１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) トレーディング商品(売買目的有価証券)
① 目的と範囲
自己の計算に基づき、時価の変動又は市場間の格差等を利用して利益を得ること及びそれらの取引により生じ得る損失を減少させることを目的としております。
その範囲は、有価証券、有価証券に準ずる商品、デリバティブ取引等であります。
② 評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
(2) トレーディング商品に属さない有価証券等
その他有価証券
① 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価をもって貸借対照表価額とし、取得原価との評価差額を全部純資産直入する方法により処理し、売却原価は移動平均法によっております。
② 時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資(金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 15～50年
器具備品 ５～10年
(会計方針の変更)
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響は軽微であります。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、ソフトウエアについては社内利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
３ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えるため、当社所定の計算方法による支払見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
４ 特別法上の準備金の計上基準
金融商品取引責任準備金
証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５の規定に定めるところにより算出した額を、金融商品取引責任準備金として計上しております。
５ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(追加情報)
役員株式給付信託(BBT)及び従業員株式給付信託(J-ESOP)について
１.役員株式給付信託(BBT)
当社は、平成28年６月24日開催の第71回定時株主総会の承認を受けて、取締役(社外取締役を除く、以下同じ。)に対する業績連動型株式報酬制度「株式給付信託」(以下、「本制度」という。)を導入しております。
(1) 本制度の目的及び概要
取締役の報酬と株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的としたものであります。
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、取締役に対して取締役会が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭(以下、「当社株式等」という。)が信託を通じて給付される業績連動型の株式報酬制度であり、取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役の退任時といたします。
(2) 信託に残存する自社の株式
当該信託が保有する株式は、信託における帳簿価額により貸借対照表の純資産の部に自己株式として表示しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当事業年度末79百万円、333千株であります。
２.従業員株式給付信託(J-ESOP)
当社は、平成29年２月17日開催の取締役会において、従業員に対して自社の株式を給付するインセンティブプラン「株式給付信託」(以下、「本制度」という。)を導入することにつき決議いたしました。
(1) 本制度の目的及び概要
本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対し当社株式を給付する仕組みであります。
当社は、従業員に対し個人の貢献度等に応じてポイントを付与し、一定の条件により受給権の取得をしたときに当該付与ポイントに相当する当社株式を給付いたします。従業員に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものといたします。
本制度の導入により、当社従業員の株価及び業績向上への関心が高まり、これまで以上に意欲的に業務に取り組むことに寄与することが期待されます。
(2) 信託に残存する自社の株式
当該信託が保有する株式は、信託における帳簿価額により貸借対照表の純資産の部に自己株式として表示しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、当事業年度末65百万円、199千株であります。
※１ 商品有価証券等の内訳
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
(資産) |
|
|
|
株券 |
0百万円 |
0百万円 |
|
債券 |
2,475 |
461 |
|
計 |
2,475 |
461 |
※２ 有形固定資産より控除した減価償却累計額
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
||
|
建物 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
構築物(純額) |
|
|
|
|
|
器具備品 |
|
|
|
|
|
リース資産(純額) |
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
※３ 担保に供されている資産
前事業年度(平成28年３月31日)
|
科目 |
対応債務 |
担保の内容 |
|||
|
建物 |
土地 |
投資 |
計 |
||
|
信用取引借入金 |
396 |
― |
― |
― |
― |
|
短期借入金 |
2,440 |
1,385 |
1,288 |
6,362 |
9,036 |
|
金融機関借入金 |
2,440 |
1,385 |
1,288 |
6,362 |
9,036 |
|
計 |
2,836 |
1,385 |
1,288 |
6,362 |
9,036 |
