 |
△7,000 |
|
計 |
160,796 |
193,485 |
当社グループの投資部門に属する連結子会社である大和PIパートナーズ株式会社及び大和エナジー・インフラ株式会社は、プライベート・エクイティ、不動産、エネルギー、インフラストラクチャーなどを対象に、主に営業投資有価証券等のトレーディング商品に属さない有価証券及び営業貸付金等を通じて投融資を行っております。当連結会計年度末において、投資部門が上記で記載されている残高を計上しております。
②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
投資先の財政状態、直近の事業環境とそれを反映させた事業計画等を基礎とした見積将来キャッシュ・フローの現在価値、類似企業の取引事例から観測されるマルチプル等を利用して算定された資産の評価額には見積りの不確実性が含まれております。当該評価額に基づいて、減損損失、投資損失引当金及び貸倒引当金の計上が行われます。前連結会計年度においては、ミャンマー関連投資で18億円、航空機関関連投資で９億円、不採算の国内外のファンド投資等で124億円の損失を計上しております。当連結会計年度においては、主に航空機関連投資で32億円、海外の投融資で11億円の損失を計上しております。
資産の評価額の算定にあたり、見積将来キャッシュ・フローを用いる場合は、投資先の業績、投資先が属する産業の動向及び新型コロナウイルス感染症の拡大の影響等を考慮し、経営者が妥当と判断する仮定を使用して見積りを行っております。一部の投資の評価において、将来キャッシュ・フローの見積りの前提として使用した主要な仮定は、以下のとおりです。
・航空機関連投資 ：新型コロナウイルス感染症の拡大による影響から航空業界が回復する時期の見通し
・エネルギー関連投資：輸入燃料価格の動向や我が国の再生可能エネルギー推進に関する展望
会計上の見積りを行うにあたっては、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響は2023年３月期末頃までは継続し、その後は緩やかに終息に向かうとの仮定を置いております。新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を相対的に大きく受ける航空機関連投資については、新型コロナウイルス感染症の影響に伴い、航空需要の低下が長期化していることを踏まえて、航空機関連投資の一部について再評価を実施し、貸倒引当金を追加計上しております。
また、ロシア・ウクライナ情勢等に起因する資源価格の高騰による影響は短期的なものであるとの仮定を置いており、投資の評価に重要な影響を与える中長期的な価格見通しには、国際機関等による予測値を使用しております。
これらの資産の評価で使用される見積りや仮定には不確実性が伴うため、将来の予測不能な前提条件の変化などにより、評価に関する会計上の見積りが変動した場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表において追加の損失又は引当金の戻入を認識する可能性があります。
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当連結会計年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当連結会計年度の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減しております。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当連結会計年度より、「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することといたしました。なお、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
この結果、当連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、連結株主資本等変動計算書の利益剰余金の当期首残高は82百万円減少しております。
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）
(1）概要
投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
(2）適用予定日
2023年３月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
当該適用指針の適用が連結財務諸表に及ぼす影響はありません。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「非支配株主への配当金の支払額」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△5,344百万円は、「非支配株主への配当金の支払額」△2,050百万円、「その他」△
3,293百万円として組み替えております。
※１ 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との取引から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ以下のとおりであります。
|
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当連結会計年度 （2022年３月31日） |
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||
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売掛金 |
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百万円 |
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契約資産 |
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|
※２ 有形固定資産より控除した減価償却累計額の内訳
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|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
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||
|
建物 |
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百万円 |
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百万円 |
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機械装置 |
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|
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器具備品 |
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計 |
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※３ 非連結子会社及び関連会社に対するもの
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|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
投資有価証券 |
136,901 |
百万円 |
|
155,343 |
百万円 |
|
|
（うち、共同支配企業に対する 投資の金額） |
904 |
|
|
966 |
|
|
※４ 担保に供されている資産
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
現金・預金 |
3,557 |
百万円 |
|
3,080 |
百万円 |
|
|
有価証券 |
71,260 |
|
|
64,308 |
|
|
|
トレーディング商品 |
411,636 |
|
|
536,322 |
|
|
|
営業貸付金 |
887,425 |
|
|
836,584 |
|
|
|
その他の流動資産 |
62,518 |
|
|
57,275 |
|
|
|
投資有価証券 |
24,673 |
|
|
17,942 |
|
|
|
計 |
1,461,071 |
|
|
1,515,514 |
|
|
被担保債務
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
信用取引借入金 |
4,139 |
百万円 |
|
5,327 |
百万円 |
|
|
短期借入金 |
252,161 |
|
|
610,809 |
|
|
|
社債 |
800 |
|
|
800 |
|
|
|
長期借入金 |
489,722 |
|
|
209,381 |
|
|
|
その他の固定負債 |
312 |
|
|
－ |
|
|
|
計 |
747,135 |
|
|
826,318 |
|
|
（注） 上記の金額は連結貸借対照表計上額によっております。なお、上記担保資産のほかに、借り入れた有価証券等140,717百万円（前連結会計年度は110,186百万円）を担保として差し入れております。
５ 差し入れた有価証券等の時価
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
消費貸借契約により |
5,486,331 |
百万円 |
|
6,093,554 |
百万円 |
|
|
貸し付けた有価証券 |
|
|
||||
|
現先取引で売却した有価証券 |
3,017,724 |
|
|
4,461,636 |
|
|
|
その他 |
426,043 |
|
|
508,193 |
|
|
|
計 |
8,930,098 |
|
|
11,063,383 |
|
|
（注） ※４ 担保に供されている資産に属するものは除いております。
６ 差し入れを受けた有価証券等の時価
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
消費貸借契約により 借り入れた有価証券 |
5,838,082 |
百万円 |
|
6,615,034 |
百万円 |
|
|
現先取引で買い付けた有価証券 |
1,916,399 |
|
|
2,839,884 |
|
|
|
その他 |
354,628 |
|
|
395,179 |
|
|
|
計 |
8,109,109 |
|
|
9,850,098 |
|
|
７ 貸出コミットメントにかかる貸付未実行残高
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
貸出コミットメントの総額 |
633,431 |
百万円 |
|
726,012 |
百万円 |
|
|
貸付実行残高 |
288,528 |
|
|
339,230 |
|
|
|
貸付未実行残高 |
344,902 |
|
|
386,782 |
|
|
なお、上記の貸出コミットメントの総額は、貸付実行されずに終了するものを含んでいるため、必ずしも貸付未実行残高全額が貸付実行されるものではありません。
※８ 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
投資その他の資産・その他 |
|
百万円 |
|
|
百万円 |
|
※９ 特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項
金融商品取引責任準備金 金融商品取引法第46条の５第１項
10 保証債務
被保証者（被保証債務の内容）は以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
従業員（借入金） |
18 |
百万円 |
|
6 |
百万円 |
|
|
グッドタイムリビング株式会社 （入居一時金等返還債務） |
11,929 |
|
|
10,996 |
|
|
|
その他（スタンドバイ信用状） |
－ |
|
|
2,302 |
|
|
|
計 |
11,948 |
|
|
13,305 |
|
|
※11 ノンリコース債務
(1) ノンリコース債務は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
短期借入金 |
898 |
百万円 |
|
－ |
百万円 |
|
|
社債 |
800 |
|
|
800 |
|
|
|
長期借入金 |
24,970 |
|
|
27,495 |
|
|
|
計 |
26,669 |
|
|
28,295 |
|
|
(2) ノンリコース債務に対応する資産は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
現金・預金 |
1,731 |
百万円 |
|
1,645 |
百万円 |
|
|
その他の流動資産 |
42,232 |
|
|
47,843 |
|
|
|
計 |
43,964 |
|
|
49,489 |
|
|
なお、上記の金額は、「※４ 担保に供されている資産及び被担保債務」の金額に含まれております。
12 借入コミットメントにかかる借入未実行残高
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
|
11,071 |
百万円 |
|
12,239 |
百万円 |
|
１ 顧客との契約から生じる収益
営業収益については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
※２ トレーディング損益の内訳
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
株券等トレーディング損益 |
57,639 |
百万円 |
|
71,111 |
百万円 |
|
|
債券・為替等トレーディング損益 |
61,255 |
|
|
30,410 |
|
|
|
計 |
118,895 |
|
|
101,522 |
|
|
※３ 金融費用に含まれている貸倒引当金繰入額
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
|
7,358 |
百万円 |
|
4,430 |
百万円 |
|
※４ 人件費に含まれている賞与引当金繰入額
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
|
34,164 |
百万円 |
|
36,422 |
百万円 |
|
※５ 固定資産売却益の主な内容
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
固定資産売却益 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
- |
百万円 |
|
36 |
百万円 |
|
|
土地 |
57 |
|
|
8 |
|
|
※６ 固定資産除売却損の主な内容
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
固定資産売却損 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
- |
百万円 |
|
285 |
百万円 |
|
|
器具備品 |
- |
|
|
6 |
|
|
|
土地 |
- |
|
|
53 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
13 |
百万円 |
|
32 |
百万円 |
|
|
器具備品 |
300 |
|
|
119 |
|
|
|
ソフトウェア |
1,055 |
|
|
125 |
|
|
|
無形固定資産・その他 |
17 |
|
|
4 |
|
|
※７ 前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
当社グループは収支構造の改善に取り組んでおり、その一環として近接する本支店の統合や店舗機能の効率化による不動産費用の削減、既存ビジネスにおける保有資産の見直しを進めております。これらに伴い、事業所の返却及び支店の移転等に係る費用3,676百万円、その他642百万円を構造改革関連費用に計上しております。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
当社グループは収支構造の改善に取り組んでおり、その一環として近接する本支店の統合や店舗機能の効率化による不動産費用の削減、既存ビジネスにおける保有資産の見直しを進めております。これらに伴い、事業所の返却に係る費用44百万円を構造改革関連費用に計上しております。
※８ 当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
事業再編等関連費用には、国内子会社の事業再編等に伴う費用が含まれております。
※９ 前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
|
|
用途 |
地域 |
減損損失（百万円） |
|
継続使用資産 |
低収益性資産 |
アメリカ、アジア・オセアニア |
696 |
|
処分予定資産 |
低稼働資産 |
東北、関東、中部、近畿、 中国、四国、九州 |
8,698 |
|
合計 |
9,394 |
||
資産のグルーピングは、管理会計上の区分に従い行っております。また、処分予定資産については、個別物件単位で行っております。
処分の意思決定を行ったこと及び収益性が著しく低下したことに伴い、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
金額の内訳は、継続使用資産696百万円（うち、建物380百万円、のれん316百万円）、処分予定資産8,698百万円（うち、土地6,027百万円、建物2,183百万円、その他の無形固定資産351百万円、借地権135百万円）であります。
継続使用資産のうち、建物の回収可能価額は使用価値により、のれんの回収可能価額は再評価した企業価値により測定しております。
また、処分予定資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、鑑定評価額等により評価しております。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
|
|
用途 |
地域 |
減損損失（百万円） |
|
継続使用資産 |
低収益性資産 |
欧州 |
488 |
|
合計 |
488 |
||
資産のグルーピングは、管理会計上の区分に従い行っております。
収益性が著しく低下したことに伴い、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
全額がのれんに係るものであります。
のれんの回収可能価額は再評価した企業価値により測定しております。
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
|
|
|
|
当期発生額 |
29,859 |
百万円 |
|
△14,056 |
百万円 |
|
|
組替調整額 |
△11,146 |
|
|
△3,036 |
|
|
|
税効果調整前 |
18,713 |
|
|
△17,092 |
|
|
|
税効果額 |
3,742 |
|
|
△5,037 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
14,971 |
|
|
△12,055 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
|
|
|
|
当期発生額 |
14,426 |
百万円 |
|
19,008 |
百万円 |
|
|
組替調整額 |
484 |
|
|
△27 |
|
|
|
税効果調整前 |
14,910 |
|
|
18,980 |
|
|
|
税効果額 |
4,565 |
|
|
5,815 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
10,345 |
|
|
13,165 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
|
|
|
|
当期発生額 |
17,595 |
百万円 |
|
31,581 |
百万円 |
|
|
組替調整額 |
－ |
|
|
－ |
|
|
|
税効果調整前 |
17,595 |
|
|
31,581 |
|
|
|
税効果額 |
－ |
|
|
－ |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
17,595 |
|
|
31,581 |
|
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期発生額 |
856 |
百万円 |
|
3,886 |
百万円 |
|
|
組替調整額 |
51 |
|
|
58 |
|
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
907 |
|
|
3,944 |
|
|
|
その他の包括利益合計 |
43,819 |
|
|
36,636 |
|
|
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（千株） |
1,699,378 |
－ |
－ |
1,699,378 |
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（千株） |
179,915 |
20 |
4,425 |
175,511 |
（注）１ 普通株式の株式数の増加20千株は、単元未満株式の買取請求20千株であります。
２ 普通株式の株式数の減少4,425千株は、単元未満株式の売渡請求による譲渡0千株、新株予約権の行使に伴う譲渡2,281千株、譲渡制限付株式報酬制度に伴う付与2,144千株などであります。
３ 新株予約権等に関する事項
|
会社名 |
内訳 |
目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数（株） |
当連結会計 年度末残高 （百万円） |
|||
|
当連結会計 年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結 会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
9,125 |
||||
|
合計 |
－ |
9,125 |
|||||
４ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2020年５月８日 取締役会 |
普通株式 |
13,675 |
9 |
2020年３月31日 |
2020年６月１日 |
|
2020年10月29日 取締役会 |
普通株式 |
16,754 |
11 |
2020年９月30日 |
2020年12月１日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年４月28日 取締役会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
38,096 |
25 |
2021年３月31日 |
2021年６月１日 |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（千株） |
1,699,378 |
－ |
－ |
1,699,378 |
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式（千株） |
175,511 |
45,019 |
4,454 |
216,075 |
（注）１ 普通株式の株式数の増加45,019千株は、2021年４月28日開催の取締役会決議による自己株式取得45,000千株、単元未満株式の買取請求19千株であります。
２ 普通株式の株式数の減少4,454千株は、単元未満株式の売渡請求による譲渡0千株、新株予約権の行使に伴う譲渡2,934千株、譲渡制限付株式報酬制度に伴う付与1,520千株などであります。
３ 新株予約権等に関する事項
|
会社名 |
内訳 |
目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数（株） |
当連結会計 年度末残高 （百万円） |
|||
|
当連結会計 年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結 会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
