###### (セグメント情報等)

###### 【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループにおいては、持株会社である当社の下で、各連結子会社がそれぞれ事業を展開しており、「証券事業」、「運用事業」、「投資事業」の３つを報告セグメントとしております。

当社は、2021年10月１日付で実施した持株会社体制への移行に伴い、当連結会計年度より、従来の「証券事業」の単一セグメントから、「証券事業」、「運用事業」、「投資事業」の３つの報告セグメントに変更しております。

なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部営業収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。

３.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

前連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 連結 財務諸表 計上額 （注）２
証券事業 | 運用事業 | 投資事業 | 合計
営業収益 |  |  |  |  |  |
外部顧客からの営業収益 | 16,152 | 207 | 72 | 16,433 | ― | 16,433
セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 0 | ― | 30 | 30 | △30 | ―
計 | 16,152 | 207 | 102 | 16,463 | △30 | 16,433
セグメント利益又はセグメント損失（△） | 970 | △3 | △7 | 959 | △30 | 929
セグメント資産 | 105,776 | 1,858 | 3,476 | 111,111 | △3,984 | 107,127
セグメント負債 | 48,623 | 61 | 1,633 | 50,319 | △1,538 | 48,781
その他の項目 |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 410 | 0 | 4 | 416 | △1 | 414
金融収益 | 407 | ― | ― | 407 | ― | 407
金融費用 | 90 | ― | ― | 90 | ― | 90

（注）１.（1）セグメント利益の調整額△30百万円には、セグメント間取引消去等11百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△41百万円が含まれております。全社費用は、のれん償却費等であります。

（2）セグメント資産の調整額△3,984百万円は、セグメント間債権債務の相殺消去等であります。

（3）セグメント負債の調整額△1,538百万円は、セグメント間債権債務の相殺消去等であります。

２.セグメント利益又はセグメント損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

当連結会計年度(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ | 連結 財務諸表 計上額 （注）２
証券事業 | 運用事業 | 投資事業 | 合計
営業収益 |  |  |  |  |  |
外部顧客からの営業収益 | 14,778 | 631 | 641 | 16,050 | ― | 16,050
セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 31 | 3 | 39 | 75 | △75 | ―
計 | 14,810 | 635 | 681 | 16,126 | △75 | 16,050
セグメント利益又はセグメント損失（△） | △470 | 21 | 137 | △311 | △221 | △533
セグメント資産 | 63,728 | 4,313 | 31,962 | 100,004 | 4,718 | 104,723
セグメント負債 | 42,839 | 58 | 6,233 | 49,131 | △2,437 | 46,693
その他の項目 |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 433 | 4 | 5 | 442 | 12 | 454
金融収益 | 421 | ― | ― | 421 | 0 | 421
金融費用 | 91 | ― | ― | 91 | △5 | 86

（注）１.（1）セグメント利益の調整額△221百万円には、セグメント間取引消去等394百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△616百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。

（2）セグメント資産の調整額4,718百万円には、セグメント間債権債務の相殺消去等△3,737百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産8,456百万円が含まれております。全社資産は、持株会社としての当社の資産であります。

（3）セグメント負債の調整額△2,437百万円にはセグメント間債権債務の相殺消去等△6,059百万円、各報告セグメントに配分していない全社負債3,621百万円が含まれております。全社資産は、持株会社としての当社の負債であります。

２.セグメント利益又はセグメント損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

###### 【関連情報】

前連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

#### １．製品及びサービスごとの情報

「セグメント情報」に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

#### ２．地域ごとの情報

##### (1) 売上高(営業収益)

本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。

##### (2) 有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

#### ３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。

当連結会計年度(自2021年４月１日至2022年３月31日)

#### １．製品及びサービスごとの情報

「セグメント情報」に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

#### ２．地域ごとの情報

##### (1) 売上高(営業収益)

本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。

##### (2) 有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

#### ３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。

###### 【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

|  |  |  | (単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 全社・消去 | 合計
証券事業 | 運用事業 | 投資事業 | 計
減損損失 | 5 | ― | ― | 5 | ― | ― | 5

当連結会計年度(自2021年４月１日至2022年３月31日)

該当事項はありません。

###### 【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

のれんの償却費43百万円は全社費用であり、のれんの未償却残高295百万円は全社資産であります。

当連結会計年度(自2021年４月１日至2022年３月31日)

のれんの償却費112百万円は全社費用であり、のれんの未償却残高182百万円は全社資産であります。

###### 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自2021年４月１日至2022年３月31日)

該当事項はありません。

###### 【関連当事者情報】

### １．関連当事者との取引

##### (1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等

前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)