(注) 上記以外に担保等として差入れている資産は次のとおりであります。
(1) 信用取引借入金の担保として、信用取引受入保証金代用有価証券370百万円、自己融資見返株券106百万円及び信用取引の本担保証券393百万円を差入れております。
(2) 金融商品取引所への長期差入保証金代用有価証券として、投資有価証券112百万円を差入れております。
(3) 先物取引証拠金等の代用(顧客の直接預託に係るものを除く)として、投資有価証券578百万円及び自己融資見返株券487百万円を差入れております。
(4) 信用取引貸証券は415百万円であります。
当事業年度(平成29年３月31日)
|
科目 |
対応債務 |
担保の内容 |
|||
|
建物 |
土地 |
投資 |
計 |
||
|
信用取引借入金 |
741 |
― |
― |
― |
― |
|
短期借入金 |
2,450 |
1,319 |
1,272 |
6,407 |
8,999 |
|
金融機関借入金 |
2,450 |
1,319 |
1,272 |
6,407 |
8,999 |
|
計 |
3,191 |
1,319 |
1,272 |
6,407 |
8,999 |
(注) 上記以外に担保等として差入れている資産は次のとおりであります。
(1) 信用取引借入金の担保として、信用取引受入保証金代用有価証券368百万円、自己融資見返株券240百万円及び信用取引の本担保証券728百万円を差入れております。
(2) 金融商品取引所への長期差入保証金代用有価証券として、投資有価証券83百万円を差入れております。
(3) 先物取引証拠金等の代用(顧客の直接預託に係るものを除く)として、投資有価証券381百万円及び自己融資見返株券536百万円を差入れております。
(4) 信用取引貸証券は718百万円であります。
※４ 特別法上の準備金計上根拠
金融商品取引責任準備金………金融商品取引法第46条の５
５ 担保等として受け入れた有価証券は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
信用取引貸付金の本担保証券 |
8,261百万円 |
8,624百万円 |
|
信用取引借証券 |
215 |
280 |
|
受入保証金代用有価証券 |
11,511 |
11,935 |
|
信用取引受入保証金代用 |
11,303 |
11,730 |
|
先物取引受入証拠金代用 |
208 |
205 |
|
計 |
19,988 |
20,840 |
※１ トレーディング損益の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
株券等 |
|
|
|
実現損益 |
490百万円 |
1,319百万円 |
|
評価損益 |
― |
― |
|
債券等 |
|
|
|
実現損益 |
2,087 |
2,635 |
|
評価損益 |
131 |
△40 |
|
為替等 |
|
|
|
実現損益 |
166 |
195 |
|
評価損益 |
△70 |
31 |
|
計 |
2,804 |
4,141 |
※２ 金融収益の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
信用取引収益 |
168百万円 |
138百万円 |
|
受取債券利子 |
31 |
43 |
|
受取利息 |
25 |
22 |
|
その他 |
0 |
0 |
|
計 |
226 |
203 |
※３ 金融費用の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
信用取引費用 |
19百万円 |
37百万円 |
|
支払利息 |
39 |
39 |
|
計 |
58 |
77 |
※４ 取引関係費の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
支払手数料 |
190百万円 |
164百万円 |
|
取引所・協会費 |
88 |
85 |
|
通信運送費 |
578 |
573 |
|
旅費交通費 |
57 |
59 |
|
広告宣伝費 |
322 |
236 |
|
交際費 |
108 |
100 |
|
計 |
1,346 |
1,218 |
※５ 人件費の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
報酬・給料 |
4,897百万円 |
4,867百万円 |
|
福利厚生費 |
808 |
873 |
|
賞与引当金繰入 |
394 |
664 |
|
役員株式給付引当金繰入 |
― |
1 |
|
退職給付費用 |
297 |
307 |
|
計 |
6,397 |
6,713 |
※６ 不動産関係費の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
不動産費 |
1,178百万円 |
1,191百万円 |
|
器具・備品費 |
332 |
267 |
|
計 |
1,511 |
1,458 |
※７ 事務費の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
事務委託費 |
2,012百万円 |
2,030百万円 |
|
事務用品費 |
63 |
64 |
|
計 |
2,076 |
2,095 |
※８ 租税公課の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
固定資産税 |
30百万円 |
29百万円 |
|
事業税 |
114 |
177 |
|
事業所税 |
7 |
6 |
|
印紙税 |
0 |
0 |
|
源泉所得税・住民税利子割 |
0 |
― |
|
その他 |
3 |
7 |
|
計 |
157 |
221 |
※９ その他の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
図書費 |
27百万円 |
26百万円 |
|
水道光熱費 |
66 |
58 |
|
教育研修費 |
54 |
41 |
|
その他 |
100 |
137 |
|
計 |
248 |
263 |
※10 雑収入の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
受取賃貸料 |
126百万円 |
124百万円 |
|
株主名簿管理人変更に伴う手続料 |
22 |
― |
|
その他 |
37 |
57 |
|
計 |
186 |
181 |