9,109 |
||||
|
合計 |
－ |
9,109 |
|||||
４ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年４月28日 取締役会 |
普通株式 |
38,096 |
25 |
2021年３月31日 |
2021年６月１日 |
|
2021年10月27日 取締役会 |
普通株式 |
25,693 |
17 |
2021年９月30日 |
2021年12月１日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年４月27日 取締役会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
23,732 |
16 |
2022年３月31日 |
2022年６月６日 |
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
現金・預金勘定 |
4,763,197 |
百万円 |
|
4,592,384 |
百万円 |
|
|
預入期間が３ヶ月を超える 定期預金等 |
△39,671 |
|
|
△43,008 |
|
|
|
預入期間が３ヶ月以内の 譲渡性預金 ※ |
－ |
|
|
5,000 |
|
|
|
現金及び現金同等物 |
4,723,526 |
|
|
4,554,375 |
|
|
※預入期間が３ヶ月以内の譲渡性預金は、連結貸借対照表の有価証券に含まれております。
※２ 持分比率の増加により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
持分比率の増加により新たに連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式等の取得価額と新規連結による増加との関係は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
大和証券オフィス投資法人
|
流動資産 |
31,060 |
百万円 |
|
固定資産 |
571,705 |
|
|
流動負債 |
△31,698 |
|
|
固定負債 |
△236,587 |
|
|
非支配株主持分 |
△200,614 |
|
|
のれん |
8,987 |
|
|
投資口の取得価額 |
142,852 |
|
|
支配獲得時までの持分法評価額 |
△95,889 |
|
|
段階取得に係る差益 |
△46,962 |
|
|
現金及び現金同等物 |
△25,968 |
|
|
差引：新規連結による増加 |
25,968 |
|
＜借手側＞
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものにかかる未経過リース料
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
１年内 |
11,380 |
11,730 |
|
１年超 |
52,841 |
45,366 |
|
合計 |
64,222 |
57,096 |
＜貸手側＞
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものにかかる未経過リース料
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
１年内 |
9,847 |
14,722 |
|
１年超 |
20,722 |
59,542 |
|
合計 |
30,570 |
74,265 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは有価証券関連業務や投融資業務を行っております。具体的には、有価証券及びデリバティブ商品の売買等及び売買等の委託の媒介、有価証券の引受け及び売出し、有価証券の募集及び売出しの取扱い、有価証券の私募の取扱い、その他有価証券関連業並びに銀行業務、金融業等を営んでおります。
これらの業務において、当社グループでは商品有価証券等、デリバティブ取引、営業投資有価証券、貸出金、投資有価証券等の金融資産・負債を保有するほか、社債、ミディアム・ターム・ノート、金融機関借入、コマーシャル・ペーパー、コールマネー、預金受入、現先取引、レポ取引等による資金調達を行っております。資金調達を行う際には、ビジネスを継続するうえで十分な流動性を効率的かつ安定的に確保するという資金調達の基本方針の下、調達手段及び償還期限の多様化を図りながら、資産と負債の適正なバランスの維持に努め、効率的かつ安定的な資金調達の実現を図っております。また、主に金利スワップ及び通貨スワップ等を金融資産・負債に関する金利変動及び為替変動の影響をヘッジする目的で利用しております。
当社グループでは保有する金融資産・負債から生ずる様々なリスクをその特性に応じて適切に管理し、財務の健全性の維持を図っております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
当社グループはトレーディング業務において、①有価証券等（株券・ワラント、債券及び受益証券等）、有価証券担保貸付金・借入金、信用取引資産・負債等、②株価指数先物・債券先物・金利先物及びこれらのオプション取引に代表される取引所取引のデリバティブ商品、③金利スワップ及び通貨スワップ・先物外国為替取引・選択権付債券売買・通貨オプション・FRA・有価証券店頭デリバティブ等の取引所取引以外のデリバティブ商品（店頭デリバティブ取引）等の金融商品を保有しております。また、投資業務において営業投資有価証券等、銀行業務において貸出金・有価証券等を保有するほか、取引関係上の目的等で投資有価証券等の金融商品を保有しております。
これらの金融商品に内在する様々なリスクのうち、主要なものは市場リスクと信用リスクです。市場リスクとは、株式・金利・為替・コモディティ等の市場で取引される商品の価格やレートが変化することによって、保有する金融商品又は金融取引により損失を被るリスク及び市場の流動性の著しい低下により市場における取引が成立せず、又は著しく不利な条件での取引を余儀なくされることにより、損失を被るリスクを指します。また、信用リスクとは、金融取引の取引先や保有する金融商品の発行体のデフォルト、あるいは信用力の変化等によって損失を被るリスクを指します。これらの他、関連するリスクとしてモデルリスクがあります。モデルリスクとは、モデルの開発、実装における誤り、又はモデルの誤用に起因して、損失を被るリスクを指します。
なお、トレーディング業務において、顧客のニーズに対応するために行っている単独又は仕組債等に組込まれたデリバティブ取引の中には、対象資産である株式・金利・為替・コモディティ等の変動並びにそれらの相関に対する変動率が大きいものや、複雑な変動をするものが含まれており、対象資産に比べたリスクが高くなっております。これらのデリバティブ取引は、連結貸借対照表のトレーディング商品等に含めており、また、時価変動による実現・未実現の損益は、トレーディング損益として計上しております。
また、当社グループは金融商品を保有するとともに、社債、ミディアム・ターム・ノート、金融機関借入、コマーシャル・ペーパー、コールマネー、預金受入、現先取引、レポ取引等による資金調達を行っており、流動性リスクに晒されております。流動性リスクとは、市場環境の変化や当社グループの財務内容の悪化などにより資金繰りに支障をきたすこと、あるいは通常よりも著しく高い調達コストを余儀なくされることにより損失を被るリスクを指します。
トレーディング業務を行う証券子会社では、デリバティブ市場における仲介業者及び最終利用者としてデリバティブ取引を利用しております。デリバティブ商品は顧客の様々な金融ニーズに対応するための必要不可欠な商品となっており、仲介業者として顧客の要望に応じるために様々な形で金融商品を提供しております。例えば、顧客の保有する外国債券の為替リスクをヘッジするための先物外国為替取引や、社債発行時の金利リスクをヘッジするための金利スワップの提供等があります。最終利用者としては、当社グループの金融資産・負債に係る金利リスクをヘッジするために金利スワップを利用し、また、トレーディング・ポジションをヘッジするために各種先物取引、オプション取引等を利用しております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
当社は、リスクアペタイト・フレームワークに基づいて当社グループ全体のリスク管理を行ううえで、リスク管理の基本方針、管理すべきリスクの種類、主要リスクごとの担当役員・所管部署等を定めた「リスク管理規程」を取締役会で決定しております。さらに、実効的なリスクガバナンス態勢を構築するため、「３つの防衛線」に係るガイドラインを定め、リスク管理の枠組みを整備しています。
子会社はリスク管理の基本方針に基づき、各事業のリスク特性や規模に応じたリスク管理を行い、当社は子会社のリスク管理態勢及びリスクの状況をモニタリングしております。また、子会社のモニタリングを通して掌握した子会社のリスクの状況のほか、各社におけるリスク管理態勢上の課題等については、当社の執行役会の分科会であるグループリスクマネジメント会議に報告し、審議しております。主要な子会社においてもリスクマネジメント会議等を定期的に開催し、リスク管理の強化を図っております。
① トレーディング目的の金融商品に係るリスク管理
（ⅰ）市場リスクの管理
当社グループのトレーディング業務では、財務状況や対象部門のビジネスプラン・予算等を勘案したうえで、VaR、ポジション、感応度等に限度枠を設定しております。当社のリスク管理部署では市場リスクの状況をモニタリングし、経営陣に日次で報告しております。
また、一定期間のデータに基づいて統計的仮定により算出したVaRの限界を補うべく、過去の大幅なマーケット変動に基づくシナリオや、仮想的なストレスイベントに基づくシナリオを用いて、ストレステストを実施しております。
＜市場リスクに係る定量的情報＞
当社グループにおける主要な証券子会社は、トレーディング商品に関するVaRの算定にあたって、ヒストリカル・シミュレーション法（保有期間１日、信頼区間99％、観測期間520営業日）を採用しております。
連結決算日における当社グループのトレーディング業務のVaRは、全体で19億円であります。
なお、当社グループでは算出されたVaRと損益を比較するバックテスティングを実施し、モデルの有効性を検証しております。ただし、VaRは過去の相場変動をベースに統計的に算出しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下においてはリスクを十分に捕捉できない場合があります。
（ⅱ）信用リスクの管理
当社グループのトレーディング業務における信用リスクには取引先リスクと発行体リスクがあります。取引先リスクについては、当社グループが一取引先グループに対して許容できる与信相当額の上限を設定し、定期的にモニタリングしています。加えて、取引先リスク全体のリスク量を計測しています。また、マーケットメイクにより保有する金融商品の発行体リスクについてもリスク量をモニタリングしています。
当社グループは、商品提供や資産運用・投資を行うことに伴い、様々な商品・取引のエクスポージャーが特定の取引先グループに集中するリスクがあります。当該取引先グループの信用状況が悪化した場合、大幅な損失が発生する可能性があるため、一取引先グループに対するエクスポージャーの合計に対し限度額を設定し、定期的にモニタリングしています。
信用取引においては顧客への与信が発生しますが、担保として定められた委託保証金を徴求しております。また、有価証券貸借取引については、取引先に対する与信枠を設定したうえで、必要な担保を徴求するとともに日々の値洗い等を通じて信用リスクの削減を図っております。
（ⅲ）モデルリスクの管理
トレーディング商品の時価評価モデルは、モデルリスク管理体制のもと、検証・承認のプロセスを経て使用されます。また、市場実勢の変化に伴い、市場動向に合うよう定期的にレビューを行っております。
② トレーディング目的以外の金融商品に係るリスク管理
当社グループはトレーディング業務以外でも、投資業務における営業投資有価証券等、銀行業務における貸出金・有価証券等のほか、取引関係上の目的等で投資有価証券等の金融商品を保有しております。これらの金融商品についても市場リスク、信用リスクが生じますが、各業務における特有のリスク特性があるため、それらに応じたリスク管理を行っております。
投資業務を行う子会社では、投資委員会等で投資案件を精査したうえで投資の可否を判断しております。投資後は、投資先の状況を定期的にモニタリングし、リスクマネジメント会議等に報告しています。
銀行業務を行う子会社では、管理すべきリスクカテゴリーを特定し、その管理方針及び管理体制を定めています。また、リスク管理の協議・決定機関として、取締役会の下部組織であるALM委員会（信用・市場・流動性リスク等の管理・運営に関する重要事項を審議）等を設置しています。取締役会やALM委員会等で各種限度額を設定し、その範囲内で業務運営を行うことによりリスクをコントロールしております。
取引関係上の目的等の投資有価証券等は、関連規程等に定められた方針に基づき取得・売却の決定を行います。また、定期的にリスクの状況をモニタリングし、経営陣に報告しております。
＜市場リスクに係る定量的情報＞
（ア）金融資産及び金融負債（銀行業務を行う子会社が保有する金融資産及び金融負債を除く）
市場リスクの影響を受ける主たる金融資産は投資業務で保有する「営業投資有価証券」、取引関係上の目的で保有する「投資有価証券」となります。なお、2022年３月31日現在、指標となる東証株価指数（TOPIX）等が10％変動したものと想定した場合には「営業投資有価証券」及び「投資有価証券」のうち、市場価格のある株式等において時価が107億円変動するものと把握しております。
また、市場リスクの影響を受ける主たる金融負債は「社債」及び「長期借入金」であります。なお、2022年３月31日現在、その他全てのリスク変数が一定であると仮定し、金利が10ベーシス・ポイント（0.1％）変動したものと想定した場合、「社債」の時価が15億円、「長期借入金」の時価が１億円それぞれ変動するものと把握しております。
（イ）銀行業務を行う子会社で保有する金融資産及び金融負債
銀行業務を行う子会社では、金融資産及び金融負債について、市場リスク（金利、為替、株式等の様々な市場のリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む。）の価値が変動し損失を被るリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るリスク）の管理にあたり、VaRを用いております。
VaR計測の方法は、ヒストリカル・シミュレーション法（保有期間20日、信頼区間99％、観測期間750営業日）で算出した値を保有期間125日に換算することとしております。2022年３月31日現在における当該数値は71.6億円であります。
なお、当該子会社では、リスク計測モデルによって算出されたVaRと仮想損益額との比較を行うバックテストを定期的に実施し、当該モデルの有効性を検証しております。2021年度に実施したバックテストの結果、当該子会社が使用するリスク計測モデルは市場リスクを適切に捕捉しているものと認識しております。ただし、VaRは過去の相場変動をベースに統計的に算出しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下においてはリスクを十分に捕捉できない場合があります。
このようなVaRによる管理の限界を補完するため、各種シナリオを用いた損失の計測（ストレステスト）を実施しております。
③ 流動性の管理
当社グループは、多くの資産及び負債を用いる有価証券関連業務や、投融資業務を行っており、これらのビジネスを継続する上で十分な流動性を効率的かつ安定的に確保することを資金調達の基本方針としております。
当社グループの資金調達手段には、社債、ミディアム・ターム・ノート、金融機関借入、コマーシャル・ペーパー、コールマネー、預金受入等の無担保調達、現先取引、レポ取引等の有担保調達があり、これらの多様な調達手段を適切に組み合わせることにより、効率的かつ安定的な資金調達の実現を図っております。
財務の安定性という観点では、環境が大きく変動した場合においても、業務の継続に支障をきたすことのないよう、平時から安定的に資金を確保するよう努めると同時に、危機発生等により、新規の資金調達及び既存資金の再調達が困難となる場合も想定し、調達資金の償還期限及び調達先の分散を図っております。
当社は、平成26年金融庁告示第61号による連結流動性カバレッジ比率（以下、「LCR」という。）及び連結安定調達比率（以下、「NSFR」という。）を所定の比率（それぞれ100％）以上に維持することが求められております。また、当社は、上記金融庁告示による規制上のLCRとNSFRのほかに、独自の流動性管理指標を用いた流動性管理態勢を構築しております。即ち、１年以内に期日が到来する無担保調達資金及び同期間にストレスが発生した場合の資金流出見込額に対し、様々なストレスシナリオを想定したうえで、それらをカバーする流動性ポートフォリオが保持されていることを日次で確認しており、１年間無担保資金調達が行えない場合でも業務の継続が可能となるように取り組んでおります。
当社グループでは、グループ全体での適正な流動性確保という基本方針の下、当社が一元的に資金の流動性の管理・モニタリングを行っております。当社は、当社固有のストレス又は市場全体のストレスの発生により新規の資金調達及び既存資金の再調達が困難となる場合も想定し、短期の無担保調達資金について、当社グループの流動性ポートフォリオが十分に確保されているかをモニタリングしております。また、当社は、必要に応じて当社からグループ各社に対し、機動的な資金の配分・供給を行うと共に、グループ内で資金融通を可能とする態勢を整えることで、効率性に基づく一体的な資金調達及び資金管理を行っております。
当社グループは、流動性リスクへの対応の一環として、コンティンジェンシー・ファンディング・プランを策定しております。同プランは、信用力の低下等の内生的要因や金融市場の混乱等の外生的要因によるストレスの逼迫度に応じた報告体制や資金調達手段の確保などの方針を定めており、これにより当社グループは機動的な対応により流動性を確保する態勢を整備しております。
当社グループのコンティンジェンシー・ファンディング・プランは、グループ全体のストレスを踏まえて策定しており、変動する金融環境に機動的に対応するため、定期的な見直しを行っております。
また、金融市場の変動の影響が大きく、その流動性確保の重要性の高い大和証券株式会社、株式会社大和ネクスト銀行及び海外証券子会社においては、更に個別のコンティンジェンシー・ファンディング・プランも策定し、同様に定期的な見直しを行っております。
なお、当社は、子会社のコンティンジェンシー・ファンディング・プランの整備状況について定期的にモニタリングしており、必要に応じて想定すべき危機シナリオを考慮して子会社の資金調達プランやコンティンジェンシー・ファンディング・プランそのものの見直しを行い、更には流動性の積み増しを実行すると同時に資産圧縮を図るといった事前の対策を講じることとしております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
連結会計年度末における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日。以下、「時価算定適用指針」という。）第26項に従い経過措置を適用した投資信託、市場価格のない株式等及び時価算定適用指針第27項に従い経過措置を適用した組合出資金等については、表には含めておりません（(1)※３、（注）３及び（注）４に記載のとおりであります）。
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
時価 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
資産 |
|
|
|
|
|
(1）トレーディング商品 |
|
|
|
|
|
① 商品有価証券等 |
|
|
|
|
|
株券・ワラント |
97,711 |
761 |
84 |
98,557 |
|
国債・地方債等 |
1,535,114 |
261,692 |
－ |
1,796,807 |
|
一般事業債 |
5,978 |
320,058 |
1,305 |
327,343 |
|
外国債券 |
1,027,327 |
308,726 |
6,151 |
1,342,205 |
|
その他 |
－ |
1,592,556 |
1,261 |
1,593,817 |
|
② デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
エクイティ |
21,850 |
157,971 |
28,822 |
208,643 |
|
金利 |
948 |
1,712,457 |
9,229 |
1,722,634 |
|
通貨 |
2 |
503,484 |
4,119 |
507,606 |
|
クレジット・その他 |
－ |
16,187 |
4,829 |
21,017 |
|
(2）有価証券、営業投資有価証券及 び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株券・ワラント |
129,074 |
－ |
－ |
129,074 |
|
国債・地方債等 |
204,272 |
11,929 |
－ |
216,201 |
|
一般事業債 |
－ |
181,839 |
18,859 |
200,698 |
|
外国債券 |
100,268 |
230,094 |
12,216 |
342,578 |
|
資産計 |
3,122,549 |
5,297,759 |
86,878 |
8,507,187 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
時価 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
負債 |
|
|
|
|
|
(1）トレーディング商品 |
|
|
|
|
|
① 商品有価証券等 |
|
|
|
|
|
株券・ワラント |
204,605 |
2,075 |
－ |
206,681 |
|
国債・地方債等 |
971,348 |
－ |
－ |
971,348 |
|
外国債券 |
769,608 |
23,483 |
－ |
793,092 |
|
その他 |
－ |
61,835 |
－ |
61,835 |
|
② デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
エクイティ |
57,998 |
153,190 |
8,807 |
219,996 |
|
金利 |
117 |
1,637,156 |
6,032 |
1,643,306 |
|
通貨 |
17 |
440,052 |
249 |
440,319 |
|
クレジット・その他 |
－ |
26,436 |
4,793 |
31,229 |
|
負債計 |
2,003,697 |
2,344,230 |
19,883 |
4,367,811 |
|
トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引（※１、※２） |
|
|
|
|
|
通貨 |
－ |
△2,122 |
－ |
△2,122 |
|
トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引計 |
－ |
△2,122 |
－ |
△2,122 |
※１ トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で示しております。
※２ デリバティブ取引のうち、ヘッジ会計を適用している取引の連結貸借対照表計上額は△10,590百万円となります。
※３ 「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（令和２年３月６日内閣府令第９号）附則第５条第６項の経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は、商品有価証券等において資産215,460百万円、負債10百万円、その他有価証券において資産125,934百万円であります。
※４ 当社及び一部の連結子会社は、一部の有価証券、借入金及び発行社債等にかかる金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するために、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っており、主に、繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号 2020年９月29日）を適用しております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
