第４【経理の状況】

１.  四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２.  監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金	69,013	71,798
預託金	96,687	96,822
顧客分別金信託	94,630	94,760
その他の預託金	2,057	2,062
トレーディング商品	212,318	144,095
商品有価証券等	212,312	144,079
デリバティブ取引	6	15
約定見返勘定	－	561
信用取引資産	66,792	73,008
信用取引貸付金	60,150	67,827
信用取引借証券担保金	6,642	5,180
有価証券担保貸付金	223,361	99,980
現先取引貸付金	223,361	99,980
立替金	1,086	1,298
短期差入保証金	10,808	10,083
短期貸付金	141	144
有価証券	2,509	2,509
その他の流動資産	6,297	6,639
貸倒引当金	△0	△0
流動資産計	689,017	506,942
固定資産
有形固定資産	18,355	18,327
無形固定資産	4,624	4,298
投資その他の資産	71,443	69,689
投資有価証券	63,680	62,013
退職給付に係る資産	2,608	2,601
その他	6,664	6,582
貸倒引当金	△1,510	△1,508
固定資産計	94,422	92,315
資産合計	783,440	599,258

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品	157,593	99,745
商品有価証券等	157,560	99,724
デリバティブ取引	32	21
約定見返勘定	92,676	－
信用取引負債	18,442	20,722
信用取引借入金	8,268	13,500
信用取引貸証券受入金	10,173	7,222
有価証券担保借入金	50,003	38,655
有価証券貸借取引受入金	848	2,278
現先取引借入金	49,154	36,377
預り金	67,299	77,711
受入保証金	42,198	41,453
有価証券等受入未了勘定	2	3
短期借入金	123,559	96,756
未払法人税等	1,206	339
賞与引当金	2,060	598
その他の流動負債	5,332	5,058
流動負債計	560,375	381,044
固定負債
長期借入金	9,900	9,700
繰延税金負債	10,428	9,755
役員退職慰労引当金	221	187
退職給付に係る負債	6,447	6,424
その他の固定負債	4,524	4,433
固定負債計	31,523	30,500
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	1,237	1,238
特別法上の準備金計	1,237	1,238
負債合計	593,136	412,783
純資産の部
株主資本
資本金	18,589	18,589
資本剰余金	23,841	23,842
利益剰余金	113,877	111,346
自己株式	△3,796	△3,785
株主資本合計	152,512	149,993
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	13,739	12,866
土地再評価差額金	401	401
為替換算調整勘定	114	114
退職給付に係る調整累計額	1,165	1,087
その他の包括利益累計額合計	15,420	14,469
新株予約権	422	410
非支配株主持分	21,948	21,601
純資産合計	190,304	186,474
負債・純資産合計	783,440	599,258

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
営業収益
受入手数料	10,610	11,153
委託手数料	5,669	4,686
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料	45	108
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料	1,716	2,543
その他の受入手数料	3,179	3,815
トレーディング損益	4,081	5,610
金融収益	364	531
その他の営業収益	212	258
営業収益計	15,269	17,553
金融費用	278	285
純営業収益	14,990	17,268
販売費・一般管理費	14,673	16,501
取引関係費	2,420	2,844
人件費	7,489	8,168
不動産関係費	1,838	2,130
事務費	1,171	1,411
減価償却費	772	785
租税公課	243	275
貸倒引当金繰入れ	△1	△1
その他	739	887
営業利益	316	767
営業外収益	267	223
受取配当金	40	128
持分法による投資利益	100	7
為替差益	79	67
その他	46	19
営業外費用	34	35
支払利息	12	11
固定資産除売却損	0	14
和解金	14	1
その他	7	7
経常利益	549	955

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	66	7
金融商品取引責任準備金戻入	162	－
特別利益計	228	7
特別損失
減損損失	－	22
投資有価証券評価損	69	265
金融商品取引責任準備金繰入れ	－	0
特別損失計	69	289
税金等調整前四半期純利益	708	674
法人税、住民税及び事業税	194	224
法人税等調整額	△81	△69
法人税等合計	112	155
四半期純利益	596	518
非支配株主に帰属する四半期純利益	69	85
親会社株主に帰属する四半期純利益	526	433

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益	596	518
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	3,551	△1,172
為替換算調整勘定	△36	△0
退職給付に係る調整額	7	△78
持分法適用会社に対する持分相当額	835	△41
その他の包括利益合計	4,356	△1,291
四半期包括利益	4,953	△773
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	4,356	△517
非支配株主に係る四半期包括利益	596	△255

【注記事項】

（会計方針の変更）

収益認識に関する会計基準等の適用

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしました。当該会計方針の変更による影響はありません。また、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

時価の算定に関する会計基準の適用

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年６月30日）
減価償却費	772百万円	785百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月19日 取締役会	普通株式	1,975	10	2020年３月31日	2020年６月８日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額23百万円を控除しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年５月19日 取締役会	普通株式	2,963	15	2021年３月31日	2021年６月９日	利益剰余金

（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額35百万円を控除しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	12,939	2,094	234	15,269	0	15,269
セグメント間の内部営業収益又は振替高	846	16	2,861	3,724	△3,724	－
計	13,785	2,111	3,096	18,993	△3,723	15,269
セグメント利益	257	16	228	502	△185	316

　　　　（注）１．セグメント利益の調整額△185百万円には、セグメント間取引消去等618百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△804百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

　　　　　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	合計
営業収益
外部顧客からの営業収益	14,871	2,405	276	17,553	0	17,553
セグメント間の内部営業収益又は振替高	882	16	3,066	3,965	△3,965	－
計	15,754	2,421	3,343	21,519	△3,965	17,553
セグメント利益	578	98	325	1,002	△235	767

　　　　（注）１．セグメント利益の調整額△235百万円には、セグメント間取引消去等690百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△925百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

　　　　　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

主要な財又はサービス別に分解した収益の情報は以下のとおりです。

当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント				その他	合計
	証券ビジネス	アセット マネジメント ビジネス	サポート ビジネス	計
主要な財又はサービス
株券	4,646	－	－	4,646	－	4,646
債券	99	－	－	99	－	99
投信関連	3,733	2,392	－	6,126	－	6,126
その他	250	13	230	494	0	494
顧客との契約から生じる収益	8,729	2,405	230	11,366	0	11,366
その他の収益（注１）	6,141	－	45	6,187	0	6,187
外部顧客への売上高	14,871	2,405	276	17,553	0	17,553

　　　　（注）１．「その他の収益」は、金融商品に関する会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益並びにリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益	2円66銭	2円19銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	526	433
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	526	433
普通株式の期中平均株式数（千株）	197,809	197,840
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	2円65銭	2円18銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	762	1,037
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

2021年５月19日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額                                  2,963百万円

（ロ）１株当たりの金額                              15円

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日            2021年６月９日

（注）　2021年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。