種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円)
役員及びその近親者 | 藍澤　基彌 | ― | ― | 当社相談役 | (被所有) 直接5.45 | ― | 相談役報酬の支払 | 18 | ― | ―

(注）当社の代表取締役を経験しており、長年にわたる経営の経験に基づき経営陣への様々な助言を行う目的から相談役を委嘱しております。報酬額については、委託する業務の内容等を勘案し決定しております。

当連結会計年度(自2021年４月１日至2022年３月31日)

種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (百万円) | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) | 科目 | 期末残高 (百万円)
役員及びその近親者 | 藍澤　基彌 | ― | ― | 当社及びアイザワ証券株式会社相談役 | (被所有) 直接3.48 | ― | 相談役報酬の支払 | 18 | ― | ―

(注）当社の代表取締役を経験しており、長年にわたる経営の経験に基づき経営陣への様々な助言を行う目的から相談役を委嘱しております。報酬額については、委託する業務の内容等を勘案し決定しております。

##### (2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

該当事項はありません。

#### ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

該当事項はありません。

###### (１株当たり情報)

項目 | 前連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自2021年４月１日 至2022年３月31日)
１株当たり純資産 | 1,444.30円 | 1,440.62円
１株当たり当期純利益 | 111.09円 | 73.85円

(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

３．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり当期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前連結会計年度6,669,579株、当連結会計年度8,234,316株であります。

項目 | 前連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自2021年４月１日 至2022年３月31日)
１株当たり当期純利益 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 4,538 | 2,901
普通株主に帰属しない金額（百万円） | ― | ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益（百万円） | 4,538 | 2,901
普通株式の期中平均株式数（千株） | 40,856 | 39,291

###### (重要な後発事象)

１．自己株式の取得

当社は、2022 年１月 28 日開催の取締役会において、会社法第 459 条第１項の規定に基づき自己株式取得に係る事項を決議し、取得を実施いたしました。

(1)自己株式取得に関する取締役会の決議内容

①自己株式の取得を行う理由

資本効率の向上と株主還元の充実を図り、機動的な資本政策を遂行するため。

②取得に係る事項の内容

1)取得対象株式の種類　当社普通株式

2)取得し得る株式の総数　1,000,000 株（上限）（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合2.6％）

3)株式の取得価額の総額　1,200 百万円（上限）

4)取得期間 2022 年２月１日から 2023 年１月31日

5)取得方法　東京証券取引所における市場買付

(2)自己株式取得の実施内容

①取得対象株式の種類　当社普通株式

②取得した株式の総数169,000株

③株式の取得価額の総額114百万円

④取得期間 2022 年４月１日から 2022 年５月31日

⑤取得方法　東京証券取引所における市場買付

なお、上記取締役会決議に基づき 2022 年５月31日までに取得した自己株式の累計は以下の通りです。

①取得した株式の総数340,500株

②取得した取得価額の総額266百万円

２．取得による企業結合

当社の連結子会社であるアイザワ・インベストメンツ株式会社は、2022年６月16日付けで、当社の連結子会社であるあいざわアセットマネジメント株式会社がインベストメントマネージャーを務めるAriake Secondary FundⅢ LP(以下、本ファンドといいます。）へ出資を行いました。本ファンドの出資総額が当社の資本金の100分の10以上に相当することから、本ファンドは当社の特定子会社に該当することとなります。

##### (1)企業結合の概要

###### ①被取得企業の名称及び事業の内容

被取得企業の名称　　Ariake Secondary FundⅢ LP

事業の内容　　　　　投資ファンド

###### ②企業結合を行った主な理由

当社の連結子会社であるあいざわアセットマネジメント株式会社が運用を行う本ファンドに出資することでグループ内の効率的な資金の活用及びグループ会社間の連携の強化が見込まれます。

また、国内外のファンド持分や未上場株式を二次市場で取得する当ファンドの購入により、ディスカウントでの投資ノウハウや運用資産の分散効果を得ることができます。

③企業結合日

2022年６月16日（みなし取得日　2022年６月30日）

###### ④企業結合の法的形式

現金を対価とする出資持分取得

⑤結合後企業の名称

変更はありません。

###### ⑥取得した出資比率

99.27％

###### ⑦取得企業を決定するに至った主な根拠

アイザワ・インベストメンツ株式会社が現金を対価として出資持分を取得することによります。

(2)当連結会計年度に係る連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

該当事項はありません。

##### (3)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

出資額　1,106百万円

#####

##### (4)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

該当はありません。

#### (5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産 | 1,106 | 百万円
固定資産 | ― | 百万円
資産合計 | 1,106 | 百万円
流動負債 | ― | 百万円
固定負債 | ― | 百万円
負債合計 | ― | 百万円

(6)企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

重要性が乏しいため、記載を省略しております。