時価 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
資産 |
|
|
|
|
|
(1）トレーディング商品 |
|
|
|
|
|
① 商品有価証券等 |
|
|
|
|
|
株券・ワラント |
115,391 |
140 |
73 |
115,605 |
|
国債・地方債等 |
2,265,332 |
189,523 |
－ |
2,454,856 |
|
一般事業債 |
7,319 |
445,249 |
20 |
452,589 |
|
外国債券 |
1,823,468 |
298,980 |
51,977 |
2,174,426 |
|
その他 |
10,854 |
595,072 |
995 |
606,922 |
|
② デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
エクイティ |
64,191 |
168,739 |
82,179 |
315,110 |
|
金利 |
1,636 |
1,176,144 |
5,008 |
1,182,790 |
|
通貨 |
2 |
542,976 |
3,568 |
546,547 |
|
クレジット・その他 |
12 |
32,663 |
8,179 |
40,855 |
|
(2）有価証券、営業投資有価証券及 び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株券・ワラント |
133,978 |
－ |
－ |
133,978 |
|
国債・地方債等 |
189,599 |
30,749 |
－ |
220,349 |
|
一般事業債 |
－ |
199,301 |
18,332 |
217,634 |
|
外国債券 |
117,859 |
270,930 |
17,341 |
406,131 |
|
資産計 |
4,729,647 |
3,950,473 |
187,676 |
8,867,797 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
時価 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|
|
負債 |
|
|
|
|
|
(1）トレーディング商品 |
|
|
|
|
|
① 商品有価証券等 |
|
|
|
|
|
株券・ワラント |
178,321 |
－ |
－ |
178,321 |
|
国債・地方債等 |
1,221,603 |
158 |
－ |
1,221,762 |
|
外国債券 |
1,367,511 |
25,988 |
－ |
1,393,499 |
|
その他 |
－ |
147,628 |
－ |
147,628 |
|
② デリバティブ取引 |
|
|
|
|
|
エクイティ |
139,035 |
184,876 |
5,842 |
329,755 |
|
金利 |
440 |
1,134,415 |
4,677 |
1,139,533 |
|
通貨 |
8 |
481,936 |
444 |
482,389 |
|
クレジット・その他 |
－ |
39,735 |
6,060 |
45,795 |
|
負債計 |
2,906,921 |
2,014,740 |
17,024 |
4,938,686 |
|
トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引（※１、※２） |
|
|
|
|
|
通貨 |
－ |
7,171 |
－ |
7,171 |
|
トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引計 |
－ |
7,171 |
－ |
7,171 |
※１ トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で示しております。
※２ デリバティブ取引のうち、ヘッジ会計を適用している取引の連結貸借対照表計上額は4,213百万円となります。
※３ 「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（令和２年３月６日内閣府令第９号）附則第５条第６項の経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は、商品有価証券等において資産115,217百万円、負債7,214百万円、その他有価証券において資産208,467百万円であります。
※４ 当社及び一部の連結子会社は、一部の有価証券、借入金及び発行社債等にかかる金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するために、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っており、主に、繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号 2022年３月17日）を適用しております。
(2）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
時価 |
連結貸借 対照表計上額 |
差額 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|||
|
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）営業貸付金 |
|
|
|
|
1,996,121 |
|
|
貸倒引当金 |
|
|
|
|
△4,036 |
|
|
|
－ |
－ |
1,992,190 |
1,992,190 |
1,992,084 |
105 |
|
(2）有価証券、営業投資有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
|
|
① 満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
|
|
一般事業債 |
－ |
155,717 |
－ |
155,717 |
155,384 |
333 |
|
② 子会社及び関連会社株式 |
73,220 |
－ |
－ |
73,220 |
56,812 |
16,407 |
|
資産計 |
73,220 |
155,717 |
1,992,190 |
2,221,127 |
2,204,281 |
16,846 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）銀行業における預金 |
－ |
4,415,643 |
－ |
4,415,643 |
4,416,097 |
453 |
|
(2）社債 |
－ |
1,560,395 |
－ |
1,560,395 |
1,557,333 |
△3,062 |
|
(3）長期借入金 |
－ |
1,584,931 |
－ |
1,584,931 |
1,586,913 |
1,982 |
|
負債計 |
－ |
7,560,970 |
－ |
7,560,970 |
7,560,344 |
△626 |
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
時価 |
連結貸借 対照表計上額 |
差額 |
|||
|
レベル１ |
レベル２ |
レベル３ |
合計 |
|||
|
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）営業貸付金 |
|
|
|
|
1,933,758 |
|
|
貸倒引当金 |
|
|
|
|
△7,062 |
|
|
|
－ |
－ |
1,923,021 |
1,923,021 |
1,926,696 |
△3,674 |
|
(2）有価証券、営業投資有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
|
|
① 満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
|
|
一般事業債 |
－ |
170,315 |
－ |
170,315 |
171,576 |
△1,260 |
|
② 子会社及び関連会社株式 |
108,785 |
－ |
－ |
108,785 |
73,256 |
35,528 |
|
資産計 |
108,785 |
170,315 |
1,923,021 |
2,202,122 |
2,171,529 |
30,593 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
(1）銀行業における預金 |
－ |
4,188,436 |
－ |
4,188,436 |
4,189,105 |
669 |
|
(2）社債 |
－ |
1,565,431 |
－ |
1,565,431 |
1,563,631 |
△1,799 |
|
(3）長期借入金 |
－ |
1,238,448 |
－ |
1,238,448 |
1,237,048 |
△1,399 |
|
負債計 |
－ |
6,992,315 |
－ |
6,992,315 |
6,989,785 |
△2,529 |
なお、「現金・預金」「預託金」「約定見返勘定」「有価証券担保貸付金」「有価証券担保借入金」「預り金」「短期借入金」「コマーシャル・ペーパー」「１年内償還予定の社債」等は、現金であること、又は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。また、以下の勘定科目は、その勘定の性質から短期間で決済されるとみなし、時価は帳簿価額と近似していることから、記載を省略しております。
（ア）信用取引資産、信用取引負債
信用取引資産は顧客の信用取引に伴う顧客への貸付金と証券金融会社への担保金であり、前者は顧客の意思による反対売買等により決済が行われ、後者は貸借取引業務において値洗いされる担保金であることから、短期間で決済されるとみなしております。
信用取引負債は顧客の信用取引に伴う証券金融会社からの借入金と顧客の信用取引に係る有価証券の売付代金相当額であり、前者は値洗いされ、後者は顧客の意思による反対売買等により決済が行われることから、短期間で決済されるとみなしております。
（イ）受入保証金
主としてデリバティブ取引における保証金であり、取引に応じて値洗いされる特性から、短期間で決済されるとみなして帳簿価額を時価としております。その他の顧客からの保証金については、当連結会計年度末に決済された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
（注）１ 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
(1）トレーディング商品
① 商品有価証券等
株式等については、主たる取引所の最終価格又は最終気配値を時価としており、主にレベル１の時価に分類しております。
債券については、主に類似の債券を含めた市場価格（当社店頭、ブローカースクリーン等）又は、市場価格情報（売買参考統計値等）から指標金利との格差等を用いて合理的に算定される価格を時価としており、一部国債等はレベル１の時価に分類し、それ以外はレベル２の時価に分類しております。ただし、レベル２の時価と分類するのに必要な価格情報が得られない場合はレベル３の時価に分類しております。また、一部債券の時価については、デリバティブ取引と同様に価格算定モデルにより算定しております。観察可能なインプットのみを用いて価格を算定している場合、若しくは観察できないインプットを用いて価格を算定していてもその影響が重要でない場合は、レベル２の時価に分類し、重要な観察できないインプットを用いて価格を算定している場合はレベル３の時価に分類しております。
投資信託については、取引所の最終価格若しくは最終気配値又は基準価額を時価としております。ただし、レベルの分類については、時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、レベルを付しておりません。
② デリバティブ取引
上場デリバティブ取引は、主に取引所の清算値価格又は証拠金算定基準価格を時価としており、レベル１の時価に分類しております。ただし、上記価格が得られない場合や取引が頻繁に行われていない場合は、レベル２の時価と分類しております。
店頭デリバティブ取引については、金利スワップ、通貨スワップ、エクイティ・デリバティブ、クレジット・デリバティブといった取引があります。時価の算定においては、市場で一般に用いられるリスク中立測度の仮定のもとでの期待キャッシュ・フローの現在価値を、主に数値積分法、有限差分法及びモンテカルロ法による価格算定モデルにより算定しております。価格算定モデルには、金利、為替レート、株価、ボラティリティ、相関係数などの様々なインプットがあります。観察可能なインプットのみを用いて価格を算定している場合、若しくは観察できないインプットを用いて価格を算定していてもその影響が重要でない場合は、レベル２の時価に分類し、重要な観察できないインプットを用いて価格を算定している場合はレベル３の時価に分類しております。市場で観察できないインプットとしては、長期のスワップ・レート、長期の通貨ベーシス、長期の株価ボラティリティ、長期のクレジット・スプレッド及び相関係数があります。
なお、店頭デリバティブ取引については、取引相手先及び当社の信用リスク相当額、流動性リスク相当額を必要に応じて時価に調整しております。
(2）有価証券、営業投資有価証券及び投資有価証券
株式については、主たる取引所の最終価格又は最終気配値を時価としており、レベル１の時価に分類しております。
債券については、主に類似の債券を含めた市場価格（当社店頭、ブローカースクリーン等）又は、市場価格情報（売買参考統計値等）から指標金利との格差等を用いて合理的に算定される価格を時価としており、一部国債等はレベル１の時価に分類し、それ以外はレベル２の時価に分類しております。ただし、レベル２の時価と分類するのに必要な価格情報が得られない場合はレベル３の時価に分類しております。また、一部の債券（転換社債を含む）の時価については、クレジット・スプレッド、株価ボラティリティ等を用いて算定しております。観察可能なインプットのみを用いて価格を算定している場合、若しくは観察できないインプットを用いて価格を算定していてもその影響が重要でない場合は、レベル２の時価に分類し、重要な観察できないインプットを用いて価格を算定している場合はレベル３の時価に分類しております。
投資信託については、取引所の最終価格若しくは最終気配値又は基準価額を時価としております。ただし、レベルの分類については、時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、レベルを付しておりません。
(3）トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引
「(1）トレーディング商品 ② デリバティブ取引」と同様となっております。
(4）営業貸付金
主に銀行業における貸出金や顧客から保護預かりしている有価証券を担保として金銭を貸付する証券担保ローンであります。
銀行業における貸出金については、貸出金の種類、期間等に基づき、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。また、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。ただし、一部の資産流動化ローンについては、第三者から入手した時価を使用しております。
証券担保ローンについては、返済見込期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額と近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。
投資業務における貸出金については、事業からの返済を中心とした債権の簿価が一定額以上の場合には、財政状態等をもとに個別評価しております。また、回収期間が一定年数を経過した債権については、貸倒引当金を担保の処分可能見込額及び保証による回収見込額、又は将来キャッシュ・フローの見積額の現在価値等に基づいて算出していることから、時価は連結貸借対照表計上額から貸倒引当金を控除した金額に近似しているため、当該価額をもって時価としております。
これらについては、レベル３の時価に分類しております。
(5）銀行業における預金
預金のうち、要求払預金については、決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、将来のキャッシュ・フローを見積り、一定の割引率で割り引いて時価を算定しております。これらについては、レベル２の時価に分類しております。
割引率は当社の信用スプレッドを加味したイールドカーブから算出しております。
(6）社債
償還まで１年超の社債の時価について、市場価格（売買参考統計値等）が入手可能な場合には、その時価を市場価格から算定しており、レベル２の時価に分類しております。市場価格が入手不可能な場合においても、発行時からの金利変動及び当社自身の信用スプレッドの変動相当額を、帳簿価額に調整することによって時価を算定しており、当社自身の信用スプレッドについては、直近の調達レート、自社発行の類似債券の市場価格水準等を参照していることから、レベル２の時価に分類しております。
(7）長期借入金
借入当初からの金利変動及び信用スプレッドの変動相当額を、帳簿価額に調整することによって時価を算定しており、当社自身の信用スプレッドについては、直近の調達レート、自社発行の類似債券の市場価格水準等を参照していることから、レベル２の時価に分類しております。
（注）２ 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品のうちレベル３の時価に関する情報
(1）重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
区分 |
評価技法 |
重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 |
|
デリバティブ取引 |
リスク中立測度下での期待キャッシュ・フロー・ディスカウント・モデル |
|
|
|
金利・為替 |
|
スワップ・レート |
△0.1－2.3％ |
|
|
|
通貨ベーシス |
△0.8－0.4％ |
|
エクイティ |
|
株価ボラティリティ |
19.1－22.1％ |
|
|
|
クレジット・スプレッド |
0.1－4.1％ |
|
クレジット・その他 |
|
相関係数 |
△0.06－0.90 |
|
その他有価証券 |
|
クレジット・スプレッド |
0.2－2.1％ |
|
|
株価ボラティリティ |
26.4－55.4％ |
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
区分 |
評価技法 |
重要な観察できない インプット |
インプットの範囲 |
|
デリバティブ取引 |
リスク中立測度下での期待キャッシュ・フロー・ディスカウント・モデル |
|
|
|
金利・為替 |
|
スワップ・レート |
0.08－2.8％ |
|
|
|
通貨ベーシス |
△0.8－0.3％ |
|
エクイティ |
|
株価ボラティリティ |
18.4－20.6％ |
|
|
|
クレジット・スプレッド |
0.03－4.2％ |
|
クレジット・その他 |
|
相関係数 |
△0.08－0.95 |
|
その他有価証券 |
|
クレジット・スプレッド |
0.4－1.2％ |
|
|
株価ボラティリティ |
22.8－55.8％ |
(2）期首残高から期末残高への調整表、当連結会計年度（前連結会計年度）の損益に認識した評価損益
レベル３の時価をもって連結貸借対照表価額とする資産及び負債の内訳及び期中における変動は以下のとおりであります。
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
商品有価証券等 （資産） |
デリバティブ取引 （純額） |
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
合計 |
|
期首残高 |
17,717 |
67,416 |
103 |
24,825 |
110,063 |
|
前連結会計年度の損益 |
|
|
|
|
|
|
損益に計上（※２） |
737 |
△13,714 |
－ |
－ |
△12,977 |
|
購入、売却、発行及び決済 |
|
|
|
|
|
|
購入 |
40,587 |
2,238 |
128 |
5,120 |
48,074 |
|
売却 |
△43,203 |
△16 |
－ |
－ |
△43,220 |
|
発行 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
決済 |
－ |
△13,451 |
－ |
－ |
△13,451 |
|
レベル３の時価への振替 （※１、※４） |
8,117 |
△1,110 |
－ |
－ |
7,006 |
|
レベル３の時価からの振替 （※１、※５） |
△15,152 |
△14,245 |
－ |
△507 |
△29,905 |
|
評価差額金の変動 |
－ |
－ |
－ |
1,404 |
1,404 |
|
期末残高 |
8,802 |
27,116 |
232 |
30,843 |
66,994 |
|
前連結会計年度の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融商品の評価損益（※３） |
31 |
△27,165 |
－ |
－ |
△27,134 |
※１ レベル間の振替は期首時点で認識することとしております。
※２ 「商品有価証券等（資産）」、「デリバティブ取引（純額）」に係る損益は、「トレーディング損益」に含まれております。
※３ レベル３金融商品に関しては、観察可能でないインプットのみでなく、観察可能なインプットの変動も評価損益の一因となります。また、レベル３金融商品の多くは、他のレベル（レベル１、２）に分類されている金融商品によって経済的にヘッジされておりますが、当該金融商品の損益については上記の表には含まれておりません。
※４ レベル１若しくはレベル２からレベル３への振替の理由は、一部の有価証券について相場価格が入手不能となったため、又は、評価技法へのインプットが観察可能でなくなったためであります。
※５ レベル３からレベル１若しくはレベル２への振替の理由は、一部の有価証券について相場価格が入手可能となったため、又は、評価技法へのインプットが観察可能となったためであります。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
商品有価証券等 （資産） |
デリバティブ取引 （純額） |
営業投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
合計 |
|
期首残高 |
8,802 |
27,116 |
232 |
30,843 |
66,994 |
|
当連結会計年度の損益 |
|
|
|
|
|
|
損益に計上（※２） |
1,143 |
30,024 |
－ |
－ |
31,168 |
|
購入、売却、発行及び決済 |
|
|
|
|
|
|
購入 |
127,421 |
4,775 |
3,871 |
12,000 |
148,068 |
|
売却 |
△93,951 |
△15 |
－ |
－ |
△93,966 |
|
発行 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
決済 |
－ |
22,428 |
－ |
－ |
22,428 |
|
レベル３の時価への振替 （※１、※４） |
13,541 |
27 |
－ |
－ |
13,568 |
|
レベル３の時価からの振替 （※１、※５） |
△3,892 |
△2,446 |
△232 |
△10,000 |
△16,570 |
|
評価差額金の変動 |
－ |
－ |
259 |
△1,298 |
△1,039 |
|
期末残高 |
53,066 |
81,910 |
4,130 |
31,544 |
170,651 |
|
当連結会計年度の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融商品の評価損益（※３） |
△61 |
52,452 |
－ |
－ |
52,391 |
※１ レベル間の振替は期首時点で認識することとしております。
※２ 「商品有価証券等（資産）」、「デリバティブ取引（純額）」に係る損益は、「トレーディング損益」に含まれております。
※３ レベル３金融商品に関しては、観察可能でないインプットのみでなく、観察可能なインプットの変動も評価損益の一因となります。また、レベル３金融商品の多くは、他のレベル（レベル１、２）に分類されている金融商品によって経済的にヘッジされておりますが、当該金融商品の損益については上記の表には含まれておりません。
