第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成27年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	55,583	52,195
預託金	63,610	61,118
顧客分別金信託	60,200	57,650
その他の預託金	3,410	3,468
トレーディング商品	216,338	152,853
商品有価証券等	216,262	152,790
デリバティブ取引	76	62
信用取引資産	58,273	55,392
信用取引貸付金	54,678	51,644
信用取引借証券担保金	3,595	3,748
有価証券担保貸付金	169,979	184,426
借入有価証券担保金	169,979	184,426
立替金	132	66
短期差入保証金	2,801	3,606
有価証券等引渡未了勘定	14	－
短期貸付金	274	255
有価証券	502	304
その他の流動資産	6,183	6,090
貸倒引当金	△14	△0
流動資産計	573,679	516,310
固定資産
有形固定資産	18,960	18,963
無形固定資産	7,585	8,766
投資その他の資産	49,264	53,590
投資有価証券	42,058	46,047
退職給付に係る資産	993	1,041
その他	7,877	8,130
貸倒引当金	△1,665	△1,629
固定資産計	75,810	81,320
資産合計	649,489	597,630

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成27年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成27年９月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品	145,105	107,043
商品有価証券等	145,102	107,019
デリバティブ取引	2	23
約定見返勘定	19,466	6,862
信用取引負債	18,742	10,060
信用取引借入金	10,530	3,575
信用取引貸証券受入金	8,211	6,484
有価証券担保借入金	69,695	70,161
有価証券貸借取引受入金	69,695	70,161
預り金	39,490	49,767
受入保証金	36,678	38,203
有価証券等受入未了勘定	107	1
短期借入金	104,795	105,384
未払法人税等	2,769	2,406
賞与引当金	2,388	1,882
その他の流動負債	6,254	4,447
流動負債計	445,495	396,221
固定負債
長期借入金	9,210	8,828
役員退職慰労引当金	2,333	97
退職給付に係る負債	5,320	5,298
その他の固定負債	13,101	14,410
固定負債計	29,965	28,635
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	2,617	2,630
特別法上の準備金計	2,617	2,630
負債合計	478,078	427,487
純資産の部
株主資本
資本金	18,589	18,589
資本剰余金	12,913	12,982
利益剰余金	100,472	101,898
自己株式	△3,729	△3,777
株主資本合計	128,246	129,693
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	14,474	13,943
土地再評価差額金	389	389
為替換算調整勘定	429	424
退職給付に係る調整累計額	659	620
その他の包括利益累計額合計	15,952	15,377
新株予約権	－	92
非支配株主持分	27,212	24,980
純資産合計	171,411	170,143
負債・純資産合計	649,489	597,630

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
営業収益
受入手数料	30,649	31,800
委託手数料	8,978	11,423
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	300	130
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	13,071	9,295
その他の受入手数料	8,299	10,950
トレーディング損益	13,787	11,183
金融収益	1,151	1,215
その他の営業収益	371	433
営業収益計	45,960	44,632
金融費用	621	709
純営業収益	45,339	43,923
販売費・一般管理費	32,538	33,928
取引関係費	6,080	7,527
人件費	※１ 16,880	※１ 16,706
不動産関係費	3,225	3,092
事務費	2,466	2,794
減価償却費	1,996	1,635
租税公課	378	454
貸倒引当金繰入れ	△6	△2
その他	1,517	1,720
営業利益	12,800	9,995
営業外収益	538	1,275
受取配当金	347	459
持分法による投資利益	－	644
その他	190	170
営業外費用	102	144
支払利息	51	40
持分法による投資損失	1	－
固定資産除売却損	34	12
支払補償費	－	73
その他	15	17
経常利益	13,236	11,126

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	129	182
特別利益計	129	182
特別損失
固定資産除売却損	39	－
投資有価証券売却損	13	82
投資有価証券評価損	－	21
ゴルフ会員権評価損	1	0
金融商品取引責任準備金繰入れ	153	12
特別損失計	207	117
税金等調整前四半期純利益	13,158	11,191
法人税、住民税及び事業税	4,377	3,290
法人税等調整額	660	350
法人税等合計	5,038	3,641
四半期純利益	8,120	7,549
非支配株主に帰属する四半期純利益	843	1,250
親会社株主に帰属する四半期純利益	7,276	6,299

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
四半期純利益	8,120	7,549
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,215	△1,195
為替換算調整勘定	213	△5
退職給付に係る調整額	△40	△39
持分法適用会社に対する持分相当額	－	△55
その他の包括利益合計	1,389	△1,295
四半期包括利益	9,509	6,254
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	8,539	5,724
非支配株主に係る四半期包括利益	969	530

