2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金・預金

※1 46,125

※1 28,892

短期貸付金

※1 96,054

※1 276,660

未収入金

※1 24,508

※1 3,146

未収収益

※1 4,870

※1 5,010

その他の流動資産

※1 8,231

※1 7,676

流動資産計

179,791

321,386

固定資産

 

 

有形固定資産

90,982

90,123

建物

26,906

25,946

機械装置及び運搬具

2

2

器具備品

2,369

2,499

土地

49,351

49,351

建設仮勘定

12,351

12,322

無形固定資産

5,438

5,804

ソフトウエア

3,516

3,097

その他

1,922

2,706

投資その他の資産

2,237,917

2,258,562

投資有価証券

※2 211,460

※2 197,055

関係会社株式

602,549

716,641

その他の関係会社有価証券

166,641

144,623

長期貸付金

※1 1,249,514

※1 1,191,815

長期差入保証金

※1 4,762

※1 4,739

その他

※1 4,738

※1 5,587

貸倒引当金

1,749

1,900

固定資産計

2,334,338

2,354,489

資産合計

2,514,129

2,675,876

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※1 94,914

※1 200,000

1年内償還予定の社債

83,000

161,380

未払費用

※1 4,236

※1 5,710

有価証券担保借入金

※1 36,932

※1 39,638

未払法人税等

466

729

賞与引当金

1,459

2,168

その他の流動負債

※1 29,678

※1 4,553

流動負債計

250,686

414,180

固定負債

 

 

社債

776,852

740,000

長期借入金

※1 648,739

※1 676,860

繰延税金負債

16,653

18,642

その他の固定負債

※1 8,523

※1 9,112

固定負債計

1,450,768

1,444,616

負債合計

1,701,455

1,858,796

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

247,397

247,397

資本剰余金

 

 

資本準備金

226,751

226,751

その他資本剰余金

2,187

3,203

資本剰余金合計

228,939

229,955

利益剰余金

 

 

利益準備金

45,335

45,335

その他利益剰余金

358,024

352,896

圧縮積立金

1,860

1,860

繰越利益剰余金

356,163

351,036

利益剰余金合計

403,359

398,231

自己株式

123,153

113,138

自己株式申込証拠金

83

40

株主資本合計

756,626

762,485

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

52,643

51,564

繰延ヘッジ損益

3,551

3,315

評価・換算差額等合計

49,092

48,248

新株予約権

6,956

6,344

純資産合計

812,674

817,079

負債・純資産合計

2,514,129

2,675,876

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

 当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業収益

 

 

関係会社受取配当金

※1 52,062

※1 87,314

関係会社貸付金利息

※1 15,859

※1 18,640

その他

※1 5,439

※1 5,058

営業収益計

73,361

111,013

営業費用

 

 

販売費・一般管理費

 

 

取引関係費

※1 3,505

※1 3,970

人件費

※1,※2 7,276

※1,※2 8,951

不動産関係費

※1 1,969

※1 1,934

事務費

※1 4,097

※1 3,986

減価償却費

2,259

1,845

租税公課

2,010

2,132

その他

※1 1,942

※1 2,596

販売費・一般管理費計

23,062

25,416

金融費用

※1,※3 14,069

※1,※3 20,391

その他の営業費用

2,639

2,215

営業費用合計

39,772

48,023

営業利益

33,589

62,990

営業外収益

 

 

受取配当金

5,807

4,227

投資事業組合運用益

3,230

3,432

その他

※1 2,343

※1 2,054

営業外収益計

11,381

9,713

営業外費用

 

 

社債発行費

※1 930

※1 861

その他

※1 41

※1 17

営業外費用計

971

878

経常利益

43,998

71,825

特別利益

 

 

固定資産売却益

6,511

投資有価証券売却益

5,959

2,800

関係会社株式売却益

39

新株予約権戻入益

1,164

248

その他

1

特別利益計

13,676

3,049

特別損失

 

 

固定資産評価損

199

投資有価証券売却損

7

4

投資有価証券評価損

1,115

子会社株式評価損

12,121

事業再編等関連費用

150

その他

1,089

特別損失計

13,218

1,470

税引前当期純利益

44,456

73,404

法人税、住民税及び事業税

2,975

4,093

法人税等調整額

755

82

法人税等合計

2,220

4,011

当期純利益

42,236

69,393

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

利益準備金

その他利益剰余金

 

圧縮積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

247,397

226,751

45,335

1,860

358,674

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

44,746

当期純利益

42,236

自己株式の取得

自己株式の処分

2,187

その他

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

当期変動額合計

2,187

2,510

当期末残高

247,397

226,751

2,187

45,335

1,860

356,163

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

 

