第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（1974年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＲＳＭ清和監査法人により四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	108,380	98,115
買現先勘定	3,968	975
預託金	16,470	18,450
顧客分別金信託	16,370	18,350
その他の預託金	100	100
トレーディング商品	315	403
商品有価証券等	315	403
有価証券	80,720	78,659
信用取引資産	7,628	9,480
信用取引貸付金	6,847	6,889
信用取引借証券担保金	781	2,590
貸出金	198,190	178,092
差入保証金	401	412
デリバティブ債権	3,376	415
その他	15,347	15,489
貸倒引当金	△14,390	△14,616
流動資産合計	420,409	385,877
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	7,112	7,088
器具及び備品（純額）	7,571	7,162
土地	143	126
リース資産（純額）	654	578
建設仮勘定	556	333
有形固定資産合計	16,038	15,289
無形固定資産
のれん	26	20
ソフトウエア	1,812	1,800
その他	24	25
無形固定資産合計	1,863	1,845
投資その他の資産
投資有価証券	19,994	44,096
関係会社株式	9,231	8,784
長期差入保証金	263	268
破産更生債権等	113	112
繰延税金資産	459	1,337
その他	1,442	1,600
貸倒引当金	△157	△1,021
投資その他の資産合計	31,348	55,179
固定資産合計	49,249	72,314
資産合計	469,659	458,191

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品	68	32
商品有価証券等	68	32
約定見返勘定	74	184
信用取引負債	4,070	6,236
信用取引借入金	2,494	3,318
信用取引貸証券受入金	1,575	2,918
有価証券担保借入金	207	282
有価証券貸借取引受入金	207	282
預り金	10,851	11,619
顧客からの預り金	10,389	10,662
その他の預り金	462	957
受入保証金	6,698	6,900
信用取引受入保証金	6,689	6,900
先物取引受入証拠金	8	-
有価証券等受入未了勘定	13	-
預金	287,503	290,362
売現先勘定	7,858	-
短期借入金	4,036	3,117
1年内返済予定の長期借入金	22,241	22,841
リース債務	316	309
未払法人税等	753	441
賞与引当金	140	98
関係会社整理損失引当金	-	104
その他	10,621	10,330
流動負債合計	355,454	352,863
固定負債
長期借入金	32,554	27,268
リース債務	389	308
繰延税金負債	253	175
役員退職慰労引当金	17	17
退職給付に係る負債	248	255
その他	41	97
固定負債合計	33,504	28,123
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	※１ 85	※１ 85
特別法上の準備金計	85	85
負債合計	389,045	381,072

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	12,223	12,223
資本剰余金	7,837	7,837
利益剰余金	50,807	50,761
自己株式	△2,201	△2,201
株主資本合計	68,665	68,619
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	651	408
繰延ヘッジ損益	△11	△998
為替換算調整勘定	△10,247	△11,023
その他の包括利益累計額合計	△9,607	△11,614
非支配株主持分	21,556	20,114
純資産合計	80,613	77,119
負債純資産合計	469,659	458,191

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
営業収益
受入手数料	284	310
トレーディング損益	368	401
金融収益	97	85
資金運用収益	10,976	10,602
役務取引等収益	1,217	1,350
その他業務収益	323	216
売上高	1,426	1,247
営業収益合計	14,693	14,214
金融費用	26	21
資金調達費用	6,801	6,706
その他業務費用	5	452
売上原価	987	781
純営業収益	6,873	6,251
販売費及び一般管理費
取引関係費	499	517
人件費	1,754	1,796
不動産関係費	643	680
事務費	190	194
減価償却費	600	707
租税公課	80	69
貸倒引当金繰入額	316	1,118
その他	437	585
販売費及び一般管理費合計	4,522	5,670
営業利益	2,351	580
営業外収益
受取利息及び配当金	58	50
持分法による投資利益	208	204
為替差益	-	121
その他	2	1
営業外収益合計	269	377
営業外費用
支払利息	18	19
為替差損	141	-
投資事業組合運用損	1	14
その他	5	17
営業外費用合計	166	51
経常利益	2,453	906

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	582	10
その他	-	0
特別利益合計	582	10
特別損失
関係会社整理損失引当金繰入額	-	104
固定資産売却損	3	4
その他	-	11
特別損失合計	3	121
税金等調整前四半期純利益	3,032	795
法人税等	398	215
四半期純利益	2,633	580
非支配株主に帰属する四半期純利益	790	150
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,843	429

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純利益	2,633	580
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△166	△577
繰延ヘッジ損益	971	△1,814
為替換算調整勘定	395	△945
持分法適用会社に対する持分相当額	78	△261
その他の包括利益合計	1,278	△3,598
四半期包括利益	3,912	△3,018
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,325	△1,576
非支配株主に係る四半期包括利益	1,586	△1,441

