第４【経理の状況】

１.  四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２.  監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	71,227	65,885
預託金	69,278	66,960
顧客分別金信託	66,450	64,900
その他の預託金	2,828	2,060
トレーディング商品	93,614	99,755
商品有価証券等	93,598	99,720
デリバティブ取引	16	34
約定見返勘定	8,346	5,839
信用取引資産	32,430	45,813
信用取引貸付金	26,165	37,107
信用取引借証券担保金	6,264	8,705
有価証券担保貸付金	62,640	63,819
借入有価証券担保金	29	－
現先取引貸付金	62,611	63,819
立替金	868	709
短期差入保証金	4,194	5,619
有価証券等引渡未了勘定	0	1,221
短期貸付金	162	160
有価証券	2,590	3,063
その他の流動資産	7,316	5,479
貸倒引当金	△11	△0
流動資産計	352,660	364,327
固定資産
有形固定資産	18,926	18,985
無形固定資産	6,396	6,307
投資その他の資産	47,716	51,560
投資有価証券	40,241	44,876
退職給付に係る資産	1,371	1,326
その他	7,626	6,868
貸倒引当金	△1,522	△1,510
固定資産計	73,040	76,853
資産合計	425,700	441,180

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品	64,668	75,352
商品有価証券等	64,661	75,281
デリバティブ取引	6	71
信用取引負債	12,778	17,964
信用取引借入金	3,161	7,011
信用取引貸証券受入金	9,617	10,953
有価証券担保借入金	91	247
有価証券貸借取引受入金	91	247
預り金	39,463	50,614
受入保証金	30,078	35,076
有価証券等受入未了勘定	21	1,220
短期借入金	73,344	64,673
未払法人税等	351	418
賞与引当金	1,666	614
その他の流動負債	3,983	4,520
流動負債計	226,447	250,704
固定負債
長期借入金	6,610	6,077
役員退職慰労引当金	96	102
退職給付に係る負債	6,459	6,447
その他の固定負債	9,686	8,430
固定負債計	22,853	21,056
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	1,216	1,206
特別法上の準備金計	1,216	1,206
負債合計	250,516	272,968
純資産の部
株主資本
資本金	18,589	18,589
資本剰余金	16,466	23,622
利益剰余金	109,165	110,147
自己株式	△3,682	△3,814
株主資本合計	140,539	148,545
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	9,833	10,475
土地再評価差額金	401	401
為替換算調整勘定	88	70
退職給付に係る調整累計額	109	80
その他の包括利益累計額合計	10,432	11,027
新株予約権	310	359
非支配株主持分	23,901	8,279
純資産合計	175,183	168,212
負債・純資産合計	425,700	441,180

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
営業収益
受入手数料	32,384	29,892
委託手数料	11,089	10,638
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	641	328
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	8,302	7,858
その他の受入手数料	12,350	11,066
トレーディング損益	17,672	16,439
金融収益	1,318	1,270
その他の営業収益	648	680
営業収益計	52,025	48,283
金融費用	833	731
純営業収益	51,192	47,552
販売費・一般管理費	49,132	46,389
取引関係費	9,138	8,260
人件費	24,863	23,366
不動産関係費	5,675	5,614
事務費	3,929	3,629
減価償却費	2,304	2,340
租税公課	742	662
貸倒引当金繰入れ	6	△18
その他	2,470	2,535
営業利益	2,059	1,163
営業外収益	690	2,941
受取配当金	547	584
持分法による投資利益	41	2,085
その他	100	271
営業外費用	85	105
支払利息	40	35
固定資産除売却損	19	12
その他	24	57
経常利益	2,664	3,999

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
特別利益
投資有価証券売却益	67	1,623
金融商品取引責任準備金戻入	70	9
特別利益計	137	1,633
特別損失
投資有価証券売却損	14	6
投資有価証券評価損	78	85
ゴルフ会員権評価損	1	－
特別損失計	94	91
税金等調整前四半期純利益	2,707	5,540
法人税、住民税及び事業税	738	772
法人税等調整額	369	443
法人税等合計	1,108	1,215
四半期純利益	1,599	4,324
非支配株主に帰属する四半期純利益	619	387
親会社株主に帰属する四半期純利益	979	3,937

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
四半期純利益	1,599	4,324
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2,949	419
為替換算調整勘定	170	△18
退職給付に係る調整額	△90	△27
持分法適用会社に対する持分相当額	△264	83
その他の包括利益合計	△3,135	455
四半期包括利益	△1,535	4,780
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,840	4,532
非支配株主に係る四半期包括利益	305	248

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

　　保証債務

　従業員の金融機関からの借入（住宅借入金債務）に対する債務保証の残高は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日）
被保証者	従業員２名	従業員１名
保証債務残高	４百万円	３百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年12月31日）
減価償却費	2,304百万円	2,340百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月22日 取締役会	普通株式	4,911	25	2018年３月31日	2018年６月８日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額84百万円を控除しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月15日 取締役会	普通株式	2,954	15	2019年３月31日	2019年６月７日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額43百万円を控除しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	42,924	8,373	725	52,022	2	52,025
セグメント間の内部営業収益又は振替高	3,061	24	8,533	11,620	△11,620	－
計	45,986	8,398	9,259	63,643	△11,618	52,025
セグメント利益	1,058	741	823	2,623	△564	2,059

　　　　（注）１．セグメント利益の調整額△564百万円には、セグメント間取引消去等1,992百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,556百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

　　　　　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　 該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	39,667	7,861	753	48,282	1	48,283
セグメント間の内部営業収益又は振替高	2,851	49	8,541	11,442	△11,442	－
計	42,519	7,910	9,295	59,725	△11,441	48,283
セグメント利益	277	680	875	1,833	△670	1,163

　　　　（注）１．セグメント利益の調整額△670百万円には、セグメント間取引消去等1,914百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,584百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

　　　　　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（重要な負ののれん発生益）

　　　証券ビジネスにおいて、持分法適用関連会社である株式会社証券ジャパンを追加取得したことにより、負ののれん発生益1,865百万円を計上しております。なお、四半期連結損益計算書上は、「持分法による投資利益」に含めております。

(企業結合等関係)

共通支配下の取引等

１．子会社株式の追加取得

（1）取引の概要

①結合当事企業の名称及びその事業の内容

結合当事企業の名称　　岡三興業株式会社

事業の内容　　　　　　不動産業、保険代理店業務

②企業結合日

2019年10月１日

③企業結合の法的形式

非支配株主からの株式取得

④結合後企業の名称

変更ありません。

⑤その他取引の概要に関する事項

資本構成見直しによる経営のガバナンス強化を目的として、非支配株主が保有する子会社株式を取得したものであります。

（2）実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。

（3）子会社株式の追加取得に関する事項

被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　現金・預金　　4,121百万円

（4）非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

①資本剰余金の主な変動要因

子会社株式の追加取得

②非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額

4,929百万円

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
(1) １株当たり四半期純利益	4円94銭	19円88銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	979	3,937
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	979	3,937
普通株式の期中平均株式数（千株）	198,222	198,077
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	4円93銭	19円81銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	553	701
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

　該当事項はありません。