※11 雑損失の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
投資事業組合損 |
6百万円 |
―百万円 |
|
和解金 |
6 |
1 |
|
その他 |
8 |
12 |
|
計 |
21 |
14 |
※12 減損損失の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
建物 |
15百万円 |
17百万円 |
|
器具備品 |
4 |
11 |
|
計 |
20 |
29 |
|
|
営業店舗については営業店舗ごとにグルーピングを行っております。 |
営業店舗については営業店舗ごとにグルーピングを行っております。 |
※13 固定資産除却損の内訳
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
建物解体費用 |
―百万円 |
56百万円 |
|
計 |
― |
56 |
|
|
―――――― |
日立支店の建替えに伴う旧店舗の解体費用等であります。 |
前事業年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株) |
75,689,033 |
― |
― |
75,689,033 |
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株) |
3,567,142 |
1,000,121 |
65 |
4,567,198 |
（変動事由の概要）
増加数の内訳は、次のとおりであります。
取締役会決議に基づく取得による増加 1,000,000株
単元未満株式の買取りによる増加 121株
減少数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買増請求による減少 65株
３ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月25日定時株主総会 |
普通株式 |
793 |
11.0 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月26日 |
|
平成27年10月29日取締役会 |
普通株式 |
432 |
6.0 |
平成27年９月30日 |
平成27年12月２日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月24日定時株主総会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
497 |
7.0 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月27日 |
(注)１株当たり配当額7.0円のうち2.0円は創業95周年記念配当であります。
当事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株) |
75,689,033 |
― |
― |
75,689,033 |
２ 自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株) |
4,567,198 |
533,781 |
26 |
5,100,953 |
（注１） 当事業年度末の自己株式数には、「役員株式給付信託(BBT)」及び「従業員株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有する当社株式533,700株が含まれております。
（注２）（変動事由の概要）
増加数533,781株の内訳は、次のとおりであります。
役員株式給付信託(BBT)の信託財産として所有したことによる増加 333,800株
従業員株式給付信託(J-ESOP)の信託財産として所有したことによる増加 199,900株
単元未満株式の買取りによる増加 81株
減少数26株は単元未満株式の買増請求によるものであります。
３ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月24日定時株主総会 |
普通株式 |
497 |
7.0 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月27日 |
|
平成28年10月28日取締役会 |
普通株式 |
142 |
2.0 |
平成28年９月30日 |
平成28年12月２日 |
(注１) 平成28年６月24日定時株主総会決議による１株当たり配当額7.0円のうち2.0円は創業95周年記念配当であります。
(注２) 平成28年10月28日取締役会決議による配当金の総額には、「役員株式給付信託(BBT)」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年６月27日定時株主総会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
355 |
5.0 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月28日 |
(注) 配当金の総額には、「役員株式給付信託(BBT)」及び「従業員株式給付信託(J-ESOP)」の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が所有する当社株式に対する配当金２百万円が含まれております。
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
現金・預金 |
19,572百万円 |
21,293百万円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
― |
― |
|
現金及び現金同等物 |
19,572 |
21,293 |
オペレーティング・リース取引
未経過リース料
|
|
前事業年度(平成28年３月31日) |
当事業年度(平成29年３月31日) |
|
１年以内 |
429百万円 |
420百万円 |
|
１年超 |
439 |
92 |
|
合計 |
868 |
512 |
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社の主たる事業は、有価証券の売買、売買の取次ぎ、引受・売出し及び募集・売出しの取扱い等の業務を中核とする第一種金融商品取引業であります。