※４ レベル１若しくはレベル２からレベル３への振替の理由は、一部の有価証券について相場価格が入手不能となったため、又は、評価技法へのインプットが観察可能でなくなったためであります。
※５ レベル３からレベル１若しくはレベル２への振替の理由は、一部の有価証券について相場価格が入手可能となったため、又は、評価技法へのインプットが観察可能となったためであります。
(3）時価の評価プロセスの説明
当社グループでは、各社のトレーディングを行う部署が保有する金融商品の時価について、当社が定める基本的方針に従って算定及び検証が行われます。算定された結果は、算定に用いたインプットも含めて、トレーディングを行う部署から独立した部署によって検証が行われます。時価の算定に係るこれらのプロセスの結果は、各社により当社に報告され統制が行われています。
当社グループでは、時価の算定に用いる価格算定モデルについて承認を行うプロセスに関する指針を定めており、これに従って、価格算定モデルの開発部署から独立した部署がモデル内の仮定及び技法について検証を行います。また、価格算定モデルは観察可能な市場情報や代替可能なモデルとの比較分析等により、市場動向に合わせて調整する体制を構築しています。
(4）重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
重要な観察できないインプットとしては、長期のスワップ・レート、長期の通貨ベーシス、長期の株価ボラティリティ、長期のクレジット・スプレッド及び相関係数があります。時価の算定において、金利の変動は期待キャッシュ・フローや割引率に影響し、クレジット・スプレッドの変動は倒産確率に影響します。ボラティリティについては、ボラティリティが上昇（下落）するとオプション価値が増加（減少）します。相関係数は複数資産間の幅広い組み合わせがあり、水準や変動の方向性もその組み合わせにより大きく異なる可能性があります。
債券（転換社債含む）の時価はクレジット・スプレッド、株価ボラティリティ等のインプットから算定され、市場が変動した場合には、インプットの影響額の合算として時価が増加若しくは減少します。
店頭デリバティブ取引の時価は年限毎や通貨毎に与えられる複数のインプットから算定され、市場が変動した場合には、全てのインプットの影響額の合算として時価が増加若しくは減少します。また、各インプット変動の時価への影響は取引毎の商品性によって決まります。レベル３に分類される金融商品の時価の算定に使用する観察可能でないインプットは、各々が必ずしも独立したものではなく、他のインプットとの相関関係が存在する場合があります。こうした関係の多くは、相関係数を通じて捕捉されており、複数資産間の幅広い相関係数の影響により、金融商品の時価が増加又は減少します。
商品区分ごとに合理的に起こり得る代替的な仮定を用いた場合のレベル３金融商品の時価に対する影響は以下のとおりであり、前記(1)の重要な観察できないインプットの範囲を元に計算しています。
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
時価 |
プラスの時価変動 |
マイナスの時価変動 |
|
デリバティブ |
27,116 |
1,443 |
1,443 |
|
その他有価証券 |
30,843 |
1,131 |
379 |
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
時価 |
プラスの時価変動 |
マイナスの時価変動 |
|
デリバティブ |
81,910 |
2,097 |
2,097 |
|
その他有価証券 |
31,544 |
442 |
274 |
（注）３ 前連結会計年度において、市場価格のない株式等（非上場株式等）並びに組合出資金等については次のとおりであり、資産(2）「その他有価証券」には含まれておりません。
|
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
連結貸借対照表計上額 |
|
子会社株式及び関連会社株式 |
|
|
非上場株式 ※１ |
114,787 |
|
その他有価証券 |
|
|
非上場株式 ※１ |
34,316 |
|
組合出資金等 ※２ |
111,199 |
※１ 非上場株式については、市場価格がないことから「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）第５項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
※２ 組合出資金等については、時価算定適用指針第27項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
※３ 組合出資金等には、子会社等に該当する投資事業有限責任組合等への出資が、当連結会計年度においては73,204百万円含まれております。
（注）４ 当連結会計年度において、市場価格のない株式等（非上場株式等）並びに組合出資金等については次のとおりであり、資産(2）「その他有価証券」には含まれておりません。
|
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
連結貸借対照表計上額 |
|
子会社株式及び関連会社株式 |
|
|
非上場株式 ※１ |
118,868 |
|
その他有価証券 |
|
|
非上場株式 ※１ |
36,888 |
|
組合出資金等 ※２ |
144,485 |
※１ 非上場株式については、市場価格がないことから「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）第５項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
※２ 組合出資金等については、時価算定適用指針第27項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
※３ 組合出資金等には、子会社等に該当する投資事業有限責任組合等への出資が、当連結会計年度においては100,853百万円含まれております。
（注）５ 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
１年以内 |
１年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
営業貸付金 |
1,446,141 |
327,940 |
157,819 |
64,220 |
|
有価証券、営業投資有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
－ |
8,298 |
－ |
147,085 |
|
一般事業債 |
－ |
8,298 |
－ |
147,085 |
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
148,135 |
207,537 |
88,400 |
315,083 |
|
債券 |
148,135 |
207,537 |
88,400 |
315,083 |
|
国債・地方債等 |
10,080 |
11,929 |
－ |
194,192 |
|
一般事業債 |
67,307 |
49,010 |
24,692 |
59,560 |
|
外国債券 |
70,747 |
146,597 |
63,707 |
61,331 |
|
合計 |
1,594,276 |
543,776 |
246,219 |
526,389 |
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
１年以内 |
１年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
営業貸付金 |
1,254,401 |
342,155 |
259,430 |
77,769 |
|
有価証券、営業投資有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
8,299 |
－ |
－ |
163,277 |
|
一般事業債 |
8,299 |
－ |
－ |
163,277 |
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
93,248 |
340,097 |
96,753 |
314,016 |
|
債券 |
93,248 |
340,097 |
96,753 |
314,016 |
|
国債・地方債等 |
5,900 |
24,848 |
－ |
189,599 |
|
一般事業債 |
32,700 |
112,853 |
15,189 |
61,021 |
|
外国債券 |
54,647 |
202,394 |
81,564 |
63,394 |
|
合計 |
1,355,949 |
682,253 |
356,183 |
555,063 |
（注）６ 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
１年以内 |
１年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
銀行業における預金 |
4,377,029 |
39,067 |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
982,964 |
293,169 |
281,198 |
|
長期借入金 |
－ |
981,601 |
378,950 |
226,362 |
|
合計 |
4,377,029 |
2,003,633 |
672,119 |
507,561 |
※ 銀行業における預金のうち、要求払預金については、１年以内に含めて開示しております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
１年以内 |
１年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
銀行業における預金 |
4,161,944 |
27,160 |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
1,059,630 |
218,362 |
285,638 |
|
長期借入金 |
－ |
663,812 |
389,793 |
183,443 |
|
合計 |
4,161,944 |
1,750,603 |
608,155 |
469,082 |
※ 銀行業における預金のうち、要求払預金については、１年以内に含めて開示しております。
１ トレーディング商品
商品有価証券等
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
（単位：百万円） |
|
種類 |
時価 |
|
|
資産 |
負債 |
|
|
株券・ワラント |
98,557 |
206,681 |
|
債券 |
3,466,356 |
1,764,441 |
|
コマーシャル・ペーパー及び譲渡性預金 |
999 |
－ |
|
受益証券 |
215,460 |
10 |
|
その他 |
1,592,818 |
61,835 |
|
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 |
△2,446 |
△4,583 |
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
（単位：百万円） |
|
種類 |
時価 |
|
|
資産 |
負債 |
|
|
株券・ワラント |
115,605 |
178,321 |
|
債券 |
5,085,595 |
2,615,262 |
|
コマーシャル・ペーパー及び譲渡性預金 |
7,130 |
－ |
|
受益証券 |
115,217 |
7,214 |
|
その他 |
596,067 |
147,628 |
|
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 |
△7,401 |
17,771 |
２ 有価証券、営業投資有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの |
115,820 |
116,390 |
569 |
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
115,820 |
116,390 |
569 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの |
39,563 |
39,326 |
△236 |
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
39,563 |
39,326 |
△236 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの |
12,932 |
12,940 |
8 |
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
12,932 |
12,940 |
8 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの |
158,644 |
157,374 |
△1,269 |
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
158,644 |
157,374 |
△1,269 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
② その他有価証券
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価又は償却原価 |
差額 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えるもの |
587,935 |
517,567 |
70,368 |
|
株券 |
112,737 |
63,307 |
49,429 |
|
債券 |
375,152 |
364,092 |
11,059 |
|
国債・地方債等 |
94,064 |
92,119 |
1,944 |
|
社債 |
73,248 |
71,297 |
1,950 |
|
その他 |
207,840 |
200,675 |
7,164 |
|
その他 |
100,045 |
90,167 |
9,878 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えないもの |
433,888 |
450,522 |
△16,634 |
|
株券 |
24,862 |
29,716 |
△4,854 |
|
債券 |
358,347 |
366,941 |
△8,594 |
|
国債・地方債等 |
122,137 |
127,136 |
△4,999 |
|
社債 |
132,866 |
132,970 |
△103 |
|
その他 |
103,342 |
106,834 |
△3,492 |
|
その他 |
50,677 |
53,863 |
△3,185 |
（注） 市場価格のない株式等（非上場株式等）及び組合出資金等については、上表には含めておりません。（（金融商品関係） ２.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 （注）３に記載のとおりであります。）
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価又は償却原価 |
差額 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えるもの |
607,374 |
548,780 |
58,594 |
|
株券 |
120,437 |
74,228 |
46,208 |
|
債券 |
321,096 |
318,380 |
2,716 |
|
国債・地方債等 |
95,721 |
95,663 |
58 |
|
社債 |
64,589 |
63,161 |
1,427 |
|
その他 |
160,785 |
159,555 |
1,230 |
|
その他 |
165,840 |
156,170 |
9,669 |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価又は償却原価を超えないもの |
590,131 |
618,816 |
△28,685 |
|
株券 |
22,109 |
27,371 |
△5,261 |
|
債券 |
496,601 |
518,157 |
△21,556 |
|
国債・地方債等 |
124,627 |
132,179 |
△7,552 |
|
社債 |
166,103 |
166,190 |
△86 |
|
その他 |
205,870 |
219,788 |
△13,917 |
|
その他 |
71,420 |
73,288 |
△1,867 |
（注） 市場価格のない株式等（非上場株式等）及び組合出資金等については、上表には含めておりません。（（金融商品関係） ２.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 （注）４に記載のとおりであります。）
③ 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
④ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
売却額 |
売却益の合計 |
売却損の合計 |
|
株券 |
23,595 |
7,757 |
213 |
|
債券 |
64,563 |
1,691 |
583 |
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
その他 |
64,563 |
1,691 |
583 |
|
その他 |
55,100 |
7,230 |
10,602 |
|
合計 |
143,259 |
16,679 |
11,399 |
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
売却額 |
売却益の合計 |
売却損の合計 |
|
株券 |
11,175 |
5,497 |
2 |
|
債券 |
35,482 |
832 |
360 |
|
国債・地方債等 |
9,959 |
0 |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
その他 |
25,523 |
832 |
360 |
|
その他 |
12,102 |
1,126 |
2,442 |
|
合計 |
58,759 |
7,457 |
2,805 |
３ 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券について10,669百万円（うち、株券3,494百万円、投資事業組合6,448百万円、その他726百万円）の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、その他有価証券について987百万円（うち、株券655百万円、その他331百万円）の減損処理を行っております。
なお、市場価格のある有価証券の減損にあたって、連結会計年度末における市場価格の下落率が取得原価の50％以上の場合は、著しい下落かつ回復する見込みがないと判断して、減損処理を行っております。また、市場価格の下落率が取得原価の30％以上50％未満の場合は、市場価格の推移及び発行会社の財政状態等を総合的に勘案して回復可能性を検討し、回復見込みがないと判断されたものについては、減損処理を行っております。
４ 保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
１ トレーディングに係るもの
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
(1)エクイティ関連取引 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
先物・先渡取引 |
335,977 |
12,088 |
651,982 |
18,252 |
|
スワップ取引 |
463,945 |
29,587 |
92,461 |
9,979 |
|
オプション取引 |
1,474,958 |
166,968 |
1,969,716 |
191,764 |
|
合計 |
2,274,881 |
208,643 |
2,714,160 |
219,996 |
|
|
|
|
|
|
|
(2)金利関連取引 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
先物・先渡取引 |
12,048,369 |
50,932 |
5,263,754 |
35,432 |
|
スワップ取引 |
61,803,143 |
1,671,691 |
63,864,597 |
1,608,549 |
|
オプション取引 |
99,941 |
7,639 |
75,483 |
6,952 |
|
合計 |
73,951,455 |
1,730,263 |
69,203,835 |
1,650,935 |
|
|
|
|
|
|
|
(3)通貨関連取引 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
先物・先渡取引 |
122,057 |
8,539 |
16,545 |
813 |
|
為替予約取引 |
1,557,843 |
44,086 |
1,792,068 |
58,763 |
|
スワップ取引 |
5,071,877 |
369,498 |
4,995,217 |
274,693 |
|
オプション取引 |
606,145 |
77,900 |
1,012,784 |
98,467 |
|
合計 |
7,357,924 |
500,025 |
7,816,616 |
432,738 |
|
|
|
|
|
|
|
(4)クレジット・その他 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
クレジット・その他 |
1,399,093 |
20,969 |
1,720,590 |
31,181 |
|
合計 |
1,399,093 |
20,969 |
1,720,590 |
31,181 |
（注） 時価の算定方法については、「（金融商品関係） ２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 （注）１ 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 （1）トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
(1)エクイティ関連取引 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
先物・先渡取引 |
413,666 |
6,209 |
678,365 |
34,699 |
|
スワップ取引 |
708,969 |
74,373 |
169,301 |
7,815 |
|
オプション取引 |
3,676,055 |
234,527 |
4,172,984 |
287,239 |
|
合計 |
4,798,690 |
315,110 |
5,020,650 |
329,755 |
|
|
|
|
|
|
|
(2)金利関連取引 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
先物・先渡取引 |
3,172,953 |
34,850 |
1,808,451 |
23,160 |
|
スワップ取引 |
48,524,615 |
1,147,489 |
46,459,352 |
1,116,309 |
|
オプション取引 |
51,499 |
450 |
33,764 |
64 |
|
合計 |
51,749,068 |
1,182,790 |
48,301,569 |
1,139,533 |
|
|
|
|
|
|
|
(3)通貨関連取引 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
先物・先渡取引 |
121,734 |
15,419 |
26,081 |
2,517 |
|
為替予約取引 |
2,417,129 |
91,177 |
2,820,279 |
117,374 |
|
スワップ取引 |
4,793,550 |
364,922 |
4,409,058 |
245,488 |
|
オプション取引 |
560,103 |
75,026 |
920,934 |
117,007 |
|
合計 |
7,892,516 |
546,547 |
8,176,353 |
482,389 |
|
|
|
