第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	70,538	79,458
預託金	88,160	75,960
顧客分別金信託	86,100	73,900
その他の預託金	2,060	2,060
トレーディング商品	123,273	101,935
商品有価証券等	123,057	101,918
デリバティブ取引	215	16
信用取引資産	35,295	47,292
信用取引貸付金	25,859	36,984
信用取引借証券担保金	9,435	10,308
有価証券担保貸付金	32,221	85,379
借入有価証券担保金	－	0
現先取引貸付金	32,221	85,379
立替金	980	430
短期差入保証金	9,959	8,361
短期貸付金	134	126
有価証券	2,996	2,992
その他の流動資産	5,171	4,935
貸倒引当金	△0	△0
流動資産計	368,731	406,871
固定資産
有形固定資産	18,379	18,450
無形固定資産	6,026	6,264
投資その他の資産	47,316	56,136
投資有価証券	39,909	49,682
退職給付に係る資産	1,236	1,214
その他	7,682	6,747
貸倒引当金	△1,510	△1,507
固定資産計	71,722	80,851
資産合計	440,453	487,723

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品	67,341	87,329
商品有価証券等	67,184	87,323
デリバティブ取引	157	5
約定見返勘定	4,907	12,154
信用取引負債	15,374	17,111
信用取引借入金	3,876	4,734
信用取引貸証券受入金	11,498	12,377
有価証券担保借入金	3,181	26
有価証券貸借取引受入金	181	26
現先取引借入金	3,000	－
預り金	39,885	52,300
受入保証金	32,343	35,417
有価証券等受入未了勘定	4,198	2
短期借入金	77,176	81,844
未払法人税等	918	833
賞与引当金	1,797	1,406
その他の流動負債	4,132	3,960
流動負債計	251,258	292,388
固定負債
長期借入金	9,033	7,165
役員退職慰労引当金	104	62
退職給付に係る負債	6,315	6,318
その他の固定負債	8,086	9,682
固定負債計	23,539	23,228
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	1,207	1,044
特別法上の準備金計	1,207	1,044
負債合計	276,005	316,662
純資産の部
株主資本
資本金	18,589	18,589
資本剰余金	23,622	23,843
利益剰余金	109,836	109,422
自己株式	△3,814	△3,795
株主資本合計	148,234	148,059
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	6,991	13,166
土地再評価差額金	401	401
為替換算調整勘定	62	△40
退職給付に係る調整累計額	125	139
その他の包括利益累計額合計	7,579	13,667
新株予約権	358	422
非支配株主持分	8,274	8,911
純資産合計	164,447	171,060
負債・純資産合計	440,453	487,723

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業収益
受入手数料	18,863	20,782
委託手数料	6,501	10,835
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	173	207
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	4,731	3,223
その他の受入手数料	7,457	6,517
トレーディング損益	10,984	9,819
金融収益	810	779
その他の営業収益	444	436
営業収益計	31,102	31,817
金融費用	471	567
純営業収益	30,631	31,249
販売費・一般管理費	30,842	29,589
取引関係費	5,492	5,007
人件費	※１ 15,487	※１ 15,105
不動産関係費	3,735	3,663
事務費	2,427	2,322
減価償却費	1,553	1,536
租税公課	400	499
貸倒引当金繰入れ	△16	△3
その他	1,761	1,457
営業利益又は営業損失（△）	△211	1,660
営業外収益	944	845
受取配当金	552	435
持分法による投資利益	158	75
為替差益	110	210
その他	122	124
営業外費用	90	115
支払利息	23	23
投資有価証券評価損	12	37
その他	54	55
経常利益	641	2,390

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	27	66
金融商品取引責任準備金戻入	9	162
特別利益計	37	228
特別損失
投資有価証券売却損	6	－
投資有価証券評価損	262	165
特別損失計	269	165
税金等調整前四半期純利益	409	2,453
法人税、住民税及び事業税	475	544
法人税等調整額	△178	192
法人税等合計	297	737
四半期純利益	112	1,716
非支配株主に帰属する四半期純利益	335	154
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△223	1,561