金融資産の主なものには現金・預金、預託金、トレーディング商品、投資有価証券、信用取引資産があります。現金・預金は運転資金でありますが、余剰時には信用取引の自己融資に振り向けております。預託金は、金融商品取引法に基づく顧客分別金の信託額等であります。トレーディング商品は、収益確保のための純投資等であります。投資有価証券は、主に政策投資株式及び国債であり、経営会議又は取締役会において投資あるいは売却につき審議しております。信用取引資産については、お客さまの信用取引における買建金額及び売建金額の証券金融申込金額であります。
金融負債の主なものには借入金、預り金、信用取引負債、受入保証金があります。借入金については、資金需要に応じて増減させることを基本としておりますが、資金余剰時においても、緊急時の対応や金融機関との良好な関係を保つため、最低限の借入は維持しております。また借入実績のない金融機関に対しても借入枠を確保するよう努めております。預り金については、主にお客さまとの取引に伴い発生する一時的な口座残金であります。信用取引負債については、お客さまの売建金額及び証券金融会社から融資を受けている買建金額であります。証券金融会社から融資を受けている金額については、極力自己資金との差替え（自己融資）を実施し、支払利息の削減に努めております。受入保証金については、お客さまの信用取引や先物取引に伴い受入れている担保金であります。
デリバティブ取引については、主に外国証券の販売に伴う為替予約取引を行っております。
(2) 金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
金融資産の主なものは現金・預金、預託金、トレーディング商品、投資有価証券、信用取引資産があります。現金については、紛失・盗難リスクがありますが、お客さまとの決済を振込みに限定し、必要最小限の残高にとどめております。預金については、国内預金はペイオフへの対応として当座預金及び普通預金（決済性預金）のみとしております。外貨預金については、金融機関の信用リスク及び為替変動リスクがありますが、有価証券の決済資金のみの取引に限定しております。預託金は、その内容が顧客分別金信託でありますが、信用力の高い金融機関に信託しております。トレーディング商品は、主に国内外の債券であり、為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク等がありますが、保有額を自社で設定した限度枠内にとどめることで管理しております。投資有価証券は、主に国内の上場・非上場の政策投資株式及び国債であり、価格変動リスク、信用リスク及び金利変動リスクがありますが、その運用について経営会議や取締役会において慎重に検討しております。信用取引資産については、お客さまに対する与信金額の貸倒れリスクがありますが、顧客管理に関する社内ルールで定めた委託保証金率に基づいて担保を受け入れ、日々、営業部店及び本社管理部門にて与信管理を行っております。
金融負債の主なものには借入金、預り金、信用取引負債、受入保証金があります。借入金については、金利変動リスクがありますが、主に短期の借入れとすることによりリスクを抑制しております。また、資金調達ができなくなる流動性リスクについては、借入枠の確保や自己融資から信用取引借入金へ振り向けることにより対応しております。預り金、信用取引負債及び受入保証金については、リスクはありません。
デリバティブ取引については、主に外国証券の販売に伴う銀行との為替予約取引でお客さまの実需に対応するものであり、実質的な為替変動リスクを負うものではありません。
トレーディング商品及びデリバティブ取引については、リスク管理部において日々監視及び検証を行い、その結果を内部管理統括責任者等に報告しております。また、市場リスクの限度枠については、市場の変動や財務の健全性を勘案して市場リスクの検証を行いつつ、必要に応じ見直しを行っております。
(市場リスクに関する定量的分析)
当社は、市場リスクに関して定量的分析を行っておりません。
なお、金利変動リスクの影響を受ける主たる金融商品は投資有価証券及び商品有価証券に分類される債券でありますが、その他のすべてのリスク変数が一定の場合、平成29年３月31日現在の金利が、10ベーシスポイント（0.1％）低ければ、その時価は14百万円(前事業年度は25百万円)増加し、10ベーシスポイント高ければ、14百万円(前事業年度は25百万円)減少するものと考えられます。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください。)。
前事業年度(平成28年３月31日)
|
|
貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金・預金 |
19,572 |
19,572 |
― |
|
(2)預託金 |
9,301 |
9,301 |
― |
|
(3)商品有価証券等及び投資有価証券 |
13,205 |
13,205 |
― |
|
①売買目的有価証券 |
2,475 |
2,475 |
― |
|
②その他有価証券 |
10,729 |
10,729 |
― |
|
(4)信用取引資産 |
9,485 |
9,485 |
― |
|
①信用取引貸付金 |
9,263 |
9,263 |
― |
|
②信用取引借証券担保金 |
222 |
222 |
― |
|
(5)募集等払込金 |
1,545 |
1,545 |
― |
|
資産計 |
53,110 |
53,110 |
― |
|
(1)預り金 |
9,245 |
9,245 |
― |
|
(2)信用取引負債 |
797 |
797 |
― |
|
①信用取引借入金 |
396 |
396 |
― |
|
②信用取引貸証券受入金 |
401 |
401 |
― |
|
(3)受入保証金 |
655 |
655 |
― |
|
(4)約定見返勘定 |
1,578 |
1,578 |
― |
|
負債計 |
12,277 |
12,277 |
― |
|
デリバティブ取引(※) |
0 |
0 |
― |
(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しておりますが、合計で正味の債務となるものはありません。
当事業年度(平成29年３月31日)
|
|
貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金・預金 |
21,293 |
21,293 |
― |
|
(2)預託金 |
13,210 |
13,210 |
― |
|
(3)投資有価証券 |
10,856 |
10,856 |
― |
|
その他有価証券 |
10,856 |
10,856 |