|
|
|
|
(4)クレジット・その他 |
|
|
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
資産 |
負債 |
||
|
契約額等 |
時価 |
契約額等 |
時価 |
|
|
先物・先渡取引 |
94 |
12 |
－ |
－ |
|
クレジット・その他 |
2,133,890 |
40,843 |
2,180,990 |
45,795 |
|
合計 |
2,133,985 |
40,855 |
2,180,990 |
45,795 |
（注） 時価の算定方法については、「（金融商品関係） ２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 （注）１ 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 （1）トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
２ トレーディングに係るもの以外
① ヘッジ会計が適用されていないもの
契約額または契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は次のとおりであります。
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
原資産区分 |
種類 |
契約額等 |
時価 |
評価損益 |
|
通貨関連取引 |
スワップ取引 |
83,072 |
△1,087 |
△1,087 |
|
通貨関連取引 |
為替予約取引 |
196,915 |
△1,034 |
△1,034 |
（注） 時価の算定方法については、「（金融商品関係） ２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 （注）１ 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 （1）トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
原資産区分 |
種類 |
契約額等 |
時価 |
評価損益 |
|
通貨関連取引 |
為替予約取引 |
337,649 |
2,957 |
2,957 |
（注） 時価の算定方法については、「（金融商品関係） ２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 （注）１ 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 （1）トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
② ヘッジ会計が適用されているもの
主なヘッジ対象、契約額または契約において定められた元本相当額及び時価は次のとおりであります。
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
原資産区分 |
種類 |
ヘッジ会計の方法 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 |
時価 |
|
金利関連取引 |
スワップ取引 |
原則的処理方法 |
借入金及び有価証券 |
482,502 |
△8,833 |
|
通貨関連取引 |
スワップ取引 |
原則的処理方法※ |
外貨建ての貸出金、有価証券 |
35,306 |
△1,056 |
|
通貨関連取引 |
為替予約取引 |
原則的処理方法※ |
外貨建ての貸出金、有価証券、預金 |
274,938 |
△700 |
※ 銀行業を行う子会社において、業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
原資産区分 |
種類 |
ヘッジ会計の方法 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 |
時価 |
|
金利関連取引 |
スワップ取引 |
原則的処理方法 |
借入金及び有価証券 |
694,211 |
12,180 |
|
通貨関連取引 |
スワップ取引 |
原則的処理方法※ |
外貨建ての貸出金、有価証券 |
13,164 |
△1,715 |
|
通貨関連取引 |
為替予約取引 |
原則的処理方法※ |
外貨建ての貸出金、有価証券、預金 |
291,824 |
△6,250 |
※ 銀行業を行う子会社において、業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び主な国内連結子会社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります。）及び確定拠出制度を採用しております。
なお、一部の在外連結子会社も確定拠出制度を採用しております。
２ 確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
退職給付債務の期首残高 |
44,359 |
百万円 |
|
44,773 |
百万円 |
|
|
勤務費用 |
3,979 |
|
|
3,935 |
|
|
|
退職給付の支払額 |
△3,671 |
|
|
△4,586 |
|
|
|
その他 |
106 |
|
|
114 |
|
|
|
退職給付債務の期末残高 |
44,773 |
|
|
44,236 |
|
|
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
|
||
|
積立型制度の退職給付債務 |
－ |
百万円 |
|
－ |
百万円 |
|
|
年金資産 |
－ |
|
|
－ |
|
|
|
|
－ |
|
|
－ |
|
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
44,773 |
|
|
44,236 |
|
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
44,773 |
|
|
44,236 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
44,773 |
百万円 |
|
44,236 |
百万円 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
44,773 |
|
|
44,236 |
|
|
(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
||
|
勤務費用 |
3,979 |
百万円 |
|
3,935 |
百万円 |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
3,979 |
|
|
3,935 |
|
|
３ 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度4,959百万円、当連結会計年度5,133百万円であります。
１ ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
販売費・一般管理費の人件費 |
774 |
695 |
２ ストック・オプションの権利不行使による失効により利益として計上した金額
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
営業外収益のその他 |
149 |
159 |
３ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
2005年６月発行新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役及び執行役 15名 当社の関係会社の取締役及び執行役員 76名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 538,000 |
|
付与日 |
2005年６月24日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
|
権利行使期間 |
2005年７月１日～2025年６月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
2006年７月発行新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役及び執行役 15名 当社の子会社の取締役及び執行役員 77名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 301,000 |
|
付与日 |
2006年７月１日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
|
権利行使期間 |
2006年７月１日～2026年６月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
2007年７月発行新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役及び執行役 16名 当社の子会社の取締役及び執行役員 79名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 309,000 |
|
付与日 |
2007年７月１日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
|
権利行使期間 |
2007年７月１日～2027年６月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
2008年７月発行新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役及び執行役 15名 当社の関係会社の取締役及び執行役員 83名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 350,000 |
|
付与日 |
2008年７月１日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
|
権利行使期間 |
2008年７月１日～2028年６月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
2009年７月発行新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役及び執行役 16名 当社の関係会社の取締役及び執行役員 90名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 664,000 |
|
付与日 |
2009年７月１日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
|
権利行使期間 |
2009年７月１日～2029年６月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
2010年７月発行新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役及び執行役 15名 当社の関係会社の取締役及び執行役員102名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 1,056,000 |
|
付与日 |
2010年７月１日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
|
権利行使期間 |
2010年７月１日～2030年６月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2011年７月発行新株予約権 |
第８回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役及び執行役 15名 当社の関係会社の取締役及び執行役員 96名 |
当社の使用人 230名 当社の関係会社の取締役、執行役員 及び使用人 2,059名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 1,211,000 |
普通株式 5,855,000 |
|
付与日 |
2011年７月１日 |
2011年９月５日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
付与日以降、権利確定日（2016年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
2011年９月５日～2016年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2011年７月１日～2031年６月30日 |
2016年７月１日～2021年６月24日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2013年２月発行新株予約権 |
第９回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役、執行役及び執行役員 18名 当社の関係会社の取締役及び執行役員 85名 |
当社の関係会社の取締役、執行役員 及び使用人 2,719名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 831,000 |
普通株式 6,333,000 |
|
付与日 |
2013年２月12日 |
2013年２月12日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
付与日以降、権利確定日（2017年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
2013年２月12日～2017年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2013年２月12日～2032年６月30日 |
2017年７月１日～2022年６月26日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2014年２月発行新株予約権 |
第10回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役、執行役及び執行役員 22名 当社の関係会社の取締役及び執行役員 81名 |
当社の関係会社の取締役、執行役員 及び使用人 2,881名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 404,000 |
普通株式 3,964,000 |
|
付与日 |
2014年２月10日 |
2014年２月10日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
付与日以降、権利確定日（2018年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
2014年２月10日～2018年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2014年２月10日～2033年６月30日 |
2018年７月１日～2023年６月25日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2015年２月発行新株予約権 |
第11回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役、執行役及び執行役員 21名 当社の子会社の取締役及び執行役員 85名 |
当社の使用人並びに当社関係会社の 取締役、執行役員及び使用人 3,072名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 461,000 |
普通株式 5,418,000 |
|
付与日 |
2015年２月９日 |
2015年２月９日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
付与日以降、権利確定日（2019年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
2015年２月９日～2019年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2015年２月９日～2034年６月30日 |
2019年７月１日～2024年６月25日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2016年２月発行新株予約権 |
第12回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役、執行役及び執行役員 21名 当社の子会社の取締役及び執行役員 85名 |
当社の使用人 並びに当社子会社及び関連会社の 取締役、執行役員及び使用人 3,238名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 581,000 |
普通株式 4,484,000 |
|
付与日 |
2016年２月16日 |
2016年２月16日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
付与日以降、権利確定日（2020年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
2016年２月16日～2020年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2016年２月16日～2035年６月30日 |
2020年７月１日～2025年６月24日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2017年２月発行新株予約権 |
第13回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役、執行役及び執行役員 19名 当社の子会社の取締役及び執行役員 90名 |
当社の使用人 並びに当社子会社及び関連会社の 取締役、執行役員及び使用人 3,482名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 574,000 |
普通株式 7,448,000 |
|
付与日 |
2017年２月８日 |
2017年２月８日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
付与日以降、権利確定日（2021年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
2017年２月８日～2021年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2017年２月８日～2036年６月30日 |
2021年７月１日～2026年６月27日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2018年２月発行新株予約権 |
第14回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役、執行役及び執行役員 21名 当社の子会社の取締役及び執行役員 97名 |
当社の使用人 並びに当社子会社及び関連会社の 取締役、執行役員及び使用人 3,621名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 599,000 |
普通株式 7,462,000 |
|
付与日 |
2018年２月８日 |
2018年２月８日 |
|
権利確定条件 |
権利確定条件は付されておりません |
付与日以降、権利確定日（2022年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
対象勤務期間の定めはありません |
2018年２月８日～2022年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2018年２月８日～2037年６月30日 |
2022年７月１日～2027年６月27日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
第15回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の使用人並びに当社子会社及び関連会社の取締役、執行役員及び使用人 3,841名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 7,469,500 |
|
付与日 |
2018年８月10日 |
|
権利確定条件 |
付与日以降、権利確定日（2023年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
2018年８月10日～2023年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2023年７月１日～2028年６月26日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
第16回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社及び当社子会社の使用人、並びに当社子会社の取締役及び執行役員 3,826名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 8,462,500 |
|
付与日 |
2019年８月26日 |
|
権利確定条件 |
付与日以降、権利確定日（2024年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
2019年８月26日～2024年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2024年７月１日～2029年７月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
第17回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社及び当社子会社の使用人、並びに当社子会社の取締役及び執行役員 4,046名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 7,920,000 |
|
付与日 |
2020年８月17日 |
|
権利確定条件 |
付与日以降、権利確定日（2025年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
2020年８月17日～2025年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2025年７月１日～2030年７月30日 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
第18回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社及び当社子会社の使用人、並びに当社子会社の取締役及び執行役員 4,026名 |
|
株式の種類及び付与数 （株） |
普通株式 7,946,500 |
|
付与日 |
2021年８月13日 |
|
権利確定条件 |
付与日以降、権利確定日（2026年６月30日）まで継続して勤務していること |
|
対象勤務期間 |
2021年８月13日～2026年６月30日 |
|
権利行使期間 |
2026年７月１日～2031年７月28日 |
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2022年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2005年６月発行 新株予約権 |
|
|
2006年７月発行 新株予約権 |
|
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
|
|
－ |
|
|
付与 |
－ |
|
|
－ |
|
|
失効 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未確定残 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
95,000 |
|
|
69,000 |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利行使 |
16,000 |
|
|
8,000 |
|
|