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は、次のとおりであります。

    金融商品取引責任準備金

金融商品取引法第46条の５

２　保証債務等

　ハーン銀行(Khan Bank LLC)及びキルギスコメルツ銀行（OJSC Kyrgyzkommertsbank）にて、営業保証業務（信用状の発行等）を行っております。当該業務における保証債務残高は次のとおりです。

前連結会計年度 （2020年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
債務保証	5,146百万円	債務保証	4,584百万円
信用状の発行	1,158	信用状の発行	1,460

３　当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は次のとおりであります。

前連結会計年度 （2020年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
貸出未実行残高	10,690百万円	貸出未実行残高	10,051百万円

４　税務訴訟等

　当社の連結子会社であるハーン銀行（Khan Bank LLC）は、モンゴル税務当局から315百万円（法人税等）の更正処分を受けておりますが、同社としては指摘内容の一部につき根拠がないものと判断し、裁判所に提訴しております。

　従って、この315百万円の追徴課税のうち276百万円は、発生する可能性が高くないものと判断し、債務を認識しておりません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）		当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
減価償却費	601	百万円	708	百万円
のれんの償却額	3		2

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	475百万円	12円	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	475百万円	12円	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	銀行関連 事業	証券関連 事業	債権管理回 収関連事業	IT関連事業	その他 事業	計
営業収益
外部顧客に対する 営業収益	12,516	750	1,113	312	0	14,693	-	14,693
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	-	18	-	1	99	119	△119	-
計	12,516	768	1,113	313	100	14,812	△119	14,693
セグメント利益又は 損失（△）	2,257	17	64	△4	18	2,352	△1	2,351

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△1百万円は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	銀行関連 事業	証券関連 事業	債権管理回 収関連事業	IT関連事業	その他 事業	計
営業収益
外部顧客に対する 営業収益	12,169	798	1,030	215	0	14,214	-	14,214
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	-	18	-	1	131	151	△151	-
計	12,169	816	1,030	217	132	14,366	△151	14,214
セグメント利益又は 損失（△）	424	56	141	△47	50	625	△45	580

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△45百万円は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益	46円51銭	10円84銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	1,843	429
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	1,843	429
普通株式の期中平均株式数（千株）	39,644	39,644

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

（重要な子会社の株式の売却）

　当社は、2020年７月27日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるｉＸＩＴ株式会社（以下「同社」という。）の全株式を譲渡することを決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。

　なお、本株式譲渡により、同社は当社の連結子会社から除外されることになります。

１．売却の理由

　当社は、自己投資による企業再生事業として、2015年12月に同社株式を取得いたしました。同社は、当社グループの一員となって以降、主要事業であるコンテンツ＆ソリューション事業の将来の成長に向けた新たなサービスの創出、新規顧客の開拓に向けた営業の強化及び徹底したコストの削減等、収益力の向上に向けた取り組みを推進してまいりました。その結果、業績は徐々に改善し、一定の成果を上げてまいりましたが、同社を取り巻く競争環境は、競合他社が増加し続けるなど、従来の通信事業の枠を超えた新たな市場での厳しい競争が加速していることで、黒字化には至っておりません。

　このような状況の中、様々な角度から検討を進めた結果、メディア事業、課金事業及びブロードバンド事業を展開する譲渡先であるエキサイト株式会社と共に、両社が運営するメディア、コンテンツ事業のユーザーの相互送客による売上及び利益の拡大、両社の保有するコンテンツを活用した共同事業の開発、両社の技術力や事業ノウハウを活用した新規事業の創出等、同社の事業の成長を目指す環境を作ることが、今後の同社の企業価値の更なる向上に資するものであると判断するに至り、本株式譲渡の株式売買契約書を締結いたしました。

２．売却する相手会社の名称

エキサイト株式会社

３．売却の時期

契約締結日　　　2020年７月27日

株式譲渡実行日　2020年８月１日

４．当該子会社の名称、事業内容

名称　　　ｉＸＩＴ株式会社

事業内容　IT関連事業（モバイルアプリケーションの開発及びデジタルコンテンツの配信等）

５．売却する株式の数、売却価額、売却損益及び売却後の持分比率

売却株式数　　　　　　　　30,000株（議決権所有割合：96.8％）

売却価額　　　　　　　　 150百万円

売却損益（注）　　　　 △104百万円

売却後の持分比率　　　　　　　－％

（注）売却損相当額については、当第１四半期連結会計期間において関係会社整理損失引当金を計上しております。

２【その他】

　該当事項はありません。