― |
|
(4)信用取引資産 |
9,376 |
9,376 |
― |
|
①信用取引貸付金 |
9,091 |
9,091 |
― |
|
②信用取引借証券担保金 |
284 |
284 |
― |
|
(5)募集等払込金 |
1,567 |
1,567 |
― |
|
資産計 |
56,303 |
56,303 |
― |
|
(1)預り金 |
13,494 |
13,494 |
― |
|
(2)信用取引負債 |
1,414 |
1,414 |
― |
|
①信用取引借入金 |
741 |
741 |
― |
|
②信用取引貸証券受入金 |
673 |
673 |
― |
|
負債計 |
14,908 |
14,908 |
― |
|
デリバティブ取引(※) |
4 |
4 |
― |
(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しておりますが、合計で正味の債務となるものはありません。
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金・預金、(2) 預託金
時価は、帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式は取引所の価格によっており、債券は日本証券業協会が公表する市場実勢又は金融機関が提示している価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 信用取引資産、(5) 募集等払込金
時価は、短期間で決済されることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 預り金、(2) 信用取引負債
時価は、短期間で決済されることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額は次のとおりであり、前表「資産(３)その他有価証券」には含まれておりません。
|
|
平成28年３月31日 |
平成29年３月31日 |
|
①非上場株式(※１) |
427 |
417(※３) |
|
②投資事業有限責任組合(※２) |
8 |
― |
(※１) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示
の対象とはしておりません。
(※２) 投資事業有限責任組合は、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので
構成されていることから、時価開示の対象とはしておりません。
(※３) ５百万円の減損処理を行っております。
(注３) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超 |
|
現金・預金 |
19,572 |
― |
|
預託金 |
9,301 |
― |
|
信用取引資産 |
9,485 |
― |
|
募集等払込金 |
1,545 |
― |
|
合計 |
39,905 |
― |
当事業年度(平成29年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超５年以内 |
５年超10年以内 |
|
現金・預金 |
21,293 |
― |
― |
|
預託金 |
13,210 |
― |
― |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券のうち満期が |
― |
― |
2,000 |
|
信用取引資産 |
9,376 |
― |
― |
|
募集等払込金 |
1,567 |
― |
― |
|
合計 |
45,447 |
― |
2,000 |
(注４) その他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超 |
|
信用取引借入金 |
396 |
― |
当事業年度(平成29年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超 |
|
信用取引借入金 |
741 |
― |
１ トレーディングに係るもの
商品有価証券等(売買目的有価証券)
|
種類 |
平成28年３月31日 |
平成29年３月31日 |
||
|
資産 |
負債 |
資産 |
負債 |
|
|
事業年度の損益に含まれた評価差額(百万円) |
事業年度の損益に含まれた評価差額(百万円) |
事業年度の損益に含まれた評価差額(百万円) |
事業年度の損益に含まれた評価差額(百万円) |
|
|
債券 |
54 |
― |
14 |
― |
２ トレーディングに係るもの以外
① その他有価証券
前事業年度(平成28年３月31日)
|
|
貸借対照表計上額 |
取得原価 |
差額 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を |
|
|
|
|
株式 |
7,014 |
1,014 |
6,000 |
|
債券（国債） |
2,118 |
1,989 |
128 |
|
小計 |
9,132 |
3,004 |
6,128 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を |
|
|
|
|
株式 |
1,597 |
1,769 |
△172 |
|
合計 |
10,729 |
4,773 |
5,956 |
当事業年度(平成29年３月31日)
|
|
貸借対照表計上額 |
取得原価 |
差額 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を |
|
|
|
|
株式 |
8,557 |
2,487 |
6,070 |
|
債券（国債） |
2,090 |
1,991 |
99 |
|
小計 |
10,648 |
4,478 |
6,169 |
|
貸借対照表計上額が取得原価を |
|
|
|
|
株式 |
207 |
296 |
△88 |
|
合計 |
10,856 |
4,774 |
6,081 |
② 事業年度中に売却したその他有価証券(株式)
前事業年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
|
売却額(百万円) |
売却益の合計額(百万円) |
売却損の合計額(百万円) |
|
1,648 |
1,641 |
― |
当事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
|
売却額(百万円) |