失効 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未行使残 |
79,000 |
|
|
61,000 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2007年７月発行 新株予約権 |
|
|
2008年７月発行 新株予約権 |
|
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
|
|
－ |
|
|
付与 |
－ |
|
|
－ |
|
|
失効 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未確定残 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
102,000 |
|
|
130,000 |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利行使 |
23,000 |
|
|
25,000 |
|
|
失効 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未行使残 |
79,000 |
|
|
105,000 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2009年７月発行 新株予約権 |
|
|
2010年７月発行 新株予約権 |
|
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
|
|
－ |
|
|
付与 |
－ |
|
|
－ |
|
|
失効 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未確定残 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
329,000 |
|
|
665,000 |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利行使 |
30,000 |
|
|
76,000 |
|
|
失効 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未行使残 |
299,000 |
|
|
589,000 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
||
|
新株予約権の名称 |
2011年７月発行 新株予約権 |
第８回 新株予約権 |
|
2013年２月発行 新株予約権 |
第９回 新株予約権 |
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
付与 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
失効 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
未確定残 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
948,000 |
1,395,000 |
|
695,000 |
4,864,000 |
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利行使 |
52,000 |
1,172,000 |
|
18,000 |
1,497,000 |
|
失効 |
－ |
223,000 |
|
－ |
76,000 |
|
未行使残 |
896,000 |
－ |
|
677,000 |
3,291,000 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
||
|
新株予約権の名称 |
2014年２月発行 新株予約権 |
第10回 新株予約権 |
|
2015年２月発行 新株予約権 |
第11回 新株予約権 |
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
付与 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
失効 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
未確定残 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
351,000 |
3,547,000 |
|
429,000 |
4,840,000 |
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利行使 |
8,000 |
－ |
|
7,000 |
－ |
|
失効 |
－ |
64,000 |
|
－ |
98,000 |
|
未行使残 |
343,000 |
3,483,000 |
|
422,000 |
4,742,000 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
||
|
新株予約権の名称 |
2016年２月発行 新株予約権 |
第12回 新株予約権 |
|
2017年２月発行 新株予約権 |
第13回 新株予約権 |
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
－ |
|
－ |
6,833,000 |
|
付与 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
失効 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
6,833,000 |
|
未確定残 |
－ |
－ |
|
－ |
－ |
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
552,000 |
4,054,000 |
|
556,000 |
－ |
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
6,833,000 |
|
権利行使 |
－ |
4,000 |
|
－ |
1,000 |
|
失効 |
－ |
89,000 |
|
－ |
143,000 |
|
未行使残 |
552,000 |
3,961,000 |
|
556,000 |
6,689,000 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
|
|
|
新株予約権の名称 |
2018年２月発行 新株予約権 |
第14回 新株予約権 |
|
第15回 新株予約権 |
|
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
6,911,000 |
|
7,006,500 |
|
|
付与 |
－ |
－ |
|
－ |
|
|
失効 |
－ |
163,000 |
|
169,000 |
|
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
|
|
未確定残 |
－ |
6,748,000 |
|
6,837,500 |
|
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
591,000 |
－ |
|
－ |
|
|
権利確定 |
－ |
－ |
|
－ |
|
|
権利行使 |
6,000 |
－ |
|
－ |
|
|
失効 |
－ |
－ |
|
－ |
|
|
未行使残 |
585,000 |
－ |
|
－ |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
第16回 新株予約権 |
|
|
第17回 新株予約権 |
|
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
8,073,000 |
|
|
7,805,000 |
|
|
付与 |
－ |
|
|
－ |
|
|
失効 |
234,500 |
|
|
229,500 |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未確定残 |
7,838,500 |
|
|
7,575,500 |
|
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
－ |
|
|
権利行使 |
－ |
|
|
－ |
|
|
失効 |
－ |
|
|
－ |
|
|
未行使残 |
－ |
|
|
－ |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
|
|
|
新株予約権の名称 |
第18回 新株予約権 |
|
|
|
|
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
|
|
|
|
|
|
付与 |
7,946,500 |
|
|
|
|
|
失効 |
133,500 |
|
|
|
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
|
|
|
未確定残 |
7,813,000 |
|
|
|
|
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
|
期首 |
－ |
|
|
|
|
|
権利確定 |
－ |
|
|
|
|
|
権利行使 |
－ |
|
|
|
|
|
失効 |
－ |
|
|
|
|
|
未行使残 |
－ |
|
|
|
|
② 単価情報
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2005年６月発行 新株予約権 |
|
|
2006年７月発行 新株予約権 |
|
|
権利行使価格（円） |
1 |
|
|
1 |
|
|
行使時平均株価（円） |
671 |
|
|
611 |
|
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
－ |
|
|
1,363 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2007年７月発行 新株予約権 |
|
|
2008年７月発行 新株予約権 |
|
|
権利行使価格（円） |
1 |
|
|
1 |
|
|
行使時平均株価（円） |
620 |
|
|
609 |
|
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
1,312 |
|
|
972 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
2009年７月発行 新株予約権 |
|
|
2010年７月発行 新株予約権 |
|
|
権利行使価格（円） |
1 |
|
|
1 |
|
|
行使時平均株価（円） |
655 |
|
|
678 |
|
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
580 |
|
|
375 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
||
|
新株予約権の名称 |
2011年７月発行 新株予約権 |
第８回 新株予約権 |
|
2013年２月発行 新株予約権 |
第９回 新株予約権 |
|
権利行使価格（円） |
1 |
326 |
|
1 |
598 |
|
行使時平均株価（円） |
679 |
616 |
|
695 |
690 |
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
358 |
89 |
|
568 |
193 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
||
|
新株予約権の名称 |
2014年２月発行 新株予約権 |
第10回 新株予約権 |
|
2015年２月発行 新株予約権 |
第11回 新株予約権 |
|
権利行使価格（円） |
1 |
1,062 |
|
1 |
931 |
|
行使時平均株価（円） |
690 |
権利行使なし |
|
650 |
権利行使なし |
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
956 |
295 |
|
850.7 |
188.6 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
||
|
新株予約権の名称 |
2016年２月発行 新株予約権 |
第12回 新株予約権 |
|
2017年２月発行 新株予約権 |
第13回 新株予約権 |
|
権利行使価格（円） |
1 |
733 |
|
1 |
767 |
|
行使時平均株価（円） |
権利行使なし |
710 |
|
権利行使なし |
703 |
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
663.4 |
113.2 |
|
707.9 |
122.1 |
|
会社名 |
提出会社 |
|
提出会社 |
|
|
|
新株予約権の名称 |
2018年２月発行 新株予約権 |
第14回 新株予約権 |
|
第15回 新株予約権 |
|
|
権利行使価格（円） |
1 |
815 |
|
686 |
|
|
行使時平均株価（円） |
680 |
権利行使なし |
|
権利行使なし |
|
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
727.2 |
122.8 |
|
104 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
提出会社 |
|
|
新株予約権の名称 |
第16回 新株予約権 |
|
|
第17回 新株予約権 |
|
|
権利行使価格（円） |
502 |
|
|
508 |
|
|
行使時平均株価（円） |
権利行使なし |
|
|
権利行使なし |
|
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
53.7 |
|
|
74.8 |
|
|
会社名 |
提出会社 |
|
|
|
|
|
新株予約権の名称 |
第18回 新株予約権 |
|
|
|
|
|
権利行使価格（円） |
633 |
|
|
|
|
|
行使時平均株価（円） |
権利行使なし |
|
|
|
|
|
付与日における公正な評価単価 （円） |
60.4 |
|
|
|
|
４ ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与されたストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
|
会社名 |
提出会社 |
|
新株予約権の名称 |
第18回新株予約権 |
|
使用した評価技法 |
ブラック・ショールズ式 |
|
主な基礎数値及び見積方法 |
|
|
株価変動性（注）１ |
29.1％ |
|
予想残存期間（注）２ |
7.4年 |
|
予想配当（注）３ |
36円／株 |
|
無リスク利子率（注）４ |
△0.11％ |
（注）１ 第18回新株予約権については、付与日から予想残存期間7.4年遡った2014年３月からの株価実績に基づき算定しております。
２ 第18回新株予約権については、十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積りが困難なため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。
３ 2021年３月期の配当実績によっております。
４ 第18回新株予約権については予想残存期間に対応する期間の国債の利回りであります。
５ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
繰越欠損金（注） |
33,759 |
百万円 |
39,100 |
百万円 |
|
退職給付に係る負債 |
13,798 |
|
13,629 |
|
|
営業投資有価証券関連損益 |
8,671 |
|
8,926 |
|
|
投資有価証券評価損 |
8,243 |
|
8,352 |
|
|
減価償却超過額 |
5,555 |
|
6,020 |
|
|
減損損失 |
6,430 |
|
5,854 |
|
|
賞与引当金 |
5,925 |
|
5,830 |
|
|
貸倒引当金 |
4,100 |
|
5,359 |
|
|
未実現利益の消去 |
4,930 |
|
4,517 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
－ |
|
4,207 |
|
|
資産除去債務 |
2,856 |
|
2,386 |
|
|
事業税・事業所税 |
1,837 |
|
1,791 |
|
|
商品有価証券・デリバティブ |
2,007 |
|
1,210 |
|
|
金融商品取引責任準備金 |
1,132 |
|
1,137 |
|
|
訴訟損失引当金 |
554 |
|
35 |
|
|
その他 |
13,102 |
|
14,024 |
|
|
繰延税金資産小計 |
112,904 |
|
122,387 |
|
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注） |
△32,932 |
|
△38,547 |
|
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△52,524 |
|
△51,236 |
|
|
評価性引当額小計 |
△85,457 |
|
△89,784 |
|
|
繰延税金資産合計 |
27,447 |
|
32,603 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
企業結合に伴う評価差額 |
38,560 |
|
38,227 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
16,293 |
|
15,439 |
|
|
その他 |
4,372 |
|
9,184 |
|
|
繰延税金負債合計 |
59,226 |
|
62,852 |
|
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△31,778 |
|
△30,249 |
|
（注） 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
|
税務上の繰越欠損金（a） |
1,687 |
1,480 |
1,277 |
2,020 |
965 |
26,327 |
33,759 |
百万円 |
|
評価性引当額 |
△1,687 |
△1,480 |
△1,277 |
△2,020 |
△608 |
△25,857 |
△32,932 |
|
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
357 |
469 |
826 |
|
（a）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度（2022年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
|
|
税務上の繰越欠損金（a） |
1,464 |
1,239 |
2,015 |
1,009 |
3,369 |
30,001 |
39,100 |
百万円 |
|
評価性引当額 |
△1,464 |
△1,239 |
△2,015 |
△1,009 |
△3,369 |
△29,448 |
△38,547 |
|
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
552 |
552 |
|
（a）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当連結会計年度 （2022年３月31日） |
||
|
法定実効税率 |
30.62 |
％ |
30.62 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
評価性引当額 |
3.13 |
％ |
△1.33 |
％ |
|
永久に益金に算入されない項目 |
△0.56 |
％ |
△0.74 |
％ |
|
永久に損金に算入されない項目 |
2.31 |
％ |
1.62 |
％ |
|
外国子会社との税率差異 |
△1.12 |
％ |
△0.74 |
％ |
|
未実現利益に係る調整額 |
0.72 |
％ |
△0.26 |
％ |
|
のれんの償却 |
0.28 |
％ |
0.28 |
％ |
|
持分法による投資損益 |
△2.67 |
％ |
△1.28 |
％ |
|
段階取得に係る差損益 |
△9.95 |
％ |
－ |
％ |
|
持分変動損益 |
△0.04 |
％ |
－ |
％ |
|
不動産投資法人における非支配株主に帰属する 当期純損益 |
△0.39 |
％ |
△2.14 |
％ |
|
その他 |
1.81 |
％ |
0.47 |
％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
24.15 |
％ |
26.49 |
％ |
当社グループは、東京都その他の地域において、賃貸オフィスビル及び賃貸住宅等（土地を含みます。）並びに再開発事業用地等を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に係る賃貸損益は4,495百万円（主な賃貸収益はその他の営業収益に、主な賃貸費用はその他の営業費用に計上）、売却損益は468百万円（その他の営業収益に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に係る賃貸損益は22,242百万円（主な賃貸収益はその他の営業収益に、主な賃貸費用はその他の営業費用に計上）、売却損益は1,002百万円（その他の営業収益に計上）であります。
当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
連結貸借対照表 計上額 |
期首残高 |
116,601 |
692,743 |
|
期中増減額 |
576,141 |
78,162 |
|
|
期末残高 |
692,743 |
770,905 |
|
|
期末時価 |
695,255 |
906,988 |
|
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得価額から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．期末の時価は、社外の不動産鑑定士による鑑定評価額又は調査価額を記載しております。
３．再開発中の資産は、大規模な複合再開発などの開発段階にあり、時価を把握することが極めて困難であるため、上表には含めておりません。これら不動産の連結貸借対照表計上額は、前連結会計年度末43,854百万円、当連結会計年度末1,455百万円であります。
４．前連結会計年度における連結貸借対照表計上額の期中増減額のうち、567,694百万円は大和証券オフィス投資法人の連結子会社化に伴う増加であります。
(1）顧客との契約から生じる収益を分解した情報
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
(2）顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
当社グループでは、幅広いサービスを提供しており、主な収益を以下のとおり認識しております。なお、重大な金融要素が含まれる契約は含まれておりません。
リテール部門及びホールセール部門
リテール部門及びホールセール部門においては、国内外の証券子会社を中心に、顧客との契約から生じる収益として主に「委託手数料」、「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」、「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料」、「その他の受入手数料」を認識しています。
「委託手数料」においては、顧客と締結した取引約款・規定等に基づいて、売買執行サービス等を履行する義務を負っております。当履行義務は、当社グループが注文を執行する都度充足されることから、約定時点（一時点）で収益を認識しております。通常の支払期限について、履行義務の充足時点である約定日から概ね数営業日以内に支払を受けております。