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	13,158	11,191
減価償却費	1,996	1,635
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△17	△49
賞与引当金の増減額（△は減少）	△121	△505
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△27	△22
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△86	△48
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△203	△2,236
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少）	153	12
受取利息及び受取配当金	△1,501	△1,679
支払利息	672	749
有形固定資産除売却損益（△は益）	67	9
無形固定資産除売却損益（△は益）	0	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△126	△154
投資有価証券評価損益（△は益）	－	21
ゴルフ会員権評価損	1	0
顧客分別金信託の増減額（△は増加）	△4,550	2,550
トレーディング商品の増減額	△11,614	12,819
信用取引資産及び信用取引負債の増減額	11,795	△5,802
有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の増減額	△2,592	△13,981
立替金の増減額（△は増加）	12	65
預り金の増減額（△は減少）	22,372	10,281
短期差入保証金の増減額（△は増加）	△50	△804
受入保証金の増減額（△は減少）	△1,644	1,524
短期貸付金の増減額（△は増加）	11	18
その他	△1,594	△871
小計	26,109	14,726
利息及び配当金の受取額	1,662	1,659
利息の支払額	△663	△750
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△10,306	△3,666
営業活動によるキャッシュ・フロー	16,802	11,967

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	△3,399	－
有価証券の売却による収入	2,800	－
有形固定資産の取得による支出	△559	△561
有形固定資産の売却による収入	19	0
無形固定資産の取得による支出	△1,241	△2,247
投資有価証券の取得による支出	△422	△5,364
投資有価証券の売却による収入	513	1,211
関係会社株式の取得による支出	△20	△709
その他	△811	△99
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,121	△7,771
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△2	2,302
長期借入金の返済による支出	△2,140	△2,095
自己株式の売却による収入	－	0
自己株式の取得による支出	△9	△15
子会社の自己株式の取得による支出	－	△2,674
配当金の支払額	△4,874	△4,873
非支配株主への配当金の支払額	△65	△51
その他	△275	△266
財務活動によるキャッシュ・フロー	△7,367	△7,673
現金及び現金同等物に係る換算差額	207	△6
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	6,521	△3,483
現金及び現金同等物の期首残高	45,436	50,565
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 51,957	※１ 47,082

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（持分法適用の範囲の重要な変更）

第１四半期連結会計期間に株式を取得したことにより、丸國証券株式会社を新たに持分法適用の範囲に含めております。

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

当第２四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載しております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

この結果、当第２四半期連結累計期間の営業利益及び経常利益はそれぞれ100百万円増加し、税金等調整前四半期純利益は68百万円減少しております。また、当第２四半期連結会計期間末の資本剰余金が68百万円増加しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

従業員の金融機関からの借入（住宅借入金債務）に対する債務保証の残高は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成27年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成27年９月30日）
被保証者	従業員 ５名	従業員 ４名
保証債務残高	17百万円	15百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※１　人件費の中には次の金額が含まれています。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成26年４月１日 至  平成26年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）
賞与引当金繰入額	2,065百万円	1,882百万円
退職給付費用	377	404
役員退職慰労引当金繰入額	82	35

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成26年４月１日 至　平成26年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）
現金・預金勘定	56,935百万円	52,195百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金等	△4,978	△5,113
現金及び現金同等物	51,957	47,082

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成26年６月27日 定時株主総会	普通株式	4,874	25	平成26年３月31日	平成26年６月30日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額122百万円を控除しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	4,873	25	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額122百万円を控除しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年９月30日）

報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	38,976	6,549	429	45,955	5	45,960
セグメント間の内部営業収益又は振替高	2,636	-	5,592	8,229	△8,229	-
計	41,613	6,549	6,021	54,184	△8,224	45,960
セグメント利益	11,676	792	383	12,852	△52	12,800

（注）１．セグメント利益の調整額△52百万円には、セグメント間取引消去等1,340百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,392百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	35,268	8,864	494	44,627	5	44,632
セグメント間の内部営業収益又は振替高	2,955	-	5,526	8,482	△8,482	-
計	38,224	8,864	6,020	53,109	△8,476	44,632
セグメント利益	7,960	1,607	680	10,248	△253	9,995

（注）１．セグメント利益の調整額△253百万円には、セグメント間取引消去等1,353百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,607百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成26年４月１日 　至　平成26年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日）
(1) １株当たり四半期純利益金額	36円74銭	31円84銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	7,276	6,299
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	7,276	6,299
普通株式の期中平均株式数（千株）	198,030	197,859
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	－	31円83銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	－	42
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。