売却益の合計額(百万円) |
売却損の合計額(百万円) |
|
53 |
48 |
― |
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度(平成28年３月31日)
|
区分 |
種類 |
契約額等 |
契約額等の |
時価 |
評価損益 |
|
市場取引 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
18 |
― |
0 |
0 |
|
|
合計 |
18 |
― |
0 |
0 |
(注) 為替予約取引の時価の算定方法は、貸借対照表日の先物為替相場によっております。
当事業年度(平成29年３月31日)
|
区分 |
種類 |
契約額等 |
契約額等の |
時価 |
評価損益 |
|
市場取引 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
売建 |
|
|
|
|
|
|
豪ドル |
2 |
― |
0 |
0 |
|
|
南アフリカランド |
1 |
― |
0 |
0 |
|
|
トルコリラ |
7 |
― |
0 |
0 |
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
236 |
― |
3 |
3 |
|
|
合計 |
247 |
― |
4 |
4 |
(注) 為替予約取引の時価の算定方法は、貸借対照表日の先物為替相場によっております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、退職金制度として、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を採用しております。
２ 確定給付制度
(１) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(百万円)
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
退職給付債務の期首残高 |
2,709 |
2,700 |
|
勤務費用 |
125 |
126 |
|
利息費用 |
29 |
29 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
16 |
△13 |
|
退職給付の支払額 |
△180 |
△212 |
|
退職給付債務の期末残高 |
2,700 |
2,631 |
(２) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
(百万円)
|
|
前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
2,700 |
2,631 |
|
未積立退職給付債務 |
2,700 |
2,631 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△193 |
△158 |
|
未認識過去勤務費用 |
△33 |
△13 |
|
貸借対照表に計上された負債 |
2,473 |
2,459 |
|
退職給付引当金 |
2,473 |
2,459 |
|
貸借対照表に計上された負債 |
2,473 |
2,459 |
+
(３) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(百万円)
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
勤務費用 |
125 |
126 |
|
利息費用 |
29 |
29 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
12 |
22 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
19 |
19 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
187 |
198 |
(４) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
割引率 |
1.1% |
1.1% |
|
予想昇給率 |
3.39～4.64% |
4.9～6.5% |
３ 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度110百万円、当事業年度108百万円でありました。
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
(1) 流動資産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
賞与引当金 |
121百万円 |
204百万円 |
|
その他 |
73 |
98 |
|
繰延税金資産合計 |
195 |
303 |
|
(2) 固定資産(負債) |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
減価償却費 |
17 |
15 |
|
退職給付費用 |
757 |
753 |
|
未払役員退職慰労金 |
105 |
105 |
|
ゴルフ会員権評価損 |
24 |
24 |
|
金融商品取引責任準備金 |
29 |
23 |
|
投資有価証券評価損 |
598 |
594 |
|
減損損失 |
149 |
154 |
|
資産除去債務 |
100 |
100 |
|
その他 |
14 |
20 |
|
繰延税金資産小計 |
1,798 |
1,792 |
|
評価性引当額 |
△1,745 |
△1,729 |
|
繰延税金資産合計 |
52 |
62 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△1,656 |
△1,691 |
|
資産除去債務に対応する |
△37 |
△34 |
|
繰延税金負債合計 |
△1,693 |
△1,725 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
△1,640 |
△1,663 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
法定実効税率 |
33.1％ |
30.9％ |
|
(調整) |
|
|
|
交際費等永久に損金に |
1.0 |
1.8 |
|
受取配当金等永久に益金に |