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	112	1,716
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△622	5,579
為替換算調整勘定	△102	△102
退職給付に係る調整額	△18	14
持分法適用会社に対する持分相当額	△252	1,478
その他の包括利益合計	△995	6,970
四半期包括利益	△883	8,686
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△860	7,649
非支配株主に係る四半期包括利益	△22	1,037

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	409	2,453
減価償却費	1,553	1,536
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△15	△3
賞与引当金の増減額（△は減少）	△243	△390
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	35	3
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	28	22
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△1	△42
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少）	△9	△162
受取利息及び受取配当金	△1,368	△1,217
支払利息	494	591
有形固定資産除売却損益（△は益）	10	1
無形固定資産除売却損益（△は益）	－	0
投資有価証券売却損益（△は益）	△34	△72
投資有価証券評価損益（△は益）	262	165
顧客分別金信託の増減額（△は増加）	6,700	12,200
トレーディング商品の増減額	△36,208	48,572
信用取引資産及び信用取引負債の増減額	△3,234	△10,265
有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の増減額	33,813	△56,312
立替金の増減額（△は増加）	593	549
預り金の増減額（△は減少）	1,622	12,497
短期差入保証金の増減額（△は増加）	△2,007	1,598
受入保証金の増減額（△は減少）	173	3,074
短期貸付金の増減額（△は増加）	9	8
その他	△296	△4,143
小計	2,290	10,665
利息及び配当金の受取額	1,337	1,210
利息の支払額	△499	△597
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	1,167	△575
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,294	10,703

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△121	△379
無形固定資産の取得による支出	△881	△1,243
投資有価証券の取得による支出	△586	△621
投資有価証券の売却による収入	444	255
その他	129	286
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,015	△1,703
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	109	3,028
長期借入金の返済による支出	△2,220	△218
自己株式の売却による収入	-	0
自己株式の取得による支出	△0	△0
子会社の所有する親会社株式の売却による収入	171	-
子会社の自己株式の取得による支出	△4,695	-
配当金の支払額	△2,954	△1,975
非支配株主への配当金の支払額	△27	△10
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△178	△172
その他	△190	△257
財務活動によるキャッシュ・フロー	△9,986	393
現金及び現金同等物に係る換算差額	△107	△122
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△6,814	9,270
現金及び現金同等物の期首残高	64,183	63,767
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 57,368	※１ 73,037

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※１　人件費の中には次の金額が含まれています。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
賞与引当金繰入額	1,410百万円	1,406百万円
退職給付費用	471	483
役員退職慰労引当金繰入額	13	13

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
現金・預金勘定	64,217百万円	79,458百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金等	△6,849	△6,421
現金及び現金同等物	57,368	73,037

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月15日 取締役会	普通株式	2,954	15	2019年３月31日	2019年６月７日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額43百万円を控除しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月19日 取締役会	普通株式	1,975	10	2020年３月31日	2020年６月８日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額23百万円を控除しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	25,254	5,355	491	31,101	1	31,102
セグメント間の内部営業収益又は振替高	1,923	33	5,686	7,643	△7,643	－
計	27,177	5,388	6,178	38,745	△7,642	31,102
セグメント利益又は損失（△）	△858	474	608	224	△435	△211

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△435百万円には、セグメント間取引消去等1,255百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,691百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	27,046	4,287	482	31,816	0	31,817
セグメント間の内部営業収益又は振替高	1,752	33	5,712	7,498	△7,498	-
計	28,799	4,320	6,194	39,315	△7,497	31,817
セグメント利益	1,288	103	627	2,019	△358	1,660

（注）１．セグメント利益の調整額△358百万円には、セグメント間取引消去等1,272百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,631百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日）
(1) １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	△1円13銭	7円90銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （百万円）	△223	1,561
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）	△223	1,561
普通株式の期中平均株式数（千株）	198,222	197,821
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	－	7円86銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	－	875
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。