「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」においては、有価証券の発行会社等との契約に基づき、引受け・売出しに係るサービス等を履行する義務を負っております。当履行義務は、引受契約証券に係る引受けの諸条件が決定し、引受ポジションとして市場リスクが計測できる要件が整った時点で充足されることから、条件決定日等の当該業務の完了時（一時点）に収益を認識しております。通常の支払期限について、各履行義務の充足時点から発行会社等への払込日又は受渡日等までに支払を受けております。
「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料」においては、有価証券の引受会社等との契約に基づき、募集・売出しに係るサービス等を履行する義務を負っております。当履行義務は、募集等の申し込みが完了した時点で充足されることから、募集等申込日等の当該業務の完了時（一時点）に収益を認識しております。通常の支払期限について、履行義務の充足時点である募集等申込日から払込日又は受渡日等までに支払を受けております。
「その他の受入手数料」には、様々なサービスに係る受入手数料が含まれておりますが、主な受入手数料は「代理事務手数料」「M&A関連手数料」「投資顧問・取引等管理料」となります。
「代理事務手数料」においては、主に投信委託会社等との契約に基づき、募集・販売の取扱い等に関する代理事務を履行する義務を負っております。取引価格は、投資信託の純資産等を参照して算定されます。当社グループが日々サービスを提供すると同時に顧客により便益が費消され、当履行義務が充足されるため、一定期間にわたり収益を認識しております。通常の支払期限について、多くの場合、投資信託等の決算日後から数営業日以内に支払を受けております。
「M&A関連手数料」においては、提案、助言、価格算定又は各種書類作成支援等含むアドバイザリーサービスを履行する義務を負っております。取引価格は、固定報酬だけでなく成功報酬が設定される場合があり、対価の金額に変動性がある場合があります。成功報酬が設定される場合の対価の金額は、通常、当社グループの影響力の及ばない様々な要因の影響を非常に受けやすく、収益の著しい減額が発生しない可能性が高いと判断できないことから、当連結会計年度末までに確定した報酬金額を取引価格に含めております。当該手数料においては、サービス提供完了時（一時点）に収益を認識しております。通常の支払期限について、サービス提供完了日が属する月の翌月までに支払を受けております。なお、当契約において将来のサービスに対する返金不要の前払報酬を受領した場合には、サービスを提供したときに収益を認識しております。
「投資顧問・取引等管理料」においては、投資一任契約に基づき、資産運用管理サービスを履行する義務を負っております。取引価格は、契約資産残高の時価残高、ファンド純資産、超過パフォーマンス等を参照して算定されます。当社グループが日々サービスを提供すると同時に顧客により便益が費消され、当履行義務が充足されるため、一定期間にわたり収益を認識しております。通常の支払期限について、報酬計算基準日から翌月末までに支払を受けております。
アセット・マネジメント部門
アセット・マネジメント部門においては、大和アセットマネジメント株式会社を中心に、顧客との契約から生じる収益として主に「委託者報酬」等の受入手数料を認識しています。
「委託者報酬」においては、主に信託約款等に基づき、受託資産の運用管理サービスを履行する義務を負っております。委託者報酬は日々の純資産額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取ります。当社グループが日々サービスを提供すると同時に顧客により便益が費消され、当履行義務が充足されるため、投資信託の運用期間にわたり収益を認識しております。通常の支払期限について、投資信託等の決算日後から数営業日以内に支払を受けております。
投資部門
投資部門においては、顧客との契約から生じる収益として、主に「投資事業等組合運営報酬」等の受入手数料を認識しています。
「投資事業等組合運営報酬」においては、組合契約に基づき主に管理報酬と成功報酬から構成され、資産運用管理サービスを履行する義務を負っております。当社グループが日々サービスを提供すると同時に顧客により便益が費消され、当履行義務が充足されるため、管理報酬については、四半期ごとに組合財産金額又はコミットメント総額に基づいて計算された収益を一定期間にわたり認識しております。また成功報酬については、一時点で認識される変動対価であり、収益の著しい減額が発生しない可能性が高くなった時点に、組合資産の売却により生じる超過収益等を参照して算定された収益を認識しております。
通常の支払期限について、管理報酬は主に四半期毎に、成功報酬は組合における分配時に支払を受けております。
その他
その他においては、顧客との契約から生じる収益として主に「その他の営業収益」を認識しております。
システム開発サービスのうち機器販売においては、機器販売を行った一時点に収益を認識しております。機器販売以外のシステム開発サービスにおいては、システムインテグレーション・ソフトウェア開発サービス等を提供すると同時に顧客に成果が移転し、当履行義務が充足されるため、一定期間にわたり収益を認識しております。情報処理サービス、調査サービス、コンサルティングサービスにおいては、サービスを提供すると同時に顧客により便益が費消され、当履行義務が充足されるため、一定期間にわたり収益を認識しております。
(3）当連結会計年度及び当連結会計年度の末日後の収益の金額を理解するための情報
１．契約資産及び契約負債の残高等
契約資産及び契約負債は、連結貸借対照表上はそれぞれ「受取手形、売掛金及び契約資産」及び「その他の流動負債」に計上しております。また、各連結会計年度において、過去の期間に充足（又は部分的に充足）した履行義務から認識した収益の金額に重要なものはありません。
契約残高の内訳は以下のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度期末 |
|
契約資産 |
3,589 |
2,328 |
|
契約負債 |
4,598 |
5,601 |
|
顧客との契約から生じた債権 |
34,428 |
34,488 |
２．残存履行義務に配分した取引価格
当連結会計年度末現在、残存履行義務に配分した取引価格の総額は7,360百万円であります。当社グループは当該残存履行義務について、下表のスケジュールで認識することを見込んでおります。なお、当社グループでは、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。
|
|
（単位：百万円） |
|
|
残存履行義務に 配分した取引価格 |
|
1年以内 |
1,488 |
|
1年超2年以内 |
1,290 |
|
2年超3年以内 |
1,188 |
|
3年超4年以内 |
1,117 |
|
4年超5年以内 |
534 |
|
5年超 |
1,742 |
|
合計 |
7,360 |
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社の最高経営意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは有価証券関連業を中核とし、これを支えるグループサポート事業との連携により総合的な投資・金融サービスを提供しており、大和証券グループ本社において、連結子会社及び持分法適用関連会社の行う事業について、顧客マーケット・業態に応じた経営管理上の組織別に国内及び海外の包括的な戦略を決定し、事業活動を展開しております。
従って、当社グループは個々の連結子会社及び持分法適用関連会社を基礎とした顧客マーケット・業態別のセグメントから構成されており、経済的特徴が概ね類似しているセグメントを集約した「リテール部門」、「ホールセール部門」、「アセット・マネジメント部門」及び「投資部門」の４つを報告セグメントとしております。
リテール部門は、主に個人や未上場法人のお客様に幅広い金融商品・サービスを提供しております。ホールセール部門は、グローバル・マーケッツとグローバル・インベストメント・バンキングで構成されており、グローバル・マーケッツは、主に国内外の機関投資家や事業法人、金融法人、公共法人等のお客様向けに、株式、債券・為替及びそれらの派生商品のセールスおよびトレーディングを行っております。グローバル・インベストメント・バンキングは、国内外における有価証券の引受け、M&Aアドバイザリー等、多様なインベストメント・バンキング・サービスを提供しております。アセット・マネジメント部門は、さまざまな資産を投資対象とした投資信託の設定・運用を行っているほか、国内外の機関投資家に対し投資助言・運用サービスを提供すると共に、不動産を投資対象とした投資法人・ファンドの運用を行っております。投資部門は、金銭債権、プライベート・エクイティ、不動産、エネルギー、インフラなどの資産に投資を行っているほか、既存案件における投資回収の極大化や、新規投資ファンドの組成を中心としたビジネスを行っております。
２ 報告セグメントごとの純営業収益、利益又は損失及びその他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
セグメント間の内部純営業収益は、第三者間取引価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの純営業収益、利益又は損失及びその他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
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（単位：百万円） |
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|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
||||
|
|
リテール 部門 |
ホール セール 部門 |
アセット・ マネジメ ント部門 |
投資部門 |
計 |
||
|
純営業収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への純営業収益 |
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|
|
|
|
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|
セグメント間の内部純営業収益又は振替高 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
計 |
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|
|
|
|
|
|
セグメント利益又はセグメント損失（△）（経常利益又は経常損失（△）） |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
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|
減価償却費 |
|
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|
|
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|
|
のれん償却額 |
|
|
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|
受取利息 |
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|
|
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|
|
支払利息 |
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|
持分法投資利益 |
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|
|
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|
|
|
（注）１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、銀行、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。
２ 上記の純営業収益は、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。
３ 資産についてのセグメント情報は、経営者が経営の意思決定上当該情報を各セグメントに配分していないことから開示しておりません。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
||||
|
|
リテール 部門 |
ホール セール 部門 |
アセット・ マネジメ ント部門 |
投資部門 |
計 |
||
|
顧客との契約から生じる収益 （注）２ |
123,501 |
108,565 |
116,794 |
20,906 |
369,769 |
64,673 |
434,442 |
|
受入手数料 |
123,501 |
108,565 |
79,826 |
1,380 |
313,274 |
776 |
314,051 |
|
その他の営業収益（外部顧客） |
－ |
－ |
36,968 |
19,526 |
56,494 |
63,897 |
120,391 |
|
トレーディング等の金融商品収益 |
44,582 |
87,302 |
－ |
6,231 |
138,115 |
△57 |
138,057 |
|
資金その他 （注）３ |
△103 |
△61 |
△31,636 |
△13,546 |
△45,347 |
△45,241 |
△90,589 |
|
純営業収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への純営業収益 |
|
|
|
|
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|
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|
セグメント間の内部純営業収益又は振替高 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
計 |
|
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|
|
|
|
セグメント利益又はセグメント損失（△） （経常利益又は経常損失（△）） |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
持分法投資利益 |
|
|
|
|
|
|
|
（注）１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、銀行、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。
２ 顧客との契約から生じる収益には、賃貸借契約に基づくリース収益を含めております。
３ アセット・マネジメント部門、投資部門、その他の「資金その他」には、純営業収益を構成する支払手数料等が含まれております。
４ 上記の純営業収益は、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。
５ 資産についてのセグメント情報は、経営者が経営の意思決定上当該情報を各セグメントに配分していないことから開示しておりません。
４ 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
|
|
|
（単位：百万円） |
|
純営業収益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
441,114 |
466,851 |
|
「その他」の区分の純営業収益 |
25,839 |
31,818 |
|
セグメント間の取引消去 |
△16,807 |
△16,758 |
|
純営業収益から控除する支払手数料 |
15,857 |
19,115 |
|
その他の調整額 |
656 |
1,067 |
|
連結財務諸表の純営業収益 |
466,660 |
502,093 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
128,707 |
145,204 |
|
「その他」の区分の損失（△） |
△16,236 |
△10,622 |
|
セグメント間の取引消去 |
132 |
－ |
|
未実現損益の調整額 |
1,936 |
1,621 |
|
その他の調整額 |
635 |
△382 |
|
連結財務諸表の経常利益 |
115,175 |
135,821 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
その他の項目 |
報告セグメント計 |
その他 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
||||
|
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
前連結 会計年度 |
当連結 会計年度 |
|
|
減価償却費 |
30,318 |
35,019 |
16,188 |
14,679 |
△5,337 |
△5,086 |
41,169 |
44,612 |
|
のれんの償却額 |
1,051 |
1,547 |
－ |
－ |
116 |
－ |
1,167 |
1,547 |
|
受取利息 |
81 |
70 |
75 |
111 |
△62 |
△34 |
94 |
147 |
|
支払利息 |
640 |
1,858 |
174 |
137 |
△178 |
△157 |
636 |
1,838 |
|
持分法投資利益 |
11,552 |
6,627 |
141 |
151 |
676 |
1,325 |
12,369 |
8,104 |
【関連情報】
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ サービスごとの情報
当社グループは、有価証券関連業を中核とする投資・金融サービス業という単一のサービスを行っているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1）純営業収益
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
欧州 |
アジア・オセアニア |
アメリカ |
合計 |
|
377,538 |
36,435 |
11,003 |
41,682 |
466,660 |
（注） 純営業収益は主として顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ サービスごとの情報
当社グループは、有価証券関連業を中核とする投資・金融サービス業という単一のサービスを行っているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1）純営業収益
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
欧州 |
アジア・オセアニア |
アメリカ |
合計 |
|
428,794 |
28,192 |
13,222 |
31,884 |
502,093 |
（注） 純営業収益は主として顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
||||
|
リテール 部門 |
ホール セール部門 |
アセット・ マネジメン ト部門 |
投資部門 |
計 |
||||
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
||||
|
リテール 部門 |
ホール セール部門 |
アセット・ マネジメン ト部門 |
投資部門 |
計 |
||||
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
||||
|
|
リテール 部門 |
ホール セール部門 |
アセット・ マネジメン ト部門 |
投資部門 |
計 |
|||
|
（のれん） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
||||
|
|
リテール 部門 |
ホール セール部門 |
アセット・ マネジメン ト部門 |
投資部門 |
計 |
|||
|
（のれん） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期償却額 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
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|
|
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【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
１ 関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
種類 |
会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 |
資本金又は 出資金 （百万円） |
事業の 内容 |
議決権等 の所有 （被所有） 割合（％） |
関連当事者との 関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
関連 会社 |
東京短資 株式会社 |
東京都 中央区 |
10,300 |
短資業 |
（所有） 直接17.43 |
担保金の受入 |
担保金の受入 （注）１ |
181,279 |
有価証券貸借 取引受入金 |
71,600 |
|
|
利息の支払 （注）２ |
48 |
借入有価証券 担保金 |
248,680 |
||||||
|
有価証券の貸付 |
有価証券の貸付（注）１ |
183,574 |
未収収益 |
10 |
||||||
|
|
品貸料の受取 （注）２ |
124 |
その他の 流動負債 |
8 |
||||||
|
担保金の差入 |
担保金の差入 （注）１ |
291,802 |
|
|
||||||
|
|
利息の受取 （注）２ |
337 |
|
|
||||||
|
有価証券の借入 |
有価証券の借入（注）１ |
291,472 |
|
|
||||||
|
役員の転籍 |
品借料の支払 （注）２ |
963 |
|
|
（注）１ 取引金額には、貸付有価証券及び借入有価証券の時価並びに受入担保金額及び差入担保金額の月末平均残高を記載しております。
２ 品貸料率、品借料率及び担保金金利は市場実勢を勘案して決定しております。
当連結会計年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
種類 |
会社等の 名称又は 氏名 |
所在地 |
資本金又は 出資金 （百万円） |
事業の 内容 |
議決権等 の所有 （被所有） 割合（％） |
関連当事者との 関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
関連 会社 |
東京短資 株式会社 |
東京都 中央区 |
10,300 |
短資業 |
（所有） 直接17.43 |
担保金の受入 |
担保金の受入 （注）１ |
58,448 |
有価証券貸借 取引受入金 |
46,474 |
|
|
利息の支払 （注）２ |
64 |
借入有価証券 担保金 |
668,170 |
||||||
|
有価証券の貸付 |
有価証券の貸付（注）１ |
58,407 |
未収収益 |
4 |
||||||
|
|
品貸料の受取 （注）２ |
137 |
その他の 流動負債 |
15 |
||||||
|
担保金の差入 |
担保金の差入 （注）１ |
312,338 |
|
|
||||||
|
|
利息の受取 （注）２ |
206 |
|
|
||||||
|
有価証券の借入 |
有価証券の借入（注）１ |
312,156 |
|
|
||||||
|
役員の転籍 |
品借料の支払 （注）２ |
554 |
|
|
（注）１ 取引金額には、貸付有価証券及び借入有価証券の時価並びに受入担保金額及び差入担保金額の月末平均残高を記載しております。
２ 品貸料率、品借料率及び担保金金利は市場実勢を勘案して決定しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は東京短資株式会社であり、その要約財務情報は以下のとおりであります。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
東京短資株式会社 |
|