△0.6 |
△1.2 |
|
住民税均等割 |
0.8 |
1.7 |
|
評価性引当額等による影響額 |
0.4 |
△1.1 |
|
税率変更による期末繰延税金資産(負債)の減額修正 |
0.3 |
― |
|
その他 |
0.3 |
0.1 |
|
税効果会計適用後の |
35.3 |
32.2 |
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１ 当該資産除去債務の概要
当社の営業店舗には、自社物件と賃借物件のものがあり、自社物件については解体工事のうち建設リサイクル法に係る支出部分、賃借物件については退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を計上しております。
２ 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間は12年から50年と見積り、割引率は国債の利回りを基に0.0％から2.2％を採用しております。
３ 当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
期首残高 |
333百万円 |
330百万円 |
|
不動産賃貸借契約等に伴う増加額 |
11 |
15 |
|
資産除去債務の履行による減少額(△) |
△21 |
― |
|
時の経過による調整額 |
7 |
8 |
|
期末残高 |
330 |
354 |
【セグメント情報】
【関連情報】
１ サービスごとの情報
前事業年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
|
区分 |
株券 |
債券 |
受益証券 |
その他 |
計 |
|
委託手数料 |
4,399 |
0 |
94 |
― |
4,494 |
|
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
79 |
14 |
― |
― |
94 |
|
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
0 |
6 |
3,087 |
― |
3,094 |
|
その他の受入手数料 |
24 |
0 |
2,441 |
9 |
2,476 |
|
計 |
4,503 |
21 |
5,623 |
9 |
10,158 |
当事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
|
区分 |
株券 |
債券 |
受益証券 |
その他 |
計 |
|
委託手数料 |
4,239 |
― |
68 |
― |
4,307 |
|
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
28 |
17 |
― |
― |
46 |
|
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
0 |
2 |
2,251 |
― |
2,253 |
|
その他の受入手数料 |
20 |
0 |
2,380 |
14 |
2,415 |
|
計 |
4,288 |
20 |
4,700 |
14 |
9,023 |
２ 地域ごとの情報
３ 主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
該当事項はありません。
|
|
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
１株当たり純資産額 |
530円92銭 |
538円71銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
27円65銭 |
13円57銭 |
(注１) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(注２) 当事業年度について、株主資本において自己株式として計上されている資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する当社株式は、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めており、また、１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式数に含めております。
１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は、533,700株であり、１株当たり当期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、203,064株であります。
(注３) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
当期純利益(百万円) |
1,983 |
962 |
|
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
― |
― |
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普通株式に係る当期純利益(百万円) |
1,983 |
962 |
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普通株式の期中平均株式数(千株) |
71,726 |
70,918 |
(注４) １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項目 |
前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
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純資産の部の合計額（百万円) |
37,759 |
38,026 |
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純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) |
― |
― |
|
普通株式に係る期末の純資産額(百万円) |
37,759 |
38,026 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の |
71,121 |
70,588 |
該当事項はありません。