自己株式

自己株式

申込証拠金

株主資本合計

その他有価証券

評価差額金

繰延ヘッジ損益

当期首残高

71,522

808,497

30,605

2,135

8,793

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

44,746

当期純利益

42,236

自己株式の取得

60,012

60,012

自己株式の処分

8,381

10,568

その他

83

83

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

22,038

1,415

1,837

当期変動額合計

51,631

83

51,870

22,038

1,415

1,837

当期末残高

123,153

83

756,626

52,643

3,551

6,956

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

利益準備金

その他利益剰余金

 

圧縮積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

247,397

226,751

2,187

45,335

1,860

356,163

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

74,521

当期純利益

69,393

自己株式の取得

自己株式の処分

1,016

その他

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

当期変動額合計

1,016

5,127

当期末残高

247,397

226,751

3,203

45,335

1,860

351,036

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

 

自己株式

自己株式

申込証拠金

株主資本合計

その他有価証券

評価差額金

繰延ヘッジ損益

当期首残高

123,153

83

756,626

52,643

3,551

6,956

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

74,521

当期純利益

69,393

自己株式の取得

10

10

自己株式の処分

10,025

43

10,998

その他

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

1,079

236

611

当期変動額合計

10,014

43

5,859

1,079

236

611

当期末残高

113,138

40

762,485

51,564

3,315

6,344

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1 資産の評価基準及び評価方法

(1)売買目的有価証券

 時価法(売却原価は移動平均法により算定)によっております。

(2)満期保有目的の債券

 償却原価法によっております。

(3)子会社株式及び関連会社株式

 移動平均法による原価法によっております。

(4)その他有価証券

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定)で計上しております。ただし、市場価格のない株式等(非上場株式等)並びに組合出資金等については、主として移動平均法による原価法で計上しております。

 なお、投資事業有限責任組合等への出資については、当該組合等の財務諸表に基づいて、主として組合等の純資産を出資持分割合に応じて、投資有価証券として計上しております(組合等の保有する有価証券の評価差額については、その持分相当額を全部純資産直入法により処理しております)。

(5)デリバティブ

 時価法によっております。

 

2 固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

 定額法によっております。なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(2)無形固定資産、投資その他の資産

 定額法によっております。なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

 

3 引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については財務内容評価法により計上しております。

(2)投資損失引当金

 子会社株式から生じる損失に備えるため、投資先会社の実情を勘案の上、その損失見込額を計上しております。

(3)賞与引当金

 役員及び従業員に対する賞与の支払いに備えるため、当社所定の計算基準による支払見積額の当期負担分を計上しております。

 

4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1)繰延資産の処理

 社債発行費は、全額支出時の費用として処理しております。

(2)ヘッジ会計の処理

 原則として繰延ヘッジ処理によっております。ただし、条件を満たしている場合には、金利変動リスクのヘッジについては金利スワップの特例処理、為替変動リスクのヘッジについては振当処理によっております。

 当社は、一部の借入金及び発行社債等に係る金利変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、金利スワップ及び通貨スワップ等のデリバティブ取引を用いてヘッジを行っております。

 ヘッジの有効性の検証については、ヘッジ手段の時価又はキャッシュ・フロー変動の累計額とヘッジ対象の時価又はキャッシュ・フロー変動の累計額とを比較する方法によっております。なお、特例処理及び振当処理を採用しているものについては、その判定をもってヘッジの有効性の判定に代えております。

(3)グループ通算制度の適用

 グループ通算制度を適用しております。

 

 

(貸借対照表関係)

※1 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

 

短期金銭債権

122,239

百万円

 

287,301

百万円

 

長期金銭債権

1,253,649

 

 

1,195,927

 

 

短期金銭債務

87,887

 

 

114,508

 

 

長期金銭債務

37,371

 

 

32,959

 

 

 

※2 子会社に貸し付けている有価証券の時価

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

 

投資有価証券

62,912

百万円

 

64,236

百万円

 

 

3 保証債務

 被保証者(被保証債務の内容)は以下のとおりであります。

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

 

関係会社(デリバティブ債務)

813

百万円

 

4,820

百万円

 

グッドタイムリビング株式会社

(入居一時金等返還債務)

10,840

 

 

11,294

 

 

11,653

 

 

16,115

 

 

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

 前事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

 

 当事業年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

 

営業取引高

82,890

百万円

 

124,982

百万円

 

営業取引以外の取引による取引高

1,957

 

 

2,471

 

 

 

※2 人件費に含まれている賞与引当金繰入額

 

 前事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

 

 当事業年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

 

 

1,459

百万円

 

2,168

百万円

 

 

 

※3 金融費用の内訳

 

 前事業年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

 

 当事業年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

 

支払利息

14,069

百万円

 

19,649

百万円

 

その他

百万円

 

741

百万円

 

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2024年3月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

区分

貸借対照表計上額

時価

差額

(1)関係会社株式

 