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
流動資産合計 |
26,671,919 |
23,231,887 |
|
固定資産合計 |
21,800 |
20,868 |
|
|
|
|
|
流動負債合計 |
26,615,177 |
23,172,585 |
|
固定負債合計 |
45 |
304 |
|
|
|
|
|
純資産合計 |
78,496 |
79,865 |
|
|
|
|
|
営業収益 |
688 |
174 |
|
税引前当期純利益 |
2,579 |
1,549 |
|
当期純利益 |
1,685 |
1,171 |
開示対象特別目的会社の概要及び開示対象特別目的会社を利用した取引の概要等
当社グループでは、顧客の資金運用ニーズに応える目的で仕組債及びファンド持分を販売しており、仕組債及びファンドの組成に際し特別目的会社を利用しております。
仕組債関連の取引において、当社グループは、取得した債券をケイマン法人の特別目的会社に譲渡し、当該特別目的会社は取得した債券を担保とする仕組債を発行しております。いずれの特別目的会社についても、当社グループは議決権のある出資等は有しておらず、役員や従業員の派遣もありません。なお、当該特別目的会社の会社数及び債券等の発行額は以下のとおりとなっております。
|
|
前連結会計年度末 |
当連結会計年度末 |
||||
|
特別目的会社数 |
6 |
社 |
6 |
社 |
||
|
債券等の発行額 |
748,788 |
百万円 |
731,417 |
百万円 |
||
また、ファンド関連の取引においては、当社グループが保有する再生可能エネルギー投資資産を、匿名組合を通じて当該特別目的会社に譲渡し、当該特別目的会社は取得した再生可能エネルギー投資資産を裏付けとして出資を募っております。当社グループは議決権のある出資等は有しておらず、役員や従業員の派遣もありません。なお、当該特別目的会社の会社数及び出資受入額は以下のとおりとなっております。
|
|
前連結会計年度末 |
当連結会計年度末 |
||||
|
特別目的会社数 |
－ |
社 |
1 |
社 |
||
|
出資受入額 |
－ |
百万円 |
2,305 |
百万円 |
||
※当社グループは当該特別目的会社に28百万円の出資を行っております。
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
||
|
１株当たり純資産額 |
875.12 |
円 |
925.81 |
円 |
|
１株当たり当期純利益 |
71.20 |
円 |
63.06 |
円 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
70.90 |
円 |
62.72 |
円 |
（注） 算定上の基礎は次のとおりであります。
(1）１株当たり純資産額
|
|
前連結会計年度末 （2021年３月31日） |
当連結会計年度末 （2022年３月31日） |
|
純資産の部の合計額（百万円） |
1,591,841 |
1,639,888 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額 （百万円） |
258,280 |
266,632 |
|
（うち新株予約権（百万円）） |
(9,125) |
(9,109) |
|
（うち非支配株主持分（百万円）） |
(249,145) |
(257,497) |
|
（うち自己株式申込証拠金（百万円）） |
(9) |
(26) |
|
普通株式に係る期末の純資産額（百万円） |
1,333,560 |
1,373,256 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた 期末の普通株式の数（千株） |
1,523,867 |
1,483,302 |
(2）１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益
|
|
前連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
|
１株当たり当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 （百万円） |
108,396 |
94,891 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（百万円） |
108,396 |
94,891 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
1,522,430 |
1,504,697 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する 当期純利益調整額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（千株） |
6,429 |
8,348 |
|
（うち新株予約権（千株）） |
(6,429) |
(8,348) |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
新株予約権方式によるストック・オプション９種類。 新株予約権等の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
新株予約権方式によるストック・オプション７種類。 新株予約権等の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
（自己株式の取得および消却）
当社は、2022年４月27日開催の取締役会において、会社法第459条第１項の規定による定款の定めに基づき、自己株式の取得に係る事項について決議いたしました。また、同日開催の執行役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式の消却を行うことを決議し、５月10日付で消却を実施しました。
⑴ 自己株式の取得を行う理由
昨今の株式市場の動向を踏まえ、資本効率の向上を通じて株主への利益還元を図るため、自己株式の取得をするものであります。
⑵ 取得に係る事項の内容
|
①取得する株式の種類 |
当社普通株式 |
|
②取得する株式の総数 |
3,300万株（上限） （発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.22％） |
|
③株式の取得価額の総額 |
250億円（上限） |
|
④期間 |
2022年５月18日から2023年３月24日まで （ただし、各四半期末日の最終５営業日及び各四半期決算発表日の翌営業日より10営業日の間は取得を行わない。） |
|
⑤取得方法 |
信託方式による市場買付 |
⑶ 消却に係る事項の内容
|
①消却する株式の種類 |
当社普通株式 |
|
②消却する株式の総数 |
13,000万株 （消却前の発行済株式総数に対する割合 7.64％） |
|
③消却後の発行済株式総数 |
1,569,378,772株 |
|
④消却日 |
2022年５月10日 |
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
（注）１ |
第16回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2014年５月21日 |
30,000 |
－ |
0.69 |
無し |
2021年５月21日 |
|
(30,000) |
|||||||
|
（注）１ |
第18回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2014年８月28日 |
12,000 |
12,000 |
0.87 |
無し |
2024年８月28日 |
|
（注）１ |
第20回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2015年２月25日 |
20,000 |
20,000 |
0.89 |
無し |
2025年２月25日 |
|
（注）１ |
第23回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2015年８月12日 |
25,000 |
25,000 |
0.91 |
無し |
2025年８月12日 |
|
（注）１ |
第24回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2015年11月12日 |
30,000 |
30,000 |
0.67 |
無し |
2022年11月11日 |
|
(30,000) |
|||||||
|
（注）１ |
第25回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2016年２月25日 |
13,000 |
13,000 |
0.40 |
無し |
2023年２月24日 |
|
(13,000) |
|||||||
|
（注）１ |
第26回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2016年２月25日 |
11,000 |
11,000 |
0.56 |
無し |
2026年２月25日 |
|
（注）１ |
第27回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2016年４月25日 |
50,000 |
50,000 |
0.40 |
無し |
2023年４月25日 |
|
（注）１ |
第28回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2016年８月25日 |
30,000 |
30,000 |
0.40 |
無し |
2026年８月25日 |
|
（注）１ |
第29回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2016年12月１日 |
22,000 |
22,000 |
0.35 |
無し |
2023年12月１日 |
|
（注）１ |
第30回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2017年８月28日 |
25,000 |
25,000 |
0.22 |
無し |
2022年８月26日 |
|
(25,000) |
|||||||
|
（注）１ |
第31回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2017年８月28日 |
15,000 |
15,000 |
0.41 |
無し |
2027年８月27日 |
|
（注）１ |
第32回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2018年11月29日 |
10,000 |
10,000 |
0.23 |
無し |
2023年11月29日 |
|
（注）１ |
第33回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2018年11月29日 |
12,000 |
12,000 |
0.48 |
無し |
2028年11月29日 |
|
（注）１ |
第34回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2020年６月２日 |
37,000 |
37,000 |
0.30 |
無し |
2023年６月２日 |
|
（注）１ |
第35回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2020年６月２日 |
38,000 |
38,000 |
0.50 |
無し |
2025年６月２日 |
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
（注）１ |
第36回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2021年６月２日 |
－ |
15,000 |
0.23 |
無し |
2026年６月２日 |
|
（注）１ |
第37回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2021年６月２日 |
－ |
15,000 |
0.33 |
無し |
2028年６月２日 |
|
（注）１ |
第10回無担保変動利付社債 （適格機関投資家限定、ＳＭＢＣなでしこ診断付） |
2015年６月30日 |
20,000 |
20,000 |
0.26 |
無し |
2022年６月30日 |
|
(20,000) |
|||||||
|
（注）１ |
第11回期限前償還条項付無担保変動利付社債 （適格機関投資家限定） |
2016年９月15日 |
30,000 |
30,000 |
0.30 |
無し |
2026年９月15日 |
|
（注）１ |
第12回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2016年９月21日 |
30,000 |
30,000 |
0.22 |
無し |
2022年９月21日 |
|
(30,000) |
|||||||
|
（注）１ |
第13回期限前償還条項付無担保変動利付社債 （適格機関投資家限定） |
2017年１月20日 |
20,000 |
20,000 |
0.30 |
無し |
2027年１月20日 |
|
（注）１ |
第14回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2017年２月28日 |
15,000 |
15,000 |
0.24 |
無し |
2024年２月29日 |
|
（注）１ |
第15回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2018年２月28日 |
20,000 |
20,000 |
0.23 |
無し |
2024年５月31日 |
|
（注）１ |
第16回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2018年２月28日 |
20,000 |
20,000 |
0.23 |
無し |
2024年11月29日 |
|
（注）１ |
第17回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2018年７月31日 |
20,000 |
20,000 |
0.23 |
無し |
2025年５月30日 |
|
（注）１ |
第18回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2019年５月31日 |
17,000 |
17,000 |
0.24 |
無し |
2026年11月30日 |
|
（注）１ |
第19回期限前償還条項付無担保私募債 （適格機関投資家限定、みずほＥＳＧ評価付） |
2019年５月31日 |
10,000 |
10,000 |
0.26 |
無し |
2026年５月29日 |
|
（注）１ |
第20回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2020年５月27日 |
30,000 |
30,000 |
0.34 |
無し |
2027年５月27日 |
|
（注）１ |
第21回無担保社債 （適格機関投資家限定） |
2021年12月10日 |
－ |
10,000 |
0.27 |
無し |
2024年12月10日 |
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
（注）１ |
第４回適格機関投資家限定無担保社債（米ドル建て） |
2018年11月30日 |
16,606 |
－ |
0.83 |
無し |
2021年11月30日 |
|
(16,606) |
|||||||
|
（注）１ |
第５回適格機関投資家限定無担保社債（米ドル建て） |
2020年９月30日 |
27,677 |
30,597 |
1.26 |
無し |
2025年９月30日 |
|
（注）１ |
2022年４月19日満期米ドル建普通社債 |
2017年４月19日 |
110,710 |
122,390 |
3.13 |
無し |
2022年４月19日 |
|
(122,390) |
|||||||
|
（注）１ |
第１回任意償還条項付無担保永久社債（債務免除特約および劣後特約付） |
2020年３月16日 |
125,000 |
125,000 |
1.20 |
無し |
期間の定めなし |
|
（注）１ |
第２回任意償還条項付無担保永久社債（債務免除特約および劣後特約付） |
2020年３月16日 |
25,000 |
25,000 |
1.39 |
無し |
期間の定めなし |
|
（注）２ ※ |
第６回無担保社債 （社債間限定同順位特約付） |
2010年12月17日 |
7,800 |
7,800 |
2.16 |
無し |
2025年12月９日 |
|
（注）２ ※ |
第２回無担保社債 （社債間限定同順位特約付・少人数限定） |
2011年４月25日 |
3,000 |
3,000 |
2.41 |
無し |
2026年４月24日 |
|
（注）２ ※ |
第３回無担保社債 （社債間限定同順位特約付・少人数限定） |
2011年８月30日 |
5,000 |
5,000 |
2.24 |
無し |
2026年８月28日 |
|
（注）２ |
第５回期限前償還条項付無担保社債 （社債間限定同順位特約付・分割制限付・少人数限定） |
2018年９月７日 |
2,000 |
2,000 |
0.24 |
無し |
2038年９月７日 |
|
（注）３ |
第４回無担保投資法人債（特定投資法人債間限定同順位特約付） |
2014年９月12日 |
2,100 |
2,100 |
1.00 |
無し |
2024年９月12日 |
|
（注）３ |
第５回無担保投資法人債（特定投資法人債間限定同順位特約付） |
2019年９月12日 |
1,700 |
1,700 |
0.22 |
無し |
2024年９月12日 |
|
（注）３ |
第６回無担保投資法人債（特定投資法人債間限定同順位特約付） |
2019年９月12日 |
1,300 |
1,300 |
0.66 |
無し |
2031年９月12日 |
|
（注）３ |
第７回無担保投資法人債（特定投資法人債間限定同順位特約付） |
2020年９月11日 |
1,500 |
1,500 |
0.31 |
無し |
2025年９月11日 |
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
（注）３ |
第８回無担保投資法人債（特定投資法人債間限定同順位特約付） |
2020年９月11日 |
2,400 |
2,400 |
0.60 |
無し |
2030年９月11日 |
|
（注）４ |
第２回無担保投資法人債（適格機関投資家限定） |
2018年２月１日 |
1,000 |
1,000 |
1.05 |
無し |
2023年１月31日 |
|
(1,000) |
|||||||
|
（注）４ |
第１回無担保投資法人債（特定投資法人債間限定同順位特約付） |
2020年12月16日 |
1,700 |
1,700 |
0.58 |
無し |
2025年12月16日 |
|
（注）４ |
第２回無担保投資法人債（特定投資法人債間限定同順位特約付） |
2021年12月８日 |
－ |
1,500 |
0.85 |
無し |
2031年12月８日 |
|
（注）５ |
第１回一般担保付特定社債（適格機関投資家限定） |
2020年10月30日 |
800 |
800 |
0.79 |
有り |
2023年10月31日 |
|
（注）６ |
普通社債（ユーロ債） |
2005年～2022年 |
813,813 |
1,053,604 |
△0.22 ～1.43 |
無し |
2021年～2052年 |
|
(157,167) |
(205,370) |
||||||
|
合計 |
－ |
－ |
1,761,107 |
2,010,392 |
－ |
－ |
－ |
|
(203,774) |
(446,760) |
（注）１ 当社についての記載であります。
２ 大和証券株式会社についての記載であります（※ 大和証券キャピタル・マーケッツ株式会社において発行したものであります）。
３ 大和証券オフィス投資法人についての記載であります。
４ サムティ・レジデンシャル投資法人についての記載であります。
５ 特別目的会社についての記載であり、ノンリコース債務に該当します。
６ 大和証券株式会社が発行した社債残高の集約となっております。
なお、当期末残高のうち外貨建てによる金額は738,725千米ドルであります。
７ 「利率」については、当期末の値を記載しております。
８ １年内償還予定の金額は、当期首残高欄及び当期末残高欄の（ ）に内書きしております。
９ 連結決算日後５年以内における償還予定額は次のとおりであります。
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
１年以内 |
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
|
社債 |
446,760 |
449,289 |
250,563 |
186,810 |
172,167 |
|
ノンリコース社債 |
－ |
800 |
－ |
－ |
－ |
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
1,332,441 |
1,752,073 |
0.02 |
－ |
|
ノンリコース短期借入金 |
898 |
－ |
－ |
－ |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
74,949 |
403,708 |
0.11 |
－ |
|
１年内返済予定のリース債務 |
2,126 |
2,306 |
1.72 |
－ |
|
長期借入金（１年内返済予定のものを除く） |
1,561,943 |
1,209,553 |
0.31 |
2023年～2049年 |
|
ノンリコース長期借入金 |
24,970 |
27,495 |
0.94 |
2023年～2026年 |
|
リース債務（１年内返済予定のものを除く） |
9,569 |
8,012 |
1.81 |
2023年～2027年 |
|
その他有利子負債 |
|
|
|
|
|
コマーシャル・ペーパー （１年内返済予定） |
265,000 |
116,000 |
0.02 |
－ |
|
信用取引借入金（１年内返済予定） |
4,139 |
5,327 |
0.60 |
－ |
|
合計 |
3,276,038 |
3,524,478 |
－ |
－ |
（注）１ 「平均利率」については、借入金等の当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金、ノンリコース長期借入金及びリース債務（１年内返済予定のものを除く）の連結決算日後５年以内における返済予定額は次のとおりであります。
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
|
長期借入金 |
111,443 |
275,873 |
182,070 |
66,930 |
|
ノンリコース長期借入金 |
4,837 |
9,482 |
1,800 |
11,375 |
|
リース債務 |
2,348 |
2,038 |
1,892 |
1,733 |
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
営業収益（百万円） |
149,836 |
304,538 |
471,138 |
619,471 |
|
純営業収益（百万円） |
126,721 |
255,943 |
390,317 |
502,093 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益（百万円） |
35,176 |
75,228 |
116,091 |
141,666 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益（百万円） |
23,560 |
50,203 |
76,902 |
94,891 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益（円） |
15.45 |
32.99 |
50.86 |
63.06 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
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１株当たり四半期純利益 （円） |
15.45 |
17.54 |
17.90 |
12.13 |