 

 

関連会社株式

41,100

96,023

54,922

(2)その他の関係会社有価証券

 

 

 

子会社

48,908

75,145

26,237

関連会社

35,759

39,915

4,156

 計

125,768

211,084

85,316

 

当事業年度(2025年3月31日)

 

 

 

(単位:百万円)

区分

貸借対照表計上額

時価

差額

(1)関係会社株式

 

 

 

関連会社株式

102,388

117,316

14,927

(2)その他の関係会社有価証券

 

 

 

子会社

50,320

71,608

21,287

関連会社

35,759

33,591

△2,168

 計

188,468

222,515

34,047

 

(注) 市場価格のない子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

 

 

(単位:百万円)

区分

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

(1)関係会社株式

 

 

子会社株式

528,533

529,237

関連会社株式

32,916

85,015

(2)その他の関係会社有価証券

 

 

子会社

81,973

58,543

 計

643,422

672,796

これらについては、市場価格がないことから、「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。

 

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

 

繰延税金資産

 

 

 

 

 

 

関係会社株式評価損

6,626

百万円

 

13,246

百万円

 

貸倒引当金

8,571

 

 

10,315

 

 

投資有価証券評価損

6,301

 

 

6,679

 

 

減価償却超過額

3,587

 

 

3,554

 

 

繰越欠損金

1,502

 

 

321

 

 

その他

5,680

 

 

4,278

 

 

繰延税金資産小計

32,270

 

 

38,396

 

 

税務上の繰越欠損金に係る

評価性引当額

△1,502

 

 

△321

 

 

将来減算一時差異等の合計に係る

評価性引当額

△25,204

 

 

△33,933

 

 

評価性引当額小計

△26,706

 

 

△34,254

 

 

繰延税金資産合計

5,563

 

 

4,142

 

 

繰延税金負債

 

 

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

20,727

 

 

21,232

 

 

その他

1,488

 

 

1,552

 

 

繰延税金負債合計

22,216

 

 

22,784

 

 

繰延税金資産(負債)の純額

△16,653

 

 

△18,642

 

 

 

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

 

法定実効税率

30.62

 

30.62

 

(調整)

 

 

 

 

 

 

評価性引当額

5.45

 

6.81

 

永久に益金に算入されない項目

△31.33

 

△33.12

 

永久に損金に算入されない項目

1.17

 

1.44

 

その他

△0.92

 

△0.29

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

4.99

 

5.46

 

 

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

 当社はグループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

4 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律(令和7年法律第13号)」が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後に開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることとなりました。

 これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.62%から31.52%に変更して計算しております。この税率変更による財務諸表への影響は軽微であります。

 

(収益認識関係)

収益認識に関する会計基準の対象となる収益に重要性が乏しいため記載を省略しております。

 

(重要な後発事象)

(自己株式の取得)

 当社は、2025年4月28日開催の取締役会において、会社法第459条第1項の規定による定款の定めに基づき、自己株式の取得に係る事項について決議いたしました。

 

⑴ 自己株式の取得を行う理由

 昨今の株式市場の動向を踏まえ、資本効率の向上を通じて株主への利益還元を図るため、自己株式の取得をするものであります。

 

⑵ 取得に係る事項の内容

①取得する株式の種類

当社普通株式

②取得する株式の総数

 

5,000万株(上限)

(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合3.53%)

③株式の取得価額の総額

500億円(上限)

④期間

 

 

2025年5月16日から2026年3月24日まで

(但し、各四半期末日の最終5営業日及び各四半期決算発表日の翌営業日より10営業日の間は取得を行わない。)

⑤取得方法

信託方式による市場買付

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

当期末

減価償却

累計額又は

償却累計額

当期償却額

差引当期末残高

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

建物

30,226

2

30,228

4,282

962

25,946

機械装置

3

3

0

0

2

器具備品

2,951

176

0

3,126

626

46

2,499

土地

49,351

49,351

49,351

建設仮勘定

12,351

28

12,322

12,322

 有形固定資産計

94,884

178

28

95,033

4,910

1,009

90,123

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

ソフトウェア

27,082

23,985

1,724

3,097

その他

3,444

737

40

2,706

 無形固定資産計

30,527

24,722

1,764

5,804

(注) 無形固定資産の差引当期末残高が資産の総額の1%以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

 

【引当金明細表】

 

 

 

 

(単位:百万円)

区分

当期首残高

当期増加額

当期減少額

(目的使用)

当期減少額

(その他)

当期末残高

貸倒引当金

2,600

150

619

0

2,131

賞与引当金

1,459

2,168

1,459

2,168

(注)1 貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、債権の回収による戻入額であります。

   2 貸借対照表では貸倒引当金230百万円を債権額から直接控除しております。

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 